差旅费管理制度差旅费管理制度及报销流程(四篇).docx
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_05.gif)
《差旅费管理制度差旅费管理制度及报销流程(四篇).docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《差旅费管理制度差旅费管理制度及报销流程(四篇).docx(19页珍藏版)》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、 差旅费管理制度差旅费管理制度及报销流程(四篇)最新差旅费治理制度一 国内局部? 第一条 本公司以及所属工厂及营业所的员工因公奉派国内出差办理公务者,依本方法规定发给出差旅费。? 其次条 本公司员工乘坐火车、轮船、飞机按表16.4.1的标准发给交通费: 一、代理职称的职员比照高一职等人员的标准支给。 二、练习生、雇员、工友比照三等以下职员的标准支给。 (一)乘坐火车及长途汽车,原则上应出具铁路局、大路局或汽车公司的购票证明单,如因故未能取得购票证明单者,由出差人出具凭单。? (二)乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。? (三)因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支
2、旅费。? (四)搭乘公司的交通工具者,不得再报支交通费。? 第三条 员工出差的膳食、住宿、杂费按以下标准核发? a主管级:每日200元? b一般级:每日150元? 第四条 出差期间因公支出的以下费用,准予按实报销,并依以下规定办理:? (一)乘坐计程车原则上应取得汽车公司开具的统一发票,无法取得者由出差人员出具凭单为凭。? (二)电报电话费应取具电信局的收据为凭。? (三)邮费应取具邮局的证明为凭。? (四)因公宴客的费用,应取具统一发票或贴足印花的正式收据为凭。? (五)因公携带的行李运费,应取具正式的运费收据为凭。? 第五条 员工出差,应由派遣出差单位的主管填写通知单一式二份,递请核准后,
3、一份送秘书处登记出差日期,一份由出差人凭以预借或报支旅费(根据规定格式逐项填写)。? 第六条 员工出差销差后三日内应填具“出差旅费报支单”,送请各单位主管核实后递请秘书处审核,总经理核准后,出纳人员方得凭以报支。? 第七条 员工出差前,得凭核准的派遣出差通知单预借旅费,于出差完毕报支旅费时扣回。? 第八条 市内及短程(一日内)出差人员,除按实报支车资外,另可报支误餐费。? (一)下午一时以后销差者准报午餐。? (二)下午八时以后销差者准加报晚餐。? (三)不得再报支加班费。? 第九条 奉令调遣的人员,可以比照以上有关条文报支交通费、膳食费(一天)及行李运费。? 第十条 调遣人员若在公司用膳,则
4、不得报支误餐费。? 第十一条 调遣人员若超过一天以上但不能视为出差的,可以由公司酌情予以补贴。? 国外局部 ? 第十二条 本公司员工奉派出国人员,除薪津照领外,并准予报支出差旅费其标准如下:? (一)凡出国来回于公司指定地点的交通费按实报支,自行观光的交通费自理。? (二)膳、宿、杂费按当时行情,并依国税局出差规定在报支额度内支给。? (三)派遣在同城市持续驻留30日以上者自第31日起按上列标准八折支给。? 第十三条 受政府或其他机构聘请(派遣)出国考察或实习的本公司人员已在受聘或派遣的机构支领出差旅费者,不得再向本公司支领出差旅费。? 第十四条 出差期间因公支出应取得正式收据并按实报销,其无
5、法取得正式收据的零星付款可以以出差人签呈为准。? 第十五条 如因公务上缘由必需支付的费用而超过日用费规定者可以呈请总经理核发特殊津贴。? 第十六条 国外出差旅费报销方法仍比照本方法第五条至第七条规定办理。? 附则? 第十七条 下级职员与上级职员一起出差时,下级职员得比照上级职员标准支给。? 第十八条 本公司董事、监察人及参谋的出差旅费比照经理级标准支给。? 第十九条 膳、宿什费的支领标准,因物价的变动,可以由总经理随时通令调整。? 其次十条 本方法经董事会核定后实行,修改时亦同。 二、出差治理规定 第一条 为加强出差费用的治理,特制定本规定。? 其次条 员工出差依以下程序办理:? (一)出差前
6、应填写“出差申请单”。出差期限由派遣负责人视状况需要,事前予以核定,并依照程序实核。? (二)出差人凭核准的“出差申请单”向财务部暂支相当数额的旅差费,返回后一周内填具“出差旅费报告单”,并结清暂支款,未于一周内报销者,财务应于当月工资中先予扣回,等报销时再行核付。? 第三条 出差的审核打算权限如下:? (一)国内出差:六日内由部门经理核准,四日以上由主管副总经理核准,部门经理以上人员一律由总经理核准。? (二)国外出差,一律由总经理核准。? 第四条 出差不得报支加班费,但假日出差酌情予以计新。? 第五条 出差途中除因病或遇意外灾难,或因工作实际需要电话联系,请示批准延时外,不得因私事或借故延
7、长出差时间,否则除不予报销旅差费外,并依情节轻重论处。? 第六条 出差旅差费分为交通费、住宿费、膳食费、通讯费、交际费等,其标准另定。 第七条 出差费用的报销:? (一)交通费、住宿费按标准报销,超标自付,欠标不补。? (二)膳食费按标准领取。? (三)通讯费以邮局凭证报销。? (四)交际费由领导核定,凭据报销。? ?三、员工出国方法 (一)凡本公司员工因公经核准出国者,悉依本方法之规定办理之。? (二)因公奉派出国人员,于出国前需先立承诺书(如附件一),言明按期归国并连续为公司效劳,如在返国三年内自动辞职者,愿无条件赔偿出国期间之费用除以三年平均数额之差额,并放弃先诉抗辩权。? (三)出国人
8、员于返国后,应于二星期之内书面提呈出国经过及观感心得必要时,并由总经理排定时间,向公司内有关部门人员讲解心得及工作规划方针。 (四)国外出差旅费报支标准如附表二。? (五)奉派出国人员,出国期间其薪津仍准照领,并得预支核定日数之差旅费。? (六)出国人员应照规定期限归国,并于返国后10日内检具有关凭证向会计部报销,因故拖延不归或费用开支经审核不准报销者,概由出国人员自行负担。? (七)出国人员在国外之旅行,应予规定之路程为限,规定以外路程之差旅费如经总经理核准者,准予报销。? (八)出国承受技术训练或爱国内外厂商机构补助人员,其差旅费如已由有关单位支给者,其支给局部不得再向公司申请,但厂商供应
9、之费用较本方法所订之费用为低时,其差额得由公司补助之。? (九)本方法经经理级会议通过呈总经理核定公布实施,其修改或补充亦同。 最新差旅费治理制度二 一、目的 为标准出差人员治理,搞好本钱掌握,本着“励行节省、反对铺张”的原则,结合公司实际,特制定本制度。 二、适用范围 出差制度适用于因工作需要,到外地出差,当日无法返回者的治理。 三、治理职责 综合治理部负责出差人员的统一治理。 1.总经理负责部长以上(含)出差人员的审批; 2.各部门主管副总经理负责部长以下出差人员的审批。 3.财务部负责经批准后的出差费用预付与报销结算。 四、出差申请办理程序 1.出差人员事先填写员工出差申请单(也可以规划
10、形式提出),说明出差事项、日期、交通工具安排。 2.部长(含)以上人员的出差由总经理审核批准,部长以下人员的出差由各部门主管副总审核批准,签字后的员工出差申请单交办综合治理部备存。 3.因时间紧急,来不及办理出差申请者,应由先口头报告出差审批领导,出差返回公司后补办申请手续。 五、出差费用领报规章 1.差旅费申领 1)出差人员须于出差前1天,预算差旅所需费用,填写借款凭证。 2)交总经理签字,财务经理核实。 3)到出纳处借款。 2.差旅费报销 1)出差人员返回后一星期内必需报账(特别状况除外)。 2)报销时须将有关单据在凭证粘贴签上粘贴齐备,并在每张单据的反面注明消费事项。 3)交部门主管(部
11、长)和总经理签字。 4)财务部审核后,到纳处报销。 3.有预支差旅费而逾期未报销者,出纳有权督促,逾一个工资期者,出纳应从其工资中扣还借支之差旅费。 4.出差期间由本公司或有关单位供应出差交通工具、交通费或住宿费;出差者不得再申报相应费用。 5.出差中途除因病或遭意外灾难或因实际需要由主管指示延期外,不得因私事或借故延长差期,否则除不予报销差旅费外,并依情节轻重论处。 六、差旅费计算标准 1.出差人员的差旅费用,除来回目的地的交通费用,凭票据实报实销外,出差目的地的住宿费用实行限额掌握,伙食费补贴实行包干制,市区交通费报销为:部长级(含)以上人员可以坐出租车凭票报销,一般人员只能坐公交车凭票报
12、销。 2.部门副经理(含)以下人员到出差目的地的交通工具以硬卧、客车、轮船为主,严格掌握软卧和高等客仓,未经总经理批准不得乘坐飞机。800公里或(8小时)以上乘火车者享受硬卧,不坐硬卧而坐硬座者,可享受车票全额的50%的额外补贴,800公里(8小时)以下只能乘硬坐,如遇特别状况,必需经分管领导批示,方可执行 3.款待客户所发生各项费用在3000元(含)以下的,须事先征得分管副总同意,凭有效发票申请报销。款待费用超过3000元以上的,须事先征得总经理的同意,凭有效发票申请报销。 4.差旅费按一般治理人员(包括车间班组长)、部长(包括车间主任、厂长、工程师)、副总经理及以上人员三个级别标准申领,凡
13、与高阶层人员一同出差者,差旅费可参照高阶层人员标准申领。 5.出差人员所达目的地的车费、住宿费、市区交通费在标准与要求范围内凭正规票据实报实销,超过标准局部自负;伙食费补贴按标准包干报销。 城市级别 阶层 沿海特区、直辖市、省会城市 地市级城市 县(区)级城市 伙食费 住宿费 伙食费 住宿费 伙食费 住宿费 注:(1)沿海特区指深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海南、宁波、温州、大连、青岛。(2)出差打的费用按实际状况可予报销。 七、当日来回出差费用计算标准 1.包括在公司所在地外勤任务。 2.当日来回出差除交通费用按票据实报实销外,如是逾越公司用餐时间可报误餐费每餐20元。 3.公司派出参与培训
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 差旅费 管理制度 报销 流程
![提示](https://www.taowenge.com/images/bang_tan.gif)
限制150内