小公司规章制度（19篇）.docx

《小公司规章制度（19篇）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《小公司规章制度（19篇）.docx（114页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 小公司规章制度（通用19篇） 总则： 为了制造一支以公司利益至高无上为准则，建立高素养、高水平的团队，公司制定了以下严格的治理规章制定： 一、准时上下班，不得迟到，不得早退，不得旷工。 二、工作期间不行因私人心情影响工作。 三、员工应在每天的工作时间开头前和工作完毕后做好个人工作区内的卫生保洁工作，保持物品整齐，桌面清洁。 四、上班时不应无故离岗、串岗，不得闲聊、玩耍打闹、赌博喝酒、睡觉、做个人私事而影响公司的形象，确保办公环境和车间环境的宁静有序。 五、员工本着互尊互爱、齐心协力、吃苦耐劳、诚恳本分的精神，敬重上级，有何正确的建议或想法用书写文字报告交与上级部门，公司将做出合理的回复。 六

2、、听从安排、听从治理、不得损坏公司形象、透漏公司机密。 七、仔细急躁听取每一位客户的建议和投诉，损坏公司财物者照价赔偿。 八、员工效劳态度：使用标准的专业文明用语，做好积极、主动、热忱、微笑及训练有素的语音、语速和语调的效劳。 一、效劳标准 1、仪表：公司职员工应仪表干净、大方；为加强公司的标准化治理，完善各项工作制度，促进公司进展壮大，提高经济效益，依据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司治理制度。 2、微笑效劳：在接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合，应解释对方，微笑应答，切不行冒犯对方； 3、用语：在任何场合应用语标准，语气温柔，音量适中，严禁大声喧哗； 4、现场接待：遇有

3、客人进入工作场地应礼貌劝阻，上班时间（包括午餐时间）办公室内应保证有人接待； 5、电话接听：接听电话应准时，一般铃响不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话作好接听记录，严禁占用公司电话时间太长，严禁使用公司电话打工作以外电话。 二、员工守则 一、遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。 二、维护公司声誉，爱护公司利益。 三、听从领导，关怀下属，团结互助。 四、爱惜公物，勤俭节省，杜绝铺张。 五、不断学习，提高水平，精通业务。 六、积极进取，勇于开拓，求实创新。 三、业务治理制度 1、业务文件由业务本人拟稿，由经理审核、签发。属于隐秘的文件，核稿人应当注“隐秘”字样，并确定报送

4、范围。隐秘文件按保密规定，由专人印制、报送； 2、已审核、签发的文件由业务员按不同类别编号后归档； 3、外来的文件由接件人负责签收，并于接件当日报送经理；属急件的，应xx公司员工岗位职责在接件后即时报送； 4、外发的文件经经理审核、签发后再安排发送，传真等文件在审核后可马上发送，并由业务本人按不同类别编号后归档； 5、全部人员应遵守公司的保密规定，不得泄露工作中接触的公司保密事项； 6、严禁擅自为私人打印、复印除业务以外的文本材料，违犯者视情节轻重赐予罚款处理； 7、各业务所用的专用表格，由公司制定格式，全部业务按统一格式使用表格； 8、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用； 9、全部员工

5、要勤俭节省，杜绝铺张，努力降低消耗和办公费用。 10、每周一中午开例会，11点开头；例会主要是对上周工作内容的总结、下周工作的规划；工作相关内容的培训； 11、每周五上交本周工作总结及下周工作规划表； 12、每个季度进展季度考评（方式待定）。 四.考勤制度 1 、公司员工必需自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得擅自离开工作岗位，外出办理业务前，须经经理同意。 2 、周一至周五为工作日，周六周日为休息日。 3 、严格请、销假制度。员工因私事请假须写请假条报经理批准，并扣除请假期间根本工资。未经批准而擅离工作岗位的按旷工处理。事情紧急的需电话联系经理批准，事毕回公司补写请假条

6、。 4 、上班时间开头后10分钟至30分钟内到班者，按迟到论处；超过30分钟以上者，按旷工半天论处。提前30分钟以内下班者，按早退论处；超过30分钟者，按旷工半天论处。 5 、工作时间制止打牌、下棋、上网谈天、玩嬉戏等做与工作无关的事情。 6、上班时间依据季节不同，每年做一次调整，大体如下： 5月1日-9月30日上午8：0012：00下午13：3018：00 10月1日-4月30日上午8：0012：00下午13：0017：30 五.保密制度 为保守公司隐秘，维护公司利益，制订本制度。 1、全体员工都有保守公司隐秘的义务。在对外交往和合作中，须留意岗位职责不泄露公司隐秘，更不准出卖公司隐秘； 2

7、、公司隐秘是关系公司进展和利益，在肯定时间内只限肯定范围的员工知悉的事项。公司隐秘包括以下隐秘事项： a、公司经营进展决策中的隐秘事项； b、人事决策中的隐秘事项； c、专有技术； d、客户信息、合作渠道和重要的合同、单据； e、公司非向公众公开的财务状况、银行帐户帐号； f、产品的详细材料成分，特别制作工艺，产品的生产本钱； g、经理确定应当保守的公司其他隐秘事项； 3、属于公司隐秘的文件、资料，应标明“保密”字样，非经批准，不准复印、摘抄隐秘文件、资料； 4、公司隐秘应依据需要，限于肯定范围的员工接触。接触公司隐秘的员工，未经批准不准向他人泄露。非接触公司隐秘的员工，不准打听公司隐秘； 5

8、、记载有公司隐秘事项的工作笔记，持有人必需妥当保管，原则上不准带出公司。如外出需携带须经理同意，并妥当保管； 6、对保守公司隐秘或防止泄密有功的，予以表扬、嘉奖。违反本规定有意或过失泄露公司隐秘的，视情节及危害后果予以惩罚，直至予以除名，公司保存追究刑事责任的权力。 六.差旅费治理制度 结合本公司实际状况，本着既勤俭节省、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。 一、短暂性公务外出（一天以内）向直属部门主管请批并在登记表上登记外出事由及去向； 二、一天以上公务外出应事先填写外出申请单经直属主管批准，由总经理签批后，交行综合办公室备案； 三、若未能准时返回须准时以电话向直属领导报

9、告，征得同意，并由主管代办外出延长申请手续； 四、公务出差每天必需以电话或电子信箱形式向主管领导汇报工作状况及工作进展。 五、外地出差须办理有关出差手续 六、本制度适用于本公司因公出差支领旅费的员工； 1、出差旅费分交通费、宿费及特殊费三项： （1）交通费系指火车、汽车、飞机等费用； （2）膳宿费系指膳食费及宿费； （3）特殊费系指因公支付邮电或款待费等； 2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。 3、出差人返回后3日内应填写差旅xx公司员工岗位职责费报销单，注明实际出差日期、起始地点、工作内容、报支工程、金额等，由经理审核批准，由财务部在报销时冲销预支数。 4、差旅费标准

10、：宿费上限150元/日，伙食补助30元/天。交通费以经理核准的交通方式依票据实报实销。出差地交通工具原则上以公交车为主，特别状况可乘坐出租车，但回公司后需向经理讲明； 5、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经经理核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助； 6、市内外出工作无宿费补助，伙食补助为午餐补助，标准为15元，交通费依票据报销； 7、公司员工出差期间，因巡游或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。 七.薪金制度 1、根本工资按实际工作天数支付薪酬，付薪日期为每月30日，支付本月薪酬。若遇节假日，顺延至最近工作日发放。试用期员工以现金形式领取，正式员工以个人银行帐户形式领取

11、； 2 、嘉奖性薪金晋级。其对象为在本职岗位工作中表现突出，在促进企业经营治理，提高经济效益方面成绩突出者。 八.福利制度 1、假期：公司全体员工享受国家法定假日； 2、婚假：凡在公司连续工作满12个月（自转正之日起）的正式员工结婚时，依据国家规定，可凭结婚证书申请14天（含休息日）的有薪假期； 3、产假：凡在公司连续工作满12个月（自转正之日起）的正式女员工，依据国家规定，持医院证明书可申请有薪产假90天（含休息日和法定节假日）； 4、男员工护理假7天（限在女方产假期间，含休息日和法定节假日）； 5、慰唁假公司员工直系亲属不幸去世的，可申请5天有薪慰唁假。直系亲属在外地的，带薪路途假另计，路

12、费自理； 6、有薪病假，病假三天以上需凭县、区级以上医院出具的病情证明请假。医疗期限确实定按国家相关规定执行； 7、保险：公司为正式员工办理社会保险。 小公司规章制度 篇2 （一）总则： 1为加强公司的财务工作和经营治理以及提高经济效益，特制定本规定。 2公司财务部门的职能是： 1仔细贯彻执行国家有关的财务治理制度，遵守会计法、公司法及集团公司章程； 2建立健全财务治理的各种财务治理制度，编制财务规划，加强经营核算治理，反映、分析财务规划的执行状况，检查监视财务纪律； 3积极为经营治理效劳，促进公司取得较好的经济效益； 4编制信贷规划，积极筹措资金；加强应收款治理，搞好资金回笼；厉行节省，合理

13、使用资金； 5合理安排公司收入，准时完成需要上缴的税收及治理费用； 6准时报送各种报表，主动协作财政、税务、银行等有关部门了解、检查财务工作； 7办理公司交给的其他工作。 3公司财务部由经理兼总会计师，下设主管会计、会计、出纳、记帐员。 （二）岗位职责制度： 1财务经理兼总会计师负责公司的以下工作： 1编制和执行预算、财务收支规划、信贷规划；拟定资金筹措和使用方案，开拓财源，有效的使用资金； 2进展本钱费用猜测、规划、掌握、核算、分析和考核，催促本公司有关部门降低消费、节省开支、提高经济效益； 3建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进展经济活动分析；定期检查分析公司财务收支、本钱和利润的执行

14、状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，准时向总经理提出合理化建议，当好参谋助手； 4审核公司原始凭证的真实性、合法性、合理性、标准公司的经济行为； 5完成总经理交办的其他工作。 2主管会计的工作职责： 1编制和报送各种报表； 2办理信贷手续； 3办理工商、税务、信贷的年检工作； 4负责往来帐款的核对，准时收取应收帐款； 5负责公司的发票治理工作和档案保管工作； 6当好财务部经理的助手，完成财务经理交办的其他工作。 3财务处出纳的工作职责： 1仔细执行现金治理制度； 2严格执行库存现金限额，超过局部必需准时送存银行，不得坐支现金，不得白条抵库； 3严格审核收支凭证，加强支票治理，严格支票使用

15、手续； 4积极协作银行做好对帐、报帐工作，准时编制银行余额调整表； 5协作会计做好各种帐务处理； 6完成总经理交办的其他工作。 4财务处记帐员的工作职责： 1仔细审核记帐凭证的科目运用是否恰当； 2审核所附原始凭证的精确性，是否符合有关规定，是否有不合法、不合理的收支凭证，发觉问题准时向财务经理汇报处理； 3准时完成帐簿的登记工作； 4打印、装订凭证和帐簿，完成会计资料的归档工作； 5负责有关帐务的查询工作； 6完成财务经理交办的其他事务。 （三）财务治理制度： 1事业部（分公司）承揽工程必需经公司承揽，一切收入款项必需拨入公司帐户，经总经理批准按公司统一规定分包给事业部（公司）。分公司实行独

16、立核算，自负盈亏，税金由公司代扣。 2各工程负责人在任职期间，应实行抵押或协议的方式对工程部的经济活动负责，抵押物及协议由公司依据详细状况制定，以个人不动产抵押的必需经有关部门登记、公证。 3公司实行合并报表及年度审计，每月27日是公司的结帐日期，一年一度的审计工作由公司统一安排。 财务人员办理睬计事项必需填制或取得原始凭证，并依据审核的原始凭证编制记帐凭证，会计、出纳、记帐员都必需在记帐凭证上签字，所购材料物资必需经保管员办理出入库手续。 4财务人员应对本公司实行会计监视，对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对不精确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。 5财务人员应会同有关人员定期进

17、展财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。发觉问题应准时写出书面报告，并恳求查明，做出处理。 6财务人员调开工作或离职，必需与接收人员办理交接手续，并有专人监交。 7公司必需按会计制度和税法规定提取福利费、教育经费、折旧等，发生的医药费、赞助费、罚款等按规定列支，不得列支本钱，超支的款待费由本单位自有资金列支。 8公司的工资、奖金按不超过产值25的工资含量（在税务政策不变的前提下）列支本钱，超出局部按税法规定缴纳所得税。 9未经公司同意不得滥发奖金，对发放的工资、奖金按税务规定应缴纳个人所得税的，由本公司代扣，个人负担。 10各部室（事业部、分公司）不得私自设立帐户，不得坐支任何收入款项，不得

18、签发空头支票。 11公司依据利润总额，先弥补前年度亏损，再按规定计提企业所得税，按公司章程规定提取盈余公积金、公益金后，再进展安排，其安排方案由各公司总经理进展拟定，报公司总裁审议打算。 12公司对各分公司、事业部的闲置资金，在不影响分公司使用的前提下进展调配，需长期使用时，经公司经理同意，办理借款手续，实行有偿使用，使用单位按同期银行贷款利率计算并支付利息。 （四）支票、汇票、发票治理制度： 1公司支票由出纳员保管，支票使用时必需有“支票领用单”，经主要负责人签字，然后按批准金额封头，填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。 2支票使用后凭支票存根，原始凭证由经手人签字、会计

19、核对（购置物品由保管员签字）、负责人审批，填写金额要无误，完成后交出纳人员。原领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。 3支票使用后未交回存根，财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从工资中扣还，当月工资扣还缺乏，逐月延扣，直至领用人完成报帐手续。 （五）现金治理制度： l现金使用范围： 1职工工资、津贴、奖金； 2个人劳务酬劳； 3差旅费； 4职工生活费； 51000元以下的零星开支。 2支付1000元以上款项，应以支票或汇票支付，确需用现金支付的，应经负责人批准、主管会计审核后支付现金。 3公司业务人员需支用现金时，必需填制“现金使用审批单”由总经理审批、财务经理签字后支取；使

20、用后由经手人签字，总经理核批，财务经理审查后入帐。 4各工程提取现金时，必需由工程负责人填制凭证并签字后，由分公司（事业部）出纳到财务部办理取款手续。 5一切开支的单据，必需在三日内到财务部办理结算，否则一律不赐予报销。特别单据的费用超过三百元，须经当事人两人证明方可报销。 6出纳员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。帐目应当日清月结，每日清点，帐款相符。 （六）会计档案治理制度： 1但凡公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其它有保存价值的资料，均应归档。当年形成的会计档案，在会计年度终了后，暂由公司财务部保管一年，期满后，由财务部编制移交清册，移交公司档案室统一保管。 2财务部

21、和档案室的财务档案不得携带外出，如有特别需要，经财务负责人批准，可以供应查阅或者复印，并办理登记手续。查阅或者复印财务档案的人员不得在会计档案上涂画、拆封和抽换。未经批准不得私自翻阅。 小公司规章制度 篇3 一、 员工日常工作标准 1、 顾客就是“上帝”，顾客永久是对的。每个员工都必需以更好地效劳于顾客为根本动身点，不得与顾客争吵。 2、 员工上班必需准时，凡上班者必需在签到表上签到。每天要提前半小时到场交班，迟到半个小时者按旷工一天处理，累计3次迟到算旷工。 3、 上班时间必需精神饱满，穿戴干净，上班时间睡觉者，累计3次按旷工一天处理。 4、 网管与收银员必需坚守自己的岗位，不得在闲暇时攀谈

22、嬉笑，以免耽搁工作。 5、 员工，技术人员不得泄露公司网吧密码、技术文件等资料，一经发觉，立刻予以辞退，并赔偿公司经济损失。情节严峻者，交由相关执法部门处理。 6、 对待顾客必需礼貌，顾客提出问题要以最快速度解决。员工之间也必需讲礼貌。 7、 保管好网吧财物，网吧设备及物品未经允许不得外带；如有遗失，原价赔偿；值班期间，若因员工失职导致网吧财物被盗，追究员工责任。 8、 网吧每月给每个员工充值上网卡，员工可在休息时间上机。工作期间，员工制止上机；员工在休息期间上机，不得与客人争机位。员工卡仅限本人使用，制止他人使用。 9、每天早上7：309：00，全部员工必需齐心协力共同清扫卫生，还网吧已经洁

23、净幽雅的上网环境。 （ 备注：旷工一天扣三天工资。违反第8条取消工作卡并罚款100元处理。） 二、网管工作职责 1、 工作时间必需留意自己的言行举止，不得使用不礼貌用语及恶劣的态度对待客人，不得以私人交情外借网吧财物或免费让客人上机。 2、 检查机器的运作状况（效劳器、客户机）。如消失严峻问题，不能马上解决或处理不了的，当场记录下来，并在交班时与下一班说明状况，交班时盘点全部配置及工具（包括硬盘、光碟和日常用具）。如有遗失或有意损坏者，当班负责赔偿。 3、 没有得到接班人签名不得下班，交班时需要把当前网吧机器的运行状况说明清晰。 4、 定期检查网吧各线路，发觉老化的及有安全隐患的接口、接头、线

24、管、插座及交换机，准时更换和补救。节省用电，对空调，电扇，招牌灯箱要定时开起，适时关闭。 5、 如营业期间消失机器或网络故障，应马上检查并以最快速度解决，同时向顾客解释以安抚客人心情。若故障短期内无法解决，必需将状况反映给经理。 6、 每天两班合作检查网络嬉戏的升级状况，如需要升级马上告知经理。 7、 当班时（特殊是夜班）必需巡查网吧的状况，爱护顾客的财产，爱护机器的安全，防备小偷。发觉小偷应马上处理并向经理报告状况。 8、 值班期间，若网吧消失客人打斗或争吵事情，应想方法劝阻；实在没方法劝阻的，应第一时间报警处理，并通知网吧经理到现场处理。 9、帮助保洁员维持网吧卫生，没有保洁员时，要主动担

25、当网吧的保洁工作，帮助收银员陈设销售商品。 10、网管交班时，两班网管必需一起检查全部电脑是否能正常运作。登记配件损坏更换状况，若发觉有机器故障或是遗失物品则由上一班全部员工担当责任。（核对全部物品其中包括：键盘、鼠标、耳机、摄像头，若有遗失照价赔偿。） （ 备注：违反以上每条者，罚款50元处理。） 三、收银员工作职责 1、 洁身自爱，严于律已；当心慎重，细心仔细；坚持遵循财务制度办事。根据有关部门的规定，严格核对网友的登记状况，尤其是对未成年人的核对。 2、 除本网吧的工作人员外任何人不许擅自进入收银台。 3、 收银员当班营业额发生差额，差额由当班收银员担当，多出来的金额也由收银员自己收管。

26、（必需在交班时点清，否则两班一起担当） 4、 如发觉假钞马上退还客人。若当班收到假钞，由当班者担当。 5、 充值务必先收现金，否则不予充值。出错时必需在出错本上做具体记录并得当班经理签名认可。 6、 不得随便挪用公款，或是用公款代垫私人费用，一经查明，马上辞退。 7、 商品销售为现金支付，不得借出任何商品，货物售出概不收回。（包括饮料、小食、香烟等）。 8、 机器有故障，收银员必需即时通知网管，网管接到收银员通知时须第一时间去查看并解决问题，否则属网管责任。（如网管实在解决不了的，应准时告知经理） 9、 购置网吧一切物品必需按销售价格买，制止私自销售任何物品赐予客人。（一经发觉马上辞退） 10

27、、 做好商品的进货登记状况，摆好陈设商品，必要时向经理汇报。 （备注：违反以上每条者，罚款50元处理。） 四. 保洁员工作职责 1. 搞好室内外卫生，地面，墙面做到洁净，每2小时要拖地一次，维持网吧环境卫生到达：顾客离座后，准时处理把鼠标，键盘，耳机归位，处理洁净，损坏的要准时向当班网管报告。 2. 厕所卫生要每半小时巡察一次，定时消毒，去异味。 3. 帮助网管维持网吧秩序，帮助收银员陈设销售商品。 4. 交班时要做到座位，地面洁净。厕所干净洁净，无异味。未完成的由上一班搞好再下班。 （备注：违反以上每条者，罚款50元处理。） 五、嘉奖制度 本网吧员工福利待遇及嘉奖规定为保障员工的合法权益和福

28、利待遇，奖勤罚懒，激发并提高员工工作积极性，作出如下规定： 1、全勤奖（每月一次）不限定名额及岗位，以每月的考勤表为准。每人嘉奖50元，详细评比标准如下： 不迟到、不早退。 不旷工。 除休假外，当班时间不请假，没有顾客投诉。 上班时间没有违反任何一项公司的规章制度。 2. 优秀员工奖（每月一次）不限岗位， 表现突出员工赐予50200现金嘉奖。限1-2名。 3、奉献奖不限时间、名额及岗位。为网吧赢得荣誉或作出奉献或提出好的建议的员工，由网吧视其奉献大小作出嘉奖。如拾金不昧、水电工技改降低运营本钱、员工建议接受等。 4、每人每月享有两天假期。若要申请假期，必需提前三天申请，特别状况必需得到经理批准

29、，未经许可不得擅自离岗（未经许可视同旷工处理）。辞职须提前15天申请，辞职期间应保持工作热忱，顺当将工作交给新员工。未经批准不得离职，擅自离职，不予发放工资。 小公司规章制度 篇4 一、库存现金治理 1.公司财务部库存现金掌握在核定限额内，不得超限额存放现金。 2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应准时查明缘由，报告单位领导，并要追究责任者的责任。 3.不准用“白条”入帐。 4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5.到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。 6.现金出纳员必需严格和妥当保管金库密码和钥匙。 7.现金

30、出纳员要妥当保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。 8.现金出纳员必需随时承受开户银行和本单位领导的检查监视。 9.出纳员必需严格遵守执行上述各条规定. 二、银行存款治理 1、公司必需遵守中国人民银行的规定，办理银行根本帐户和帮助帐户的开户和公司各种银行结算业务。 2、公司必需仔细贯彻执行中国人民银行法、中华人民共和国票据法等相关的结算治理制度。 3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥当保存。 4、银行结算方式依据公司实际状况实行如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、托付收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予

31、使用。 5、从银行取回的各种结算凭证，要准时入帐。 6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应准时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进展核对。于每季度末做出银行核对余额调整明细表。 7、银行出纳员对银行调整明细表所记载的帐项必需准时查明缘由，对消失的过失通知责任人进展更正，对未达帐项要准时予以清理。造成的帐帐不全都，应尽快解决。 8、空白银行支票与预留印鉴必需实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。 三、往来帐款的治理 1、应收帐款的治理：公司各销售部门依据形成收入确实定标准准时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记

32、有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进展核对，保证双方账账核对全都。 2、其他应收款的治理：公司各部门形成的出差借款、选购借款、各部门备用金应于业务发生后准时报销，每年12月中旬进展清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进展还旧借新。 3、应付帐款的治理：公司各部门因选购形成的应付票据应准时进展帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对全都。 四、内部牵制： 1.公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度 2.非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。 3.库存现金和有价证券每季抽查一次。 4.现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。

33、五、本制度自下发之日起执行。 小公司规章制度 篇5 第一章 总则 一、目的 为了标准治理本公司的财务行为，加强财务治理，内部掌握和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特殊制定本制度。 二、制定本制度的依据 依据企业会计准则会计法等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的详细状况制定本制度。 三、制定本制度的原则 第一条 建立和建全公司内部治理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。 其次条 正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。 第三条 财务治理必需做好各项财务收支的预算掌握，核算分析和考核等工作。 其次章 财务工作

34、治理标准 第一条 会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必需真实、正确、完整并符合会计制度的规定。 其次条 各部门办理事务必需填制或取得原始凭证，并准时送交财务。 从外单位取得的原始凭证，必需盖有填制单位公章。从个人处取得的原始凭证，必需有填制人的签字。自制原始凭证必需有经办人签字。购置实物的原始凭证，必需有实物证明及出处。 第三条 财务工作必需填制或取得原始凭证，依据审核的原始凭证编制记账凭证。记账凭证的内容必需具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必需签字。 第四条 财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理；对记载不精确、不

35、完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 第五条 财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查（每月一次），保证账簿记录与实物、款项相符。财务工作人员发觉账簿记录与实物、款项不符时，应准时向总经理或主管提出书面报告，并恳求查明缘由，做出处理。 第六条 财务工作人员调开工作或离职，必需与接收人员办清交接手续。 办理交接手续，必需列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。 1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持全都，银行存款账户余额应与银行对账单保持全都，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持全都，若不全都，移交人员必需限期查清，若查不清，由移交人赔偿。 2、会计凭证、会

36、计账簿、会计报表和其他会计资料必需完整无缺。如有短缺，必需查清缘由，并在移交清单中注明，由移交人负责。 3、移交人经管的各种票据、印章和其他实物，必需交接清晰。对未了事项和遗留问题，应写出书面材料。凡在电脑系统中操作的要对其数据在实际操作状态下进展交接。 4、会计人员交接必需有监交人。一般会计人员交接由财务部门经理指定人员监交，部 门经理交接由总经理指定人员监交。 5、交接完毕，交接双方应在移交清单上签名。移交清单一式三份，移交双方各执一份，存档一份。 第三章 货币资金治理制度 本制度所指货币资金，指公司全部的库存现金、银行存款、支票。 一、现金治理制度 第一条 现金使用规定： 1、必需凭公司

37、规定的符合手续的合法凭证收支现金，制止白条抵库；对违反规定、字迹不清的单据，出纳有权拒绝支付； 2、出纳支付现金后，收款人必需在相关单据上签字确认； 3、出纳收到的每一笔现金，无论金额大小，都必需开具现金收据； 现金收据中必需注明以下要素：缴款人或单位、缴款日期、金额（大小写必需全都）、缴款内容、缴款人签名、出纳签名等； 4、不准私事借支公款； 5、妥当保管保险柜钥匙、密码，确保资金安全。 其次条 现金核算与盘点： 1、出纳应当逐笔记摘“现金日记账”。 2、每日业务终了，应准时结算现金余额，并按面值分别清点数量，盘出实存现金，与现金账核对无误，做到日清月结； 3、现金日记账与现金总账应由现金出

38、纳定期核对，至少每月一次，做到帐帐相符。 4、财务负责人有权不定期且至少每月一次对现金进展抽盘。对现金盘点发觉的盘盈、盘亏应查明缘由准时进展处理。假如经查明盘盈属于记账错误、丧失单据等，应准时更正错账或补办手续。缘由不明则由过失人赔偿。 二、银行存款治理制度 1、经会计人员审核符合公司支付规定的原始凭证，作为银行存款支付依据。同时按原始凭证逐笔序时登记银行存款流水账。 2、业务终了当日，出纳人员应准时结出银行存款流水账余额，核对公司全部银行账户余额。若与银行存款流水账余额有差异，应马上核对查明缘由，不允许将带有问题的余额转入其次天； 3、银行存款流水账、日记账与银行存款总账定期核对，每月一次，

39、做到帐帐相符。 4、每月初，出纳人员应准时到银行索取银行对账单，编制银行存款余额调整表。银行存款余额调整表由主管人员负责核对。 5、除公司规定的根本账户和结算账户之外，不得另行开设账户。确属需要的，需报总经理核准； 6、公司银行账户不得出租、出借给外单位使用； 三、支票治理制度 公司支票分为现金支票和转帐支票两种。在使用支票时，应留意以下几点要求： 1、出纳签发支票，必需经主管同意，支票填写要素必需齐全； 2、不得签发空头支票、不得出租、出借支票或将支票转让给其他单位或个人使用；不得将支票交给其它单位代为签发； 3、公司收到转帐支票，经审核无误后准时填制进帐单，依据状况送缴开户银行或出票人开户

40、行办理托收。资金未进帐，不得发货。 4、建立支票登记簿，填制人在支票登记簿上签字备查，支票使用后应准时清理，超过期限应准时核对和清查。 5、出纳应妥当保管未签发的支票及已签发的支票存根。 第四章 印章治理制度 第一条 各类印章必需分处专人保管、使用，不得擅自将自己保管的印章交他人使用。 其次条 应严格按规定的业务范围和批准程序使用各类印章，不得乱用错用。 第三条 印章保管人员应负起监印责任，在监印中应严格审查，留意核实内容，审核无 误后送总经理批阅方可登记盖章。印鉴外借必需经总经理同意，进展登记，注明用途。 第四条 各类印章，不用时应上锁保管，做到人走章收。财务专业印章和法人代表章，要放入保险

41、柜保管。 第五章 备用金治理制度 第一条 申请审批及归还手续：借款人依据公司规定或规划填写“借款单”，申请人签名部门经理审核总经理批准财务主管审核出纳审核付款。 其次条 备用金实行专人借支专人负责的方法，不得转借他人。 第三条 财务部未经批准或审批手续不全状况下，私自使用备用金或扩大范围和限额的，视情节轻重对财务人员处50元以上罚款。第四条 除公司规定部门使用的固定性备用金外，商品选购完成后5天内须到财务报账，依据正规发票数额多退少补。 第五条 备用金超过归定时间未归还，每逾期一天按3计息，并在归还借款时付清；因其他特别缘由需要续借的，必需提出书面报告，并经部门经理证明，总经理批准后免于罚息。

42、在借款人拒不归还状况下（超过归还时间一个星期），由出纳直接在工资奖金中扣收借款额和逾期利息。 第六条 财务主管负责对备用金每月盘点，对于备用金盘点损失，由责任人赔偿； 第六章 费用开支治理 一、人工费用治理 第一条 人工费包括全部人员根本工资、工龄工资、各种奖金、加班工资、补贴工资等支出。依据核定的根本工资、考勤状况及各部门绩效完成状况计算应付工资，报经理审核批准。 其次条 考勤规定：考勤由专人负责记录，将出勤状况分迟到、旷工、病假、事假等照实记录。（其中，公司每日晨会开头未到视为迟到，晨会完毕未到视为旷工半天；未经领导批准的请假视为旷工。）在公司规定范围之外凡需加班的，须填报加班申请表一式两

43、份，报人力资源部审批。无加班申请表的不予计算加班工资。考勤人员每月2号将审核无误的考勤表上报财务部并张贴。 第三条 工资计算标准：日工资以根本工资为准计算，每月按实际“出勤天/月应出勤天”计算日工资。迟到、旷工、请假等按相关考勤制度执行。 第四条 工资发放时间定为每月8-10日，财务部应准时将工资发放到员工本人，并完善发放手续。发给公司员工的工资、补助等必需依据实有人数和实发金额取得本人签收的凭证为经费支出依据。 二、差旅费用的预支和报销依照出差治理制度执行。 三、其它费用治理 第一条 公司办公用品及电脑、传真复印机等电子产品的购置和修理，须制定购置和修理保养规划及费用预算，报经理审批。 其次条 公司公务用车产生的燃油费、修理费等费用和违规经济损失依照用车治理制度执行。