商业银行经营管理(ppt41页).pptx

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1、第十三章第十三章商业银行经营管理商业银行经营管理主要内容主要内容n第一节第一节 商业银行的资本管理商业银行的资本管理n第二节第二节 商业银行的负债管理商业银行的负债管理n第三节第三节 商业银行的资产管理商业银行的资产管理n第四节第四节 商业银行经营管理理论商业银行经营管理理论 的发展的发展第一节第一节 商业银行的资本管理商业银行的资本管理n一、影响商业银行资本需要量的因素一、影响商业银行资本需要量的因素n二、商业银行的资本计划二、商业银行的资本计划n三、商业银行的资本筹集三、商业银行的资本筹集一、影响商业银行资本一、影响商业银行资本需要量的因素需要量的因素n有关法律规定有关法律规定n宏观经济形

2、势宏观经济形势n银行的资产负债结构银行的资产负债结构n银行的信誉银行的信誉二、商业银行的资本计划二、商业银行的资本计划n第一阶段：指出银行的总体财务目标第一阶段：指出银行的总体财务目标n第二阶段：确定银行资本的需要量第二阶段：确定银行资本的需要量n第三阶段：确定银行内部筹集的数量第三阶段：确定银行内部筹集的数量n第四阶段：选择相应的筹资手段第四阶段：选择相应的筹资手段三、商业银行的资本筹集三、商业银行的资本筹集n筹集的渠道筹集的渠道n内部筹集内部筹集n外部筹集外部筹集n外部筹集外部筹集n出售资产与租赁设备出售资产与租赁设备n发行普通股发行普通股n发行优先股发行优先股n发行中长期债券发行中长期债

3、券n股票与债券互换股票与债券互换第二节第二节 商业银行的负债管理商业银行的负债管理n一、存款管理一、存款管理n二、商业银行负债成本的管理二、商业银行负债成本的管理一、存款管理一、存款管理n存款的构成存款的构成n存款的稳定性存款的稳定性n存款的利率存款的利率n存款的定价存款的定价n存款定价与银行经营目标存款定价与银行经营目标n成本加利润存款定价法成本加利润存款定价法n存款的边际成本定价法存款的边际成本定价法n存款的其它定价方法存款的其它定价方法二、商业银行负债成本的管理二、商业银行负债成本的管理n成本的概念成本的概念n利息成本利息成本n其它成本其它成本n资金成本资金成本n可用资金成本可用资金成本

4、n有关成本有关成本n成本的分析方法成本的分析方法n历史加权平均成历史加权平均成本法本法n边际成本法边际成本法第三节第三节 商业银行的资产管理商业银行的资产管理n一、商业银行贷款管理一、商业银行贷款管理n二、商业银行证券投资的管理二、商业银行证券投资的管理一、商业银行贷款管理一、商业银行贷款管理n贷款政策原则贷款政策原则n贷款的决策程序贷款的决策程序n贷款的质量评价贷款的质量评价n贷款政策贷款政策n有问题贷款的发现和处理有问题贷款的发现和处理贷款政策原则贷款政策原则n品品 质（质（character）n能能 力（力（capacity）n现现 金（金（cash）n抵抵 押（押（collateral

5、）n环环 境（境（conditions）n控控 制（制（control）贷款的决策程序贷款的决策程序综合分析综合分析确定贷款结构确定贷款结构提出贷款结构方案提出贷款结构方案与与 客客 户户 谈谈 判判贷款能否满足客户与银行的需要贷款能否满足客户与银行的需要拒绝贷款拒绝贷款完成贷款文件完成贷款文件发放贷款发放贷款否否否否是是贷款的质量评价贷款的质量评价n正常类贷款正常类贷款n关注类贷款关注类贷款n次级类贷款次级类贷款n可疑类贷款可疑类贷款n损失类贷款损失类贷款贷款政策贷款政策n贷款政策贷款政策是指银行指导和规范是指银行指导和规范贷款业务、管理和控制信用风险的贷款业务、管理和控制信用风险的各项方针

6、、措施和程序的总称，是各项方针、措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准则。银行从事贷款业务的准则。有问题贷款的发现和处理有问题贷款的发现和处理n有问题贷款的产生和发现有问题贷款的产生和发现n有问题贷款的处理程序有问题贷款的处理程序有问题贷款的产生和发现有问题贷款的产生和发现n有问题贷款产生的因素有问题贷款产生的因素n对有问题贷款的有效管理对有问题贷款的有效管理n有问题贷款的早期信号有问题贷款的早期信号有问题贷款产生的因素有问题贷款产生的因素n借款人自身的因素借款人自身的因素n借款人外界的因素借款人外界的因素n银行自身的错误银行自身的错误对有问题贷款的有效管理对有问题贷款的有效管理n一是问题的

7、早期发现一是问题的早期发现n二是立即采取有效的措施二是立即采取有效的措施n第一道防线：信贷员第一道防线：信贷员n第二道防线：贷款复核第二道防线：贷款复核n第三道防线：外部检查第三道防线：外部检查有问题贷款的早期信号有问题贷款的早期信号n财务信号财务信号n杠杆作用杠杆作用n获利能力获利能力n流动性流动性n非财务信息非财务信息n企业管理风格的企业管理风格的改变改变n行业、市场或产行业、市场或产品的变化品的变化n信息获取的变化信息获取的变化有问题贷款的处理程序有问题贷款的处理程序n与借款人会面，商讨合作的可能性与借款人会面，商讨合作的可能性n注入新的资金注入新的资金n商定其它可行方案商定其它可行方案

8、n法律诉讼法律诉讼n破产清算破产清算二、商业银行证券投资的管理二、商业银行证券投资的管理n商业银行证券投资的风险商业银行证券投资的风险n商业银行证券投资的一般策略商业银行证券投资的一般策略商业银行证券投资的风险商业银行证券投资的风险n是指商业银行在进行是指商业银行在进行证券投资中存在的本金或证券投资中存在的本金或收益损失的可能性。收益损失的可能性。系统风险和非系统风险系统风险和非系统风险n系统风险：系统风险：n不可分散风险不可分散风险n是指对整个证券市是指对整个证券市场产生影响的风险。场产生影响的风险。n来源于：来源于：战争、通战争、通货膨胀、经济衰退货膨胀、经济衰退n非系统风险：非系统风险：

9、n是指存在于个别是指存在于个别投资证券或个别投资证券或个别类别投资证券的类别投资证券的风险。风险。n来源于：来源于：财产风财产风险、信用风险险、信用风险内部经营风险和外部风险内部经营风险和外部风险n内部经营风险：内部经营风险：n是由企业经营状况、是由企业经营状况、管理水平等多种因管理水平等多种因素引起的。素引起的。n包括：个人风险、包括：个人风险、财产风险、经营风财产风险、经营风险和责任风险。险和责任风险。n外部风险：外部风险：n是由于社会投资环境是由于社会投资环境的变化、引起证券持的变化、引起证券持有人受损失的可能性。有人受损失的可能性。n包括：信用风险、市包括：信用风险、市场风险、利率风险

10、、场风险、利率风险、购买力风险和流动性购买力风险和流动性风险。风险。商业银行证券投资的一般策略商业银行证券投资的一般策略n分散投资法分散投资法n期限分离法期限分离法n灵活调整法灵活调整法n证券交换法证券交换法第四节第四节 商业银行经营管理商业银行经营管理理论的发展理论的发展n一、资产管理理论一、资产管理理论n二、负债管理理论二、负债管理理论n三、资产负债综合管理理论三、资产负债综合管理理论资产管理理论资产管理理论负债管理理论负债管理理论资产负债综合管理理论资产负债综合管理理论资产负债外管理理论资产负债外管理理论强调资产的流动性，实强调资产的流动性，实现经营目标现经营目标强调通过负债管理，强调通

11、过负债管理，来保证银行流动性的来保证银行流动性的需要。需要。从资产负债平衡的角度从资产负债平衡的角度来协调银行安全性、流来协调银行安全性、流动性和效益性。动性和效益性。从商业银行的表内业务从商业银行的表内业务管理扩展到表外业务。管理扩展到表外业务。一、资产管理理论一、资产管理理论n商业贷款理论商业贷款理论n资产转移理论资产转移理论n预期收入理论预期收入理论资产管理理论的发展阶段资产管理理论的发展阶段商业贷商业贷款理论款理论亚当亚当 斯密斯密国富论国富论资产业务集中于短期自偿性资产业务集中于短期自偿性贷款，保持资产的高度流动贷款，保持资产的高度流动性。性。资产转资产转移理论移理论莫尔顿莫尔顿商业

12、银行及资商业银行及资本形成本形成保持资产流动性最好的方法保持资产流动性最好的方法是持有可转换的资产。是持有可转换的资产。预期收预期收入理论入理论普鲁克诺普鲁克诺定期存款及银定期存款及银行流动性理论行流动性理论银行资产的流动性取决于借银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款人的预期收入，而不是贷款期限的长短。款期限的长短。二、负债管理理论二、负债管理理论n负债管理理论主张以负债的方法来负债管理理论主张以负债的方法来保证银行流动性的需要，使银行的保证银行流动性的需要，使银行的流动性与盈利性的矛盾得到协调。流动性与盈利性的矛盾得到协调。同时，使传统的流动性为先的经营同时，使传统的流动性为先

13、的经营管理理念转变为流动性、安全性和管理理念转变为流动性、安全性和盈利性并重。盈利性并重。负债管理理论兴起的原因负债管理理论兴起的原因n为了开辟新的资金来源渠道，扩大资产为了开辟新的资金来源渠道，扩大资产规模规模n为了逃避管制，从各种渠道筹措资金为了逃避管制，从各种渠道筹措资金n金融创新为商业银行扩大资金来源提供金融创新为商业银行扩大资金来源提供了可能性了可能性n西方各国存款保险制度的建立发展，激西方各国存款保险制度的建立发展，激发了银行的冒险精神和进取意识发了银行的冒险精神和进取意识三、资产负债综合管理理论三、资产负债综合管理理论n资产负债综合管理理论既吸收了资资产负债综合管理理论既吸收了资

14、产管理理论和负债管理理论的精华，产管理理论和负债管理理论的精华，又克服了其缺陷，从资产和负债的又克服了其缺陷，从资产和负债的平衡的角度去协调银行安全性、流平衡的角度去协调银行安全性、流动性、盈利性之间的矛盾，使银行动性、盈利性之间的矛盾，使银行的经营管理更为科学。的经营管理更为科学。资产负债管理的基本原理资产负债管理的基本原理（一）规模对称原理（一）规模对称原理（二）速度对称原理（二）速度对称原理 （三）结构对称原理（三）结构对称原理（四）目标互补原理（四）目标互补原理（五）分散资产原理（五）分散资产原理（一）规模对称原理（一）规模对称原理资产规模与负债规模在资产规模与负债规模在总量上总量上要

15、对称平衡要对称平衡。负债总量负债总量资产总量资产总量制约制约（二）偿还期对称原理（二）偿还期对称原理要求资产项目和负债项目要求资产项目和负债项目保持合理的期限结构保持合理的期限结构负债期限结构负债期限结构资产期限结构资产期限结构制约制约（三）结构对称原理（三）结构对称原理要保持资产项目和负债要保持资产项目和负债项目在项目在性质上、效益上性质上、效益上和和用用途上途上的对称平衡。的对称平衡。负债性质负债性质资产性质资产性质决定决定（四）目标互补原理（四）目标互补原理“三性三性”的均衡是一种相的均衡是一种相互补充的均衡，是一种相互互补充的均衡，是一种相互替代的均衡。替代的均衡。（五）分散资产原理（五）分散资产原理在负债结构已定的情况下，银在负债结构已定的情况下，银行可以通过将资金分散于不同区域、行可以通过将资金分散于不同区域、不同行业、不同币种和不同种类的不同行业、不同币种和不同种类的资产来分散风险，同时实现安全性、资产来分散风险，同时实现安全性、流动性和盈利性的目标。流动性和盈利性的目标。