小学学校内部控制工作计划.docx

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1、 小学学校内部控制工作计划 一、指导思想： 以“三个代表”重要思想为指针，以学校工作规划为指导，紧紧围绕学校工作中心，围绕后勤工作为教育教学效劳，为师生生活效劳的宗旨，进一步强化后勤内部治理，全面提高后勤人员的思想素养和业务素养，努力提高效劳质量和效劳水平。 二、主要目标: 1、提高后勤人员的思想和业务素养，坚固树立后勤为教学效劳的思想。 2、加强学校校舍安全工作的检查，确保师生及财产的安全。 3、加强食堂、小店、饮用水等安全卫生监视与治理工作，积极贯彻安康第一的思想。 4、加强水、电、物品治理的力度，开源节流，改善师生的福利条件，调动教师工作的积极性。 三、主要措施： 1、在学校的统一安排下

2、加强总务处员工的政治学习，切实转变思想观念。在员工中进展创新意识、效劳意识的教育，使大家爱岗敬业，仔细做好本职工作，进一步增加全体员工的责任心。加强内部治理，提高办事效率，工作积极主动，后勤工作连续发扬“勤快、务实、高效、优质”的工作作风。 2、坚持开源节流，以节流为主的经费使用原则。在学校经费非常困难的状况下，一切支出必需经批准方可交选购人员购置，严禁未经审批擅自购物的现象发生。但凡购物必需货比三家，尽量批发，同时抓好库存物资的治理，采纳教学用品领用登记制度，削减铺张。仔细执行学校固定资产治理制度，办公室公物治理制度及办公用品领用制度。重点抓好节省水电的治理工作，加大检查力度，确保措施落实到

3、位，真正表达奖惩清楚。强化纸张等物品的治理力度，杜绝铺张，努力做到在降低耗材数量的同时，提高效劳质量。 3、加强学校校产的治理，连续加强我校教育信息化的根底设备的治理，加强教学仪器、图书、电教器材的治理。开学后与各班主任、专业室教师、办公室主任签订公物爱护责任书，加强抽查与月底集中检查相结合，每月公布公物爱护状况，作好记录，与班主任的月考核和专业教师、办公室主任物品治理考核挂钩，使物品爱护意识深入每一位学生心中，深入每一位教师心中，不使奖惩流于形式。 4、加强学校安全保卫工作，坚持每月安全工作自查制度。加强门卫工作人员坚守岗位的教育，严格实行门卫治理制度，防止外来人员进入校园扰乱正常的教学秩序

4、，白天要严查外来人员进出学校，同时仔细做好登记备案工作。若发觉有可疑的状况报告学校有关领导。夜间值班行政要按时到岗到位，仔细认真巡查学校各处，防止盗窃大事的发生。加强师生的自我防范意识和力量，力争学校治安综合治理工作再次取得好成绩。加强防盗、防火、防风等工作，消退隐患，严防各类安全事故发生。 5、做好住宿教师生活设施、校舍、校产保管和电教设施的维护和修理工作，发觉问题准时处理。 6、加强校园美化绿化工作。通过各种形式向师生员工进展爱护环境的宣传教育，积极开展美化校园，亮丽校园的活动，把创立文明校园活动和良好的卫生、生活习惯的养成结合起来。重视校园花草治理，适时抓好除草、施肥、治虫、修剪各环节的

5、工作，确保环境净化、美化、绿化，以保持校园内郁郁葱葱，布满生气活力。厕所卫生连续坚持班级冲扫和定人定时冲洗相结合的方法，以保持公共场所的干净卫生。 小学学校内部掌握工作规划2 一、预算治理制度 1.健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部治理制度。合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分别。 2.学校成立以校长为组长、校务会议成员为组员的预算编制领导小组，依据局预算编制要求和学校实际状况及进展需求，按规定的程序和时间编制下一年度预算规划。依据区局审核通过后下发预算状况，按时间节点和工程明细安排各项支出。 3.学校须严格执行经批准的预算规划，坚

6、持收支平衡的原则，不得超预算增加支出。因特别状况需调整后逐级上报。 4.依据内设部门的职责和分工，对根据法定程序批复的预算在学校内部进展指标分解、审批下达，标准内部预算追加调整程序，发挥预算对经济活动的管控作用。 5.加强决算治理，确保决算真实、完整、精确、准时，加强决算分析工作，强化决算分析结果运用，建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的机制。 6.加强预算绩效治理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反应、反应结果有应用”的全过程预算绩效治理机制，在规定时间内于校务公开栏内公示。 二、收入治理制度 1.建立健全收入内部治理制度。合理设置岗位，明确相关岗位的职

7、责权限，确保收款、会计核算等不相容岗位相互分别。 2.学校必需严格执行上级的收费规定，依据学校实际状况，确定收费工程及价格，报教育局审核、备案后，在校公示栏公示。 3.学校的一切收费行为须做到有章可循，有据可依，全部收入都要开列合法的收据，制止一切乱收费。 4.学校的各项收入应当由财会部门归口治理并进展会计核算，严禁设立账外账。业务部门应当在涉及收入的合同协议签订后准时将合同等有关材料提交财会部门作为账务处理依据，确保各项收入应收尽收，准时入账。财会部门应当定期检查收入金额是否与合同商定相符;对应收未收工程应当查明状况，明确责任主体，落实催收责任。 三、支出治理制度 1.学校须依据支出预算、支

8、出规划，建立支出制度，按金额额度分级审批。 2.合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保支出申请和内部审批、付款审批和付款执行、业务经办和会计核算等不相容岗位相互分别。 3.健全支出内部治理制度，确定学校经济活动的各项支出标准，明确支出报销流程，根据规定办理支出事项。 4.根据支出业务的类型，明确内部审批、审核、支付、核算和归档等支出各关键岗位的职责权限。审批人应当在授权范围内审批，不得越权审批。 5.加强支出审核。重点审核单据来源是否合法，内容是否真实、完整，使用是否精确，是否符合预算，审批手续是否齐全。支出凭证应当附反映支出明细内容的原始单据，支出凭证须有经手人、验收人、学校负责人签字方

9、可入帐。 6.加强支付掌握。明确报销业务流程，根据规定办理资金支付手续。使用公务卡结算的，应当根据公务卡使用和治理有关规定办理业务。 7.加强支出的核算和归档掌握。由财会部门依据支出凭证准时精确登记账簿;与支出业务相关的合同等材料应当提交上级财会部门作为账务处理的依据。 8.经费报销制度： (1)商品和效劳及其他资本性支出访用范围及规定： 范围：商品和效劳及其他资本性支出分三大类，分别是生均公用经费、定额经费和对个人和家庭补助支出，详细按工程明细支出，不得移作它用。 购置的办公用品及其它支出要符合上级有关规定和本校规定的报销手续，对校产设备作好具体的登记，每学年末由保管员将校产设备有关状况报总

10、务处、校长室。 购置的物资应有经办人，在购置前经总务主任审核、校长审批。 购置物品一律入库后再平领用单领取使用，购物发票由经办人、验收人签字，校长审批后报销。 (2)差旅费报销规定： 外出开会、学习、培训等，评相关通知标准报销。 师生团体外出租车，凭活动通知及发票由领队、分管领导确认，校长审批。 签字挨次：经办人填写好差旅费报销单，各部门负责人审批，校长审批。 (3)午餐费退款规定： 每学期末结算一次。班主任统计清单发至学生家长，多退少不补。 退款程序：班主任造好清退表册;学生逐个签字;总务主任复核，校长审批，交财务处入账;学生签字领取现金。 四、政府选购治理制度 1.加强对政府选购业务预算与

11、规划的治理。建立预算编制、政府选购和资产治理等部门或岗位之间的沟通协调机制。依据本校实际需求和相关标准编制政府选购预算，根据已批复的预算安排政府选购规划。由使用部门提出选购申请，学校行政或校务会议对选购申请进展争论，表决通过后在校公示栏公示，由总务处负责落实选购。 2.明确相关岗位的职责权限，确保政府选购需求制定与内部审批、招标文件预备与复核、合同签订与验收、验收与保管等不相容岗位相互分别。 小学学校内部掌握工作规划3 为标准学校内部掌握，提高学校治理水平，依据财政部关于印发行政事业单位内部掌握标准(试行)的通知(财会20xx21号)文件;睢宁县教育局关于仔细学习贯彻财政部关于印发行政事业单位

12、内部掌握标准(试行)的通知的通知等文件精神要求。为了更好的做好学校内部掌握建立工作，特制订本方案。 一、成立领导小组 组长： 副组长： 成员： 领导小组下设办公室，由司范省兼任办公室主任、刘刚任办公室副主任，负责处理日常业务。 二、建立各项规章制度，设置相互监视机制 1、建立学校开支预决算制度。 每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会讨论，打算学校各项开支的详细金额，最终得出最终的年初预算报告。再由学校监视委员会负责监视收支状况。 每年末进展学校开支决算制度，旨在总结每年收支状况，使用状况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。 2、建立学校财务审批制度。 学校各项开支，均

13、由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会争论打算是否执行。最终由学校监视委员会负责监视，严格根据预算执行。 3、建立学校选购制度 成立学校选购小组，应由六人以上组成。需选购的物资，由学校各处室做出详细方案交由分管领导审核，再由分管领导提交班子会讨论，打算是否选购。最终，由分管领导详细负责到教育局相关部门报批，批准后交选购小组详细执行。 4、建立学校工程治理及学校校舍、设备维护修理工作制度。 学校的工程治理由分管副校长负责：详细成立以校长为组长的工程治理小组，对工程质量、安全、进度进展全程监视，确保工程安全合格。 学校校舍的维护修理及设备维护工作：建立合同管掌握度。严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建。 5、建立完善的民生资金治理制度。 民生资金包括养分餐、困难生生活补助。建立专款专用制度，准时办理。建立督察制度，资金到位后准时打入学生账户，让学生准时享受国家惠顾政策。 6、建立监视机制，完善学校内控机制的监视。 (1)成立督查组 组长： 成员： (2)公布监视电话。 7、建立校长五不直接分管制度。 学校校长总领全局，实行五不直接分管，实行副校长分管详细工作。 学校办公室工作由校长戴辉直属。 学校财务工作、总务工作、安全工作由副校长司范省分管。 学校党务工作、工会工作、妇委会工作由副校长刘刚分管。