(精品)第2章商业银行的资本管理.ppt

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1、第二章第二章 商业银行的资本管理商业银行的资本管理银行资本是银行稳健经营的基础银行资本是银行稳健经营的基础银行资本的性质与作用银行资本的性质与作用银行资本的构成银行资本的构成资本充足与银行稳健经营资本充足与银行稳健经营资本的筹集与管理资本的筹集与管理资产资产负债和所有者权益负债和所有者权益流动资产流动资产流动负债流动负债现金现金短期借款短期借款应收账款应收账款应付账款应付账款待摊费用待摊费用长期负债长期负债存货存货长期借款长期借款非流动资产非流动资产应付债券应付债券固定资产固定资产所有者权益所有者权益长期投资长期投资实收资本实收资本无形资产无形资产资本公积资本公积债债权权资资本本权权益益资资本

2、本拥有的拥有的资源资源第二章第一节第二章第一节银行资本的性质与作用银行资本的性质与作用资本的实质资本的实质资本在这里资资产产债权债权资本资本权益权益资本资本流动负债流动负债长期负债长期负债实收资本实收资本资本公积资本公积盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润资资本本资本就是活的资产！资本就是活的资产！资本在这里资本在这里所所有有者者权权益益实收资本实收资本资本公积资本公积盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润注册资本注册资本股份资本股份资本成立公司的相关规定：成立公司的相关规定：国家对进入某行业的最低资本国家对进入某行业的最低资本要求要求投资者向国家承诺的为建立企投资者向国家承诺的为建立企业而向企

3、业投入的最低资本金业而向企业投入的最低资本金资本在这里资本在这里 某某某某甲甲甲甲拥拥拥拥有有有有一一一一个个个个企企企企业业业业，经经经经营营营营状状状状况况况况良良良良好好好好，现现现现有有有有乙乙乙乙和和和和丙丙丙丙二二二二人人人人要要要要求求求求入入入入股股股股，共共共共同同同同组组组组成成成成一一一一个个个个新新新新公公公公司司司司，注注注注册册册册资资资资本本本本为为为为1000100010001000万万万万元元元元。经经经经多多多多次次次次协协协协商商商商，甲甲甲甲实实实实际际际际出出出出资资资资500500500500万万万万元元元元，乙乙乙乙实实实实际际际际出出出出资资资资

4、400400400400万万万万元元元元，丙丙丙丙实实实实际际际际出出出出资资资资350350350350万万万万元元元元，从从从从而而而而获获获获得得得得的的的的在在在在新新新新公公公公司司司司中中中中甲甲甲甲、乙乙乙乙和和和和丙的股权比例分别为丙的股权比例分别为丙的股权比例分别为丙的股权比例分别为50505050、30303030和和和和20202020。实收资本实收资本注册资本注册资本股份资本股份资本资本在这里3020甲 500乙 40050丙 350所所有有者者权权益益实收资本资本公积盈余公积未分配利润100注册资本注册资本1000万元万元150实收资本实收资本1000万元万元投资者权

5、益所有者权益投资者权益所有者权益股权比例股权比例第二章第一节第二章第一节银行资本的性质与作用银行资本的性质与作用银行业面临的主要风险银行业面临的主要风险银行业面临的主要风险包括：银行业面临的主要风险包括：8第二章第一节银行资本的性质与作用银行面临的主要风险w信用风险：借款人或者信用风险：借款人或者交易对象不能按事先达交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜成的协议履行义务的潜在可能性。在可能性。w银行借款人或者交易对银行借款人或者交易对象信用等级下降使银行象信用等级下降使银行持有的资产贬值也属于持有的资产贬值也属于信用风险。信用风险。w银行的所有业务都有可银行的所有业务都有可能面临着信用风险。

6、能面临着信用风险。利率风险：利率的变化使银利率风险：利率的变化使银行在筹集或运用资金时可能行在筹集或运用资金时可能遭受的损失。遭受的损失。9第二章第一节银行资本的性质与作用银行面临的主要风险w汇率风险：汇率风险：w汇汇率率变变动动使使银银行行持持有有的的资资产产或或者者负负债债的的实实际际价价值值发发生生变变动动可可能能给给银银行行带带来来的的损损失失。持持有有外外币币资资产产的的银银行行会面临汇率风险。会面临汇率风险。经营风险：经营风险：w银行由于各种自然灾害银行由于各种自然灾害或者意外事故遭受损失或者意外事故遭受损失10第二章第一节银行资本的性质与作用银行面临的主要风险w流动性风险：流动性

7、风险：商业银行掌握的可以用于即期支付的流动性商业银行掌握的可以用于即期支付的流动性资产不足以满足支付需要，从而使其丧失清资产不足以满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。偿能力的可能性。结论：结论：保持一定规模的银行资本是规避风险保持一定规模的银行资本是规避风险的策略之一的策略之一第二章第一节银行资本的性质与作用银行资本的多种功能功能一功能一：12第二章第一节银行资本的性质与作用银行资本的多种功能功能二：功能二：13第二章第一节银行资本的性质与作用资本的多种功能功能三功能三：14第二章第一节银行资本的性质与作用银行资本的多种功能功能四：功能四：15第二章第一节银行资本的性质与作用银行资本的

8、多种功能功能五功能五：16第二章第一节银行资本的性质与作用银行资本的多种功能关键功能：关键功能：第二节第二节 银行资本的构成银行资本的构成银行资本的一般来源银行资本的一般来源商业银行创立时所筹措的资本商业银行创立时所筹措的资本商业银行的留存利润商业银行的留存利润具体形式：具体形式：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、重估储备、权益准备金、次级债务润、重估储备、权益准备金、次级债务l主要思想主要思想l资本构成资本构成l资产风险加权计算资产风险加权计算l标准化比率目标标准化比率目标l过渡期安排过渡期安排第二章第二节第二章第二节银行资本的构成银行资本的构成

9、巴塞尔协议巴塞尔协议的主要内容的主要内容第二章第二节银行资本的构成巴塞尔协议巴塞尔协议的主要思想的主要思想商业银行的最低资本由银行资产结构形成商业银行的最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越高；资本额越高；银行的主要资本是银行持股人的股本，构银行的主要资本是银行持股人的股本，构成银行的核心资本；协议签署国银行的最成银行的核心资本；协议签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的低资本限额为银行风险资产的8%，核心，核心资本不能低于风险资产的资本不能低于风险资产的4%；国际间的银行业竞争应使银行资本金达到国际间的银行业竞争应使银行资

10、本金达到相似的水平。相似的水平。20第二章第二节银行资本的构成巴塞尔协议对资本构成的规定巴塞尔协议对资本构成的规定公公开开储储备备银银行行税税后后利利润润中中提提留留，有有保保留留盈盈余余和和其其它它盈盈余余。如如股股票发行溢价、未分配利润和公积金等组成。票发行溢价、未分配利润和公积金等组成。非非公公开开储储备备(隐隐蔽蔽准准备备)包包括括虽虽未未公公开开，但但已已经经反反映映在在损损益益账账上，并为银行的监管机构所接受的储备。上，并为银行的监管机构所接受的储备。资资产产重重估估储储备备一一是是对对记记入入银银行行资资产产负负债债表表内内自自身身房房产产正正式式重重估估；二二是是具具有有隐隐蔽

11、蔽价价值值的的资资本本的的名名义义增增值值，这这部部分分是是以以历历史史成成本本计计价价的的银银行所持有的长期证券。行所持有的长期证券。普普通通准准备备金金用用于于防防备备目目前前尚尚不不能能确确定定的的损损失失以以及及当当损损失失一一旦旦出出现时随时用于弥补，但已知损失而提取的准备金不包括在内。现时随时用于弥补，但已知损失而提取的准备金不包括在内。混合资本工具混合资本工具既带有一定的股本性质，又带有一定债务性质既带有一定的股本性质，又带有一定债务性质长长期期附附属属债债务务主主要要包包括括普普通通的的、无无担担保保的的、初初次次所所定定期期限限最最少少5 5年以上的次级债务工具。年以上的次级

12、债务工具。第二章第二节银行资本的构成巴塞尔协议对资本构成的规定巴塞尔协议对资本构成的规定商业银行资本充足率管理办法商业银行资本充足率管理办法(2004)对我国商业银行资本的规定：对我国商业银行资本的规定：第二章第二节银行资本的构成巴塞尔协议对资本的规定巴塞尔协议对资本的规定23第二章第二节银行资本的构成我国国有商业银行和股份制商业银行资本构成的比较我国国有商业银行和股份制商业银行资本构成的比较 资本充足率资本充足率=资本资本/风险资产风险资产 =核心资本核心资本+附属资本附属资本（资产（资产风险权重）风险权重）商业银行资本充足率计算商业银行资本充足率计算风险权数体系的确定风险权数体系的确定一一

13、部部分分是是资资产产负负债债表表内内的的资资产产风风险险权权数数，分分别别设设置置0%0%、10%10%、20%20%、50%50%、100%100%五个权数；五个权数；另另一一部部分分是是资资产产负负债债表表外外项项目目，包包括括新新的的金金融融创创新新工工具具，将将其其本本金金数数乘乘以以信信用用转转换换系系数数，转转换换为为表表内内业业务务量量，再再根根据据表表内内同同等等性性质质的的项项目目进进行行加加权权，获获得相应的信用风险等级。得相应的信用风险等级。转换系数共设置转换系数共设置0%0%、20%20%、50%50%、100%100%四种。四种。风险资产的计算风险资产的计算表表内内资

14、资产产的的风风险险资资产产量量=（表表内内资资产产相应的风险权数）相应的风险权数）表表外外资资产产风风险险资资产产量量=（表表外外资资产产 信用转换系数信用转换系数 表内相对资产风险权数表内相对资产风险权数巴塞尔协议巴塞尔协议的优缺点的优缺点优点：优点：l促促进进了了国国际际银银行行业业对对银银行行风风险险管管理理重重要要性性的认识；的认识；l为实施风险管理提供了统一的标准；为实施风险管理提供了统一的标准；l改变了商业银行经营管理观念与方法；改变了商业银行经营管理观念与方法；l拓宽了商业银行风险管理的范围。拓宽了商业银行风险管理的范围。缺缺 陷：陷：l忽视了市场风险忽视了市场风险 ；l对银行资

15、产风险的判定有欠妥之处；对银行资产风险的判定有欠妥之处；l巴巴塞塞尔尔协协议议规规定定的的资资本本充充足足率率不不是是防防范范风风险的唯一方法和尺度。险的唯一方法和尺度。巴塞尔协议巴塞尔协议的优缺点的优缺点银行风险监管的三大支柱银行风险监管的三大支柱（1）最低资本要求：论述如何计算信用风险、市场风险和）最低资本要求：论述如何计算信用风险、市场风险和操作风险总的最低资本要求操作风险总的最低资本要求。（2）监管当局的监督检查：保证银行有充足的资本应对业）监管当局的监督检查：保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，鼓励银行开发并使用更好的风险管理技务中的所有风险，鼓励银行开发并使用更好的风险管理技

16、术来监测和管理风险术来监测和管理风险。（3）市场纪律：市场参与者在）市场纪律：市场参与者在了解银行经营状况基础上所采了解银行经营状况基础上所采取的相应行动，对银行产生的取的相应行动，对银行产生的激励或制裁效果。激励或制裁效果。第二章第二节第二章第二节资本的构成资本的构成新巴塞尔协议的主要精神新巴塞尔协议的主要精神第二章第二节第二章第二节资本的构成资本的构成巴塞尔新资本协议的资本的要求巴塞尔新资本协议的资本的要求 充分的信息披露充分的信息披露增强透明度增强透明度 经营业绩经营业绩 财务状况财务状况 风险管理办法和操作风险管理办法和操作 风险暴露风险暴露 会计方法会计方法 基本业务管理和公司治理信

17、息基本业务管理和公司治理信息 重点是重点是：信用风险的披露：信用风险的披露有效的市场纪律的实质有效的市场纪律的实质 内内容容新资本协议新资本协议的几大创新的几大创新除除最最低低资资本本充充足足率率8%8%的的数数量量规规定定外外，提提出出了了监监管管部部门门的的检检查查和和有有效效的的市市场场约约束束，构构成了三大支柱；成了三大支柱；风风险险管管理理水水平平高高的的银银行行可可以以使使用用自自己己的的内内部评级体系计算资本充足率；部评级体系计算资本充足率；把市场风险和操作风险纳入资本监管。把市场风险和操作风险纳入资本监管。第二章第三节第二章第三节资本充足与银行稳健资本充足与银行稳健资本与银行倒

18、闭的风险资本与银行倒闭的风险资本的多少应该取决于银行倒闭风险的大小，即银资本的多少应该取决于银行倒闭风险的大小，即银行负债超过银行资产总值的可能性。行负债超过银行资产总值的可能性。34第二章第三节第二章第三节资本充足与银行稳健资本充足与银行稳健资本与银行倒闭的风险资本与银行倒闭的风险第二章第三节第二章第三节资本充足与银行稳健资本充足与银行稳健世界著名银行的资本充足率世界著名银行的资本充足率名称名称一级资本数量一级资本数量（百万美元）（百万美元）资本资产资本资产比（比（%）资本充资本充足率（足率（%）花旗集团（花旗集团（Citigroup）590125.3811.25美洲银行（美洲银行（Bank

19、ofAmericaCorp）430126.5112.43汇丰控股（汇丰控股（HSBCHoldings）389495.1313.30JP摩根大通（摩根大通（JPMorganChaseEtCo）375704.9511.95法国农业信贷集团法国农业信贷集团356615.8611.70瑞穗金融集团瑞穗金融集团290922.699.53皇家苏格兰银行皇家苏格兰银行276524.2611.70三井住友银行三井住友银行270993.2110.10三菱东京金融集团三菱东京金融集团260393.3310.84法国巴黎银行法国巴黎银行241193.2410.90返回第二章第三节第二章第三节资本充足与银行稳健资本充

20、足与银行稳健我国部分银行的资本充足率我国部分银行的资本充足率名称名称资本资产比（资本资产比（%）资本盈利率资本盈利率(%)资本充足率资本充足率(%)中国银行中国银行5.057.68.15中国工商银行中国工商银行3.733.75.54中国农业银行中国农业银行4.572.2中国建设银行中国建设银行3.483.86.91交通银行交通银行4.254.86.85招商银行招商银行4.1924.8思思考考：当当一一家家银银行行的的资资本本规规模模没没有有达达到到国国际际银银行行业业的的最最低低要要求求，或或银银行行的的资资本本规规模模远远远远高高于于最最低低标标准准时时，是是否否就一定意味着其经营不稳健或非

21、常稳健呢就一定意味着其经营不稳健或非常稳健呢 资本收益与倒闭风险资本收益与倒闭风险银行面临的两难抉择银行面临的两难抉择（1 1）在在资资产产收收益益率率一一定定时时，资资本本/资资产产比比率率的的提提高高会会降降低低资本的收益率资本的收益率（2 2）在在风风险险条条件件相相同同时时，资资本本/资资产产比比率率降降低低会会使使银银行行无无法承担经营亏损，加剧银行的倒闭风险法承担经营亏损，加剧银行的倒闭风险第二章第三节第二章第三节资本充足与银行稳健资本充足与银行稳健资本充足与银行稳健资本充足与银行稳健第二章第三节第二章第三节资本充足与银行稳健资本充足与银行稳健资本充足与银行稳健资本充足与银行稳健资

22、本充足只是相对于银行的资产负债的状况而言，资本充足只是相对于银行的资产负债的状况而言，资本充足并不意味着银行没有倒闭的风险。资本充足并不意味着银行没有倒闭的风险。案例：案例：比较比较A、B两个银行资产负债情况：两个银行资产负债情况：第二章第三节第二章第三节资本充足与银行稳健资本充足与银行稳健资本充足与银行稳健资本充足与银行稳健结结论论：A、B银银行行资资产产规规模模相相同同，A的的资资本本充充足足率率低低于于B银银行行，但但从从资资产产的的结结构构来来看看，A银银行行资资产产资资产流动性强，负债稳定。产流动性强，负债稳定。B银银行行资资产产流流动动性性弱弱，负负债债稳稳定定性性差差，所所以以，

23、相相比比而言，而言，A银行的稳定性更高。银行的稳定性更高。第二章第四节第二章第四节资本的筹集与管理资本的筹集与管理影响银行资本需要量的因素影响银行资本需要量的因素银行需要的资本银行需要的资本量不是完全主观量不是完全主观决定的。决定的。一系列因素影响一系列因素影响着银行资本的需着银行资本的需要量。要量。银行业务的发展速度银行业务的发展速度第二章第二章第四节第四节资本的筹集与管理资本的筹集与管理银行资本的最低需要量银行资本的最低需要量银行资本过高会降银行资本过高会降低财务杠杆比率，低财务杠杆比率，增加筹集资金的成增加筹集资金的成本，影响银行利润本，影响银行利润资本过低会增加对资本过低会增加对存款等

24、其他资金来存款等其他资金来源需求，使银行边源需求，使银行边际收益下降际收益下降。资本成本资本量资本成本曲线0最低成本最佳资本量银行资本量与资本成本之间的关系第二章第四节第二章第四节资本的筹集与管理资本的筹集与管理银行最佳资本量同银行规模的关系银行最佳资本量同银行规模的关系银银行行的的资资本本成成本本曲曲线线要要受受到到银银行行的的资资产产规规模模、资资产产负负债债结结构构及及其其面面临临的的市市场状况所影响。场状况所影响。即即不不同同的的资资产产规规模模、资资产产负负债债结结构构和和所所面面临临的的市市场场状状况况会会决决定定不不同同的的资资本本成成本曲线。本曲线。资本量资本成本0小银行中银行

25、大银行银行最佳资本需要量与银行规模的关系l单一比例法单一比例法l综合分析法综合分析法第二章第四节第二章第四节资本的筹集与管理资本的筹集与管理银行资本金需要量的确定方法银行资本金需要量的确定方法单一比例法1.1.资本资本/存款比率存款比率2.2.资本资本/资产总额比率资产总额比率3.3.资本资本/风险资产比率风险资产比率4.4.分类比率法分类比率法 第二章第四节第二章第四节资本的筹集与管理资本的筹集与管理银行资本金需要量的确定方法银行资本金需要量的确定方法综合分析法综合分析法l银行经营管理水平银行经营管理水平l银行资产的流动性银行资产的流动性l银行盈利及留存盈余的历史银行盈利及留存盈余的历史l银

26、行股东的信誉及特点银行股东的信誉及特点l银行营业费用的数量银行营业费用的数量l银行存款结构的潜在变化银行存款结构的潜在变化l银行经营活动的效率银行经营活动的效率l银行在竞争环境下满足本地区目前和今后金融需求的能力等银行在竞争环境下满足本地区目前和今后金融需求的能力等 第二章第四节第二章第四节资本的筹集与管理资本的筹集与管理银行资本金需要量的确定方法银行资本金需要量的确定方法47第二章第四节第二章第四节资本的筹集与管理资本的筹集与管理银行的资本计划银行的资本计划第二章第四节第二章第四节资本的筹集与管理资本的筹集与管理银行资本的内部筹集银行资本的内部筹集优优点点：不不必必公公开开筹筹集集资资金金，

27、发发行行成成本本较较低低；不不会会使使股股东东控控制制权权削削弱弱，避避免免股股东东所所有有权权的的稀释和持有股票每股收益的稀释。稀释和持有股票每股收益的稀释。缺缺点点：筹筹资资数数量量在在很很大大程程度度上上受受限限于于银银行行自自身身，如如政政府府对对银银行行适适度度资资本本金金规规模模的的控控制制、银行的盈利水平、银行的股利分配政策。银行的盈利水平、银行的股利分配政策。银银行行资资本本内内部部筹筹集集的的政政策策：剩剩余余股股利利政政策策和和固定股利支付率政策。固定股利支付率政策。式中：式中：SGSG银行资产增长率银行资产增长率 TATA银行总资产银行总资产 TATA银行资产增长额银行资

28、产增长额SG1=TA1-TA0TATA0TA0=银行内源资本支持资产增长模型银行内源资本支持资产增长模型又又 SG1=TA/TA0=EC/EC0式中，式中，EC为银行股本增加额。为银行股本增加额。SG1=（EC1-EC0）EC0=EC0+ROA TA1（1-DR）-EC0EC0ROA（1-DR）TA1EC0=资产收益率资产收益率报告期总资产报告期总资产分红比例分红比例内源内源股本增加额股本增加额SG1=（EC1-EC0）EC0EC0分红比例分红比例内源内源股本增加额股本增加额EC0+ROA TA1（1-DR）-EC0ROA（1-DR）TA1EC0资产收益率资产收益率报告期总资产报告期总资产SG

29、1=（EC1-EC0）EC0EC0分红比例分红比例内源内源内源内源股本增加额股本增加额股本增加额股本增加额银行内源资本支持资产增长模型银行内源资本支持资产增长模型式式中：中：ROA银行资产收益率银行资产收益率 DR银行红利分配比例银行红利分配比例 EC1/TA1资本比例资本比例ROA（1-DR）（EC1/TA1）-ROA（1-DR）=SG1=ROA（1-DR）EC1-ROA（1-DR）TA1/TA1银行内源资本支持资产增长模型银行内源资本支持资产增长模型例例如如：某某商商业业银银行行原原有有资资产产规规模模为为100100亿亿元元，计计划划资资产产增增长长率率为为15%15%，资资产产收收益益

30、率率为为3%3%，红红利利分分配配比比例例为为40%40%，原原有有资资本本金金为为1212亿亿元元，请计算请计算ECEC。将有关数据代入上式：将有关数据代入上式：ECEC1 1=15.87=15.87亿元。亿元。EC=15.87-12=3.87EC=15.87-12=3.87亿元亿元EC1=ROA(1-DR)TA1SG1+ROA(1-DR)TA1ROA（1-DR）+EK/TA1（EC1/TA1）-ROA（1-DR）SG1=如果将外源资本考虑在内：如果将外源资本考虑在内：式式中：中：EK外源资本增加额外源资本增加额EK=TA1SG1（EC1/TA1）-ROA （1-DR）-ROA（1-DR）第

31、二章第四节第二章第四节资本的筹集与管理资本的筹集与管理银行资本外部筹集银行资本外部筹集银行资本外部筹集的主要方式银行资本外部筹集的主要方式（1）出售资产与租赁设备）出售资产与租赁设备（2）发行普通股）发行普通股（3）发行优先股）发行优先股（4）发行中长期债券）发行中长期债券（5）股票与债券的互换等）股票与债券的互换等商业银行资本筹集方式的选择商业银行资本筹集方式的选择应考虑的因素：应考虑的因素：l1.1.所有权控制所有权控制 l2.2.红利政策红利政策 l3.3.交易成本交易成本 l4.4.市场状况市场状况 l5.5.财务风险财务风险 假假定定某某银银行行需需要要筹筹措措20002000万万元

32、元的的外外部部资资本本。该该银银行行目目前前已已经经发发行行的的普普通通股股为为800800万万股股，总总资资产产将将近近1010亿亿元元，权权益益资资本本60006000万万元元。如如果果该该银银行行能能够够产产生生1 1亿亿元元的的总总收收入入，而而经经营营费用费用不超过不超过80008000万元。万元。现现在在该该银银行行可可以以通通过过三三种种方方式式来来筹筹措措所所需要的资本：需要的资本：案例：选择何种方式筹措外部资本案例：选择何种方式筹措外部资本可选方案可选方案第一种，以每股本第一种，以每股本1010元发行元发行200200万股新股；万股新股；第二种，以第二种，以8%8%的股息率和

33、每股的股息率和每股2020元发行优先股元发行优先股100100万股；万股；第三种，以票面利率为第三种，以票面利率为10%10%来出售来出售20002000万元的万元的次级债务资本票据。次级债务资本票据。如果银行的目标是使每股收益最大化，那么应如果银行的目标是使每股收益最大化，那么应选择何种方式来筹措所需的资本？选择何种方式来筹措所需的资本？项项目目出售出售普通股普通股出售出售优先股优先股出售资本出售资本票据票据估计收入估计收入100001000010000估计经营费用估计经营费用800080008000净收入净收入200020002000利息支出利息支出-200税前净利润税前净利润200020

34、001800所得税所得税(35%)700700630税后净收益税后净收益130013001170优先股股息优先股股息-160-普通股股东净收益普通股股东净收益130011401170普通股每股收益普通股每股收益1.301.431.46本章复习题本章复习题银行资本对银行的经营有什么意义？银行资本对银行的经营有什么意义？巴塞尔协议巴塞尔协议对银行资本的构成是怎样规定？对银行资本的构成是怎样规定？怎样理解资本充足？资本充足是否意味着银行在怎样理解资本充足？资本充足是否意味着银行在稳健经营？稳健经营？银行资本的需要量与哪些因素相关？怎样测定最银行资本的需要量与哪些因素相关？怎样测定最佳资本规模？佳资本规模？新巴塞尔协议新巴塞尔协议的主要精神是什么？的主要精神是什么？银行资本筹集的主要渠道有哪些？银行资本筹集的主要渠道有哪些？我国商业银行资本管理中存在哪些问题？应该如我国商业银行资本管理中存在哪些问题？应该如何解决？何解决？