物资采购审批制度.docx

《物资采购审批制度.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《物资采购审批制度.docx（3页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、专业 | 权威 | 精品知识共享物资采购审批制度友情提示：欢迎光临小店，本店致力于全行业精品知识共享，所有内容均为Word格式，可自由修改编辑，如果对您生活或工作有所帮助，欢迎下载！第一条为认真贯彻执行国家的质量、价格方针政策，加强物资采购管理，降低物资采购成本，提高物资供应质量，维护公司的合法权益，特制定本制度。第 二 条 物 资 采 购 坚 持 “ 三 比 ” 原 则 。 即 ： 同 样 产 品 比 质 量 、 同 样 质 量 比 价 格 、 同 样 价 格 比 信 誉 。 第三条物资采购坚持统一计划原则。避免重复采购，减少物资积压和资金占用，提高公司经济效益。第四条财务审计部是物资采购监

2、督管理机构，负责日常的物资采购监督管理工作，其他有关处室在各自的职责范围内予以配合。原 材 料 、 生 产 消 耗 性 辅 助 材 料 及 低 值 易 耗 品 、 设 备 、 建 材 、 大 宗 零 配 件 、 医 疗 器 械 等 采 购 均 适 用 本 制 度 。 第五条物资采购每笔3万元以上的，首先由采购单位提出制定价格的依据及建议，报财务审计部审核后，经总经理批准后执行。第六条物资采购每笔2千元以上至3万元以下的，由采购单位提出制定价格的依据及建议，报财务审计部审核后执行。第 七 条 物 资 采 购 每 笔 小 于 2 千 元 的 ， 采 购 单 位 可 以 先 行 采 购 ， 事 后

3、报 财 审 部 进 行 审 核 。 第八条定点采购或非定点采购但定期结算的，采购单位应将情况报告财务审计部，一次性审批后在不高于审批价格时不再申报，但结算时应备案。第九条采购单位应建立健全采购物资台帐或记录，详细记录供货单位的名称、商品名称、质量和价格情况，本着货比三家的原则择优确定供货单位，并将供货情况及时报财务审计部。上 述 各 种 与 业 务 有 关 的 资 料 应 及 时 索 取 并 妥 善 保 存 。 第十一条物资采购根据需要可以采取招标的方式进行。第十二条物资采购坚持严格检验原则。采购物资进公司一律由检验部门予以检验并出具检验报告，须经使用或较长时间才能确定的，采购单位应按合同或法

4、律规定的期限及时请检验部门检验，未经检验合格物资不得付款或结算。第 十 三 条 对 质 检 不 合 格 或 有 问 题 的 物 资 不 得 付 款 或 结 算 ， 属 借 款 购 买 的 不 予 报 销 。 物资采购审批单价为含税价格，提供非增值税发票报销者，单价须降低20%，方能通过审核。第十四条财务审计部物资采购监督管理人员职权：1 、 组 织 监 督 贯 彻 执 行 国 家 的 价 格 、 质 量 方 针 政 策 和 法 规 ； 2、组织监督、审查、执行公司物资采购价格的有关规定，提出建议或意见；3、对供货单位和价格有否决权和重新确定权；4 、 检 查 处 理 违 反 公 司 物 资 采

5、 购 管 理 规 定 和 损 害 公 司 利 益 的 行 为 ； 5、对物资采购有关的合同、票据及其他资料有查阅权，不完善的责令其完善；6、领导赋予的其他职权。第 十 五 条 财 务 审 计 部 物 资 采 购 监 督 管 理 人 员 的 义 务 ： 1、采取各种方式、渠道、准确了解各种物资信息；2、实事求是，坚持原则，忠于职守，敢于抵制损害公司利益的行为；3 、 对 报 审 事 项 在 二 日 内 （ 不 含 当 日 ） ， 重 大 事 项 五 日 内 批 复 （ 急 办 事 项 特 殊 处 理 ） 。 更 改 后 重 申 ， 批 复 期 限 重 新 计 算 。 第十六条具有下列情况之一的，

6、财务审计部可根据实际情况向公司建议予以奖励。1、价格信息了解及时，向公司建议后带来明显经济效益的；2 、 采 购 的 物 资 质 优 价 廉 ， 节 约 资 金 较 多 的 ； 3、检举、揭发违反公司规定行为的；4、物资采购管理人员忠于职守，成绩突出的。第 十 七 条 具 有 下 列 情 况 之 一 的 ， 财 务 审 计 部 根 据 核 实 情 况 分 别 给 予 采 购 警 告 、 取 消 采 购 资 格 及 其 他 相 应 处 罚 。 1、不按规定的价格控制权限确定价格或故意分解逃避价格控制权限的；2、价格未经财务审计部审核或备案，或者高于审核价格采购物资的；3 、 故 意 隐 瞒 物 资 真 实 情 况 ， 或 者 以 次 充 好 ， 短 尺 少 秤 ， 降 低 质 量 变 相 抬 高 物 资 价 格 的 ； 4、非法收取回扣的；5、泄露公司物资采购商业秘密的；6 、 妨 碍 物 资 监 督 管 理 人 员 行 使 职 权 ， 或 打 击 报 复 的 ； 7、故意出具虚假检验报告的。本文已阅读完毕，欢迎下载、点赞关注- 3 -