差旅费管理制度差旅费管理制度内容(7篇).docx

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1、 差旅费管理制度差旅费管理制度内容(7篇)2023年差旅费治理制度一 让我至今都记忆犹新的是第一站大唐云南墨江联珠风电场，从昆明下了飞机后，又倒大巴，最终到了墨江。若不是因出差的时机来到墨江，我都不知道有个地方叫双胞之城，更不知道墨江县在北回归线上。在墨江和贵州省区经理李哥（李新伟）会面后，我俩马上赶去墨江风电场。风电场一般都比拟偏僻，就连跟随业主的顺风车都花了两三个小时。当踏入到了风电场，我第一次知道了现场是啥样。原来在公司培训时都只见过单装置或者单屏柜，到现在终于是了解各个屏柜的连接、组网方式。 墨江风电场调试遇到的第一个麻烦的难题，现在回想都历历在目，为了把控现场进度，连夜调试csc13

2、21远动装置的通讯，由于其次天就要和调度对点，李哥带着我排查问题，当时自己不会通讯调试，只能在旁边陪着，干点拧螺丝、拔插件、插网线、断电等之类的简洁工作，始终到凌晨三点多最终调通了。当时那一刻，感觉世界都是美妙的，困意也全无了。 其次天对点也一切顺当。从那次跟李哥学习中，我剧烈的意识到，现场调试肩负这一份强大的责任！这个现场后来我自己又单独去过两次，还记得第三次去的时候，和运行的几个哥们在宿舍喝酒谈天聊到了十二点多，那一晚，也的确有点把酒言欢的感觉了。之后也去过有几个风电场，每个风电场的感觉就是海拔高，交通不变，温差较大。尤其记得大赖石山风电场，当时海拔3000多米，加上又是冬天，新站赶着投运

3、，土建工作都还未完善就开头电气调试，当时真的是冻成狗了；不过留下了美妙的回忆，每天下山，好几个公司的人员聚在一起，点顿大餐，也是很欢快的。 相比于风电场的洁净与宁静，火电厂给人的感觉就是道路黑。在快进入火电厂时，就常常能看到运煤车，道路也开头变得黑不溜秋的了。去的第一个火电厂是中电投贵州纳雍电厂，这也是人生中第一次去贵州。由于贵州多半是喀斯特地貌，山和云南以及湖南的山都不一样，根本都是石头山，路面比拟难走，常常绕来绕去。那次是早上五点多到从云南到的六盘水，然后又坐面包车去的纳雍。 也是在那第一次亲眼见到了火电厂详细是个什么样，高耸的冷凝塔，浩大的发电机，固然机器运转时嘈杂的声音让我们说话都需要

4、加大分贝。由于李哥和纳雍电厂的工作人员已经混得很熟，在那调试时，闲暇之际常常会与电厂人员开开玩笑，每天的调试完毕后去澍哥宿舍蹭个饭，晚上也就住他们电厂宿舍，日子照旧挺快乐的。 效劳的第一个公共工程是昆明神农汇丰化肥厂，一进入那个站，一股特殊刺鼻的化肥味扑鼻而来，能让整个大脑、每根神经都特别兴奋。庆幸的是我们在那调试半天就完毕了。在那之后，我开头单独行动了，我和李哥在昆明分别，说实话，当时还是有点紧急的，怕自己一个人在现场搞不定，但是后来一想，迟早都要单独行动了，就鼓起士气踏上了再次去往墨江风电场的旅途，开头了我的独行调试生涯。 我也由原来的电气部西南区的一员变成了工程二部贵州省区的一员，开头了

5、贵州省区工程的差旅生活。四川重庆当时也属于西南区，可是却始终没去过，李哥当时还给我安排了成都一个工程，结果还没开头公司就调整了。唉，看来以后也只能是旅游时才能去四川或者重庆看看了。由于公司的整合，之前始终未曾接触的电网工程也开头参加了。去的第一个电网工程是铜仁局松溪变，当时去那个站是进展事故分析处理，由于前一天晚上下大暴雨，结果爱护装置发生了越级动作，于是在变电站做试验，分析缘由，最终通过量电压，发觉是由于年限太长了，继电器出口电压偏差较大，从而导致爱护装置拒动。 其实这都是小case，最让人无奈的是写事故分析报告，很明显是由于板子年限严峻超期了，但是那个主任又不想让上层知道是他们大意疏忽，遗

6、忘检修整改了，所以就让我改报告，我只能坚持事实，实在是没法编缘由，通过最终协商，最终达成了全都意见，采纳之前写的那份报告。也就为了写报告这点事，在松桃局从下午五六点始终呆到晚上八九点才回宾馆。 出差一年，总共去过40个变电站，6个火电厂，5个风电场，3个公共工程以及1个光伏站。这一年的出差生活，有时候感觉的确是挺辛苦的，但是当问题得到解决时，那一刻的成就感、喜悦感也冲刷掉了一切。而且我也始终认为这样的工作总是伴随着新奇奇怪感，由于永久不知道接下来会是一段什么样的经受。 出差一年，我个人是有所成长的，固然我的成长离不开老员工们的帮忙和教育，首先得感谢他们情愿带我这新人，并且在遇到困难的时候情愿去

7、帮我分析解决问题的根源所在。进入社会之后，觉得自己慢慢褪掉了学生时代的急躁，不再像过去只看高处，现在懂得关注自己的脚走的踏实不踏实。或许最终达不到什么高度，但是一步一个脚印的走过来，这也是一种经受，一种成就。固然自己也还是有一些缺点的，盼望接下来能渐渐改正，曾经也办过一些错事，不管是技术上还是沟通协调上，也盼望往后能少犯错，更好的解决现场的一切事情。 2023年差旅费治理制度二 住宿费 方法第十一条规定，住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、款待所，下同)发生的房租费用。 住宿费仅仅是房租费用，利用居住的饭店发生的洗衣费、夜宵费原则上都不应混迹其中。 4、伙食补助费 方法第十五条规

8、定，伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间赐予的伙食补助费用。 方法第十六条规定，伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，按规定标准包干使用。 机关差旅费不实行餐费报销，只能实行伙食补助。对于企业，并无类似限制。 市内交通费 方法第十九条规定，市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。 方法其次十条规定，市内交通费按出差自然(日历)天数计算，每人每天80元包干使用。 中翰税务合伙人王骏(中国财税浪子 公共微信为taxlangzi)：机关差旅费中对于伙食补助和市内交通费都实行包干制，实务工作中不少企业也效仿之，将两者合并为出差补助予以列支。 2023年差旅费治理制度三 参照国家近期差旅

9、费报销的有关规定，结合本公司实际状况，特制定如下制度及规定： 1、原则上出差的员工须先填写出差申请表，注明出差地点、时间、出差人员、事由、日程按排及费用预算。申请表先由部门负责人审核签字，再交总经理签批，最终交行政办备档。若因特别状况来不及填出差申请表的，应电话告之行政办，行政办进展登记，员工出差回公司后再补填。 2、出差过程中涉及宴请的应事先填写宴请申请单，出差过程中需要临时宴请的须电话请示公司领导，否则公司将不予报销。交纳会务费及乘坐高铁、软卧、飞机须事先特殊报告，末经事先审批不予报销。 3、员工出差期间，每天必需以邮件或手机短信的形式将当日工作向公司汇报，出差回公司后整理成出差报告，作为

10、差旅费报销的依据。 4、员工出差期间的费用标准如下： a、部门经理以上级别的员工出差县市级以下地区，住宿费按100元/夜报销，餐费补贴30元；地市级以上地区，按90元/夜报销，餐费补贴30元。 b、一般员工出差到县市级以下地区，按90元/夜报销，餐费补贴20元；地市级以上地区，按80元/夜报销，餐费补贴20元。 出差回公司三天之内，出差人员应对出差事务完成状况作出具体的说明和分析，写出出差报告，凭出差报告和出差申请表及相关费的原始有效票据（相关的车船、住宿费及其他手续费等），报销出差费用。超出时间不予以报销。 1、市内不分职级，统一标准执行：公交车费实报实销，一般市内不报误餐费，特别状况市内的

11、士费经总经理书面批准后再报销。 公司原则上不报销手机费用，因公出差的可报销当月电话费用，实报实销，须出具发票。 xxx科技进展有限公司 xxxx年2月1日 2023年差旅费治理制度四 目的:公司为了加强出差治理和费用支出，提高资金使用效益，现结合本公司实际状况制定本规定。 第一条员工出差依以下程序办理： (一)出差前，当事人部门应填写“出差申请单“(见附表-1)写明出差事由、人数、地点、天数。出差期由公司经理视状况需要事前予以核定天数。 (二)出差人凭核准的“出差申请单“可向财务部暂支相当数额的旅差费，返回后3日内报销。 其次条出差审核权限： (一)当日来回的市内出差由部门负责人核准。 (二)

12、国内出差：二日以上(含二日)一般人员和部门负责人出差的由公司经理批准。 第三条出差不得报销加班费。但节假日出差酌情予以计薪，但要写明缘由。报公司综合部劳资人员备案记录。 第四条出差途中除因病或遇意外灾难，或因工作实际需要延误回程的应准时与相关领导电话联系，除请示批准的延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费额外局部外，依情节轻重作出处理。 第五条出差费用补助标准： 1.补助标准 (1)出差补助分为住宿补助和其它补助(含餐费)。 (2)住宿补助按地区划分为三类。 一类地区，直辖市北京、经济特区、广州市，每人150元/天; 二类地区，省会城市，每人120元/天; 三类地区，除一类

13、二类以外的其它地区，每人80元/天。 住宿补助按实际住宿天数核发。 其它补助为每人50元/天，根据出差自然天数核发。 2.交通：飞机、火车、长途汽车 出差乘坐交通工具一览表 3.公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票等相应票据实报销;员工报销住宿费用均必需供应明细帐单和正式发票，否则不予报销;市内交通费依据实际需要合理安排，能坐公交的严禁打车，否则因此发生的额外费用不予报销。 4.若本可购置硬卧票，但购置的硬座票。本着人文的原则，给当事人补贴硬座票价的50%。 5.以下费用不得报销： (1)健身消遣美容费用 (2)酒店内的任何购物费用和房间小酒吧的费用 (3)超市商场等地方发生的任

14、何私人购物费用 (4)公司指定审批人认为不得报销的相关费用 第六条费用报销程序： 全部报销单据报销有效期为3日。当天出差的费用3日内必需交至财务部审核;短期出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，依据差旅费用标准填写费用报销单。报销单应填写标准，报销时报销单上应注明所办每一单的事由、目的地、人数、用途和原始单据张数，并附原始单据和发票。经部门主管审核签字后，交财务部审核签字，经理审批。 财务部负责对全部报销凭据的合法性、真实性、合理性的复核。 出差申请单 经理： 部门主管： 出差人： 2023年差旅费治理制度五 为保证出差人员的工作和生活需要，加强费用治理，掌握支出，避开铺张，特制定本治

15、理规定。 一、全部工程人员因公出差超过一昼夜的，相关事项均依本规定执行。 二、员工因公出差，均应事先填写出差申请表，按要求填写出差目的、时间、费用预算等状况，经工程总监审核批准前方可出差（否则差旅费不予报销），遇特别状况亦须事先口头报告，且返回后应准时补办手续。 三、出差人员返回后一周内按公司规定办理报销手续。超过一个月不办理报销手续，又没有合理理由的，财务部有权根据财务部相关治理规定赐予肯定经济惩罚。 四、前款未清的，不予再次借款。 五、关于住宿的规定和费用标准： 1）出差外埠时一律应住在公司办事处或其他指定住宅，但长期出差在外的，应在报工程总监批准后按1000元/月/人标准租住工作地四周民

16、居。租住民居的费用实报实销，超支自负。 2）不具备上述条件的，经批准后可住宿在公司指定的协议宾馆，住宿费用按如下标准实报实销，超支自负。 3）住宿费凭正式发票报销，并在发票上注明住宿人姓名、住宿地点、起止日期，并出具费用明细。 六、关于伙食的规定和费用标准： 1）出差期间伙食费按40元/人/天标准包干。 2）出差期间不享受公司10元/人/天的午餐补助。 七、关于交通工具的规定和费用标准： 1）长途和跨区域中短途出差应乘坐火车硬坐、轮船二等舱、长途公共汽车，费用实报 实销。因公务紧急须乘坐飞机的，必需事先请示主管副总及以上领导批准前方可。未经批准超标乘坐交通工具的，其超标局部的差价自行担当。 2

17、）晚19点至次日早6点之间乘车超过6小时的，可乘坐火车硬卧，符合此条件而乘坐硬座的，按乘车人硬座票价的50%补贴给本人。 3）在出差期间因公乘坐公共交通工具的（包括中巴和小巴），费用实报实销。 4）工程总监、工程经理因公可乘坐出租车辆，费用按如下限额实报实销：工程总监30元/人/天；工程经理20元/人/天； 5）其他工作人员未经允许乘坐出租交通工具的，费用自负。特别状况须事先申请，经主管副总及以上级领导批准后，费用可实报实销。 6）出差期间因携带公司珍贵设备或物品须包租汽车的，必需事先提出申请，否则不予报销：一次或一天租车费在200元（含）以内的，须经工程总监书面签批方可。超过200元的，经主

18、管副总及以上级领导审批同意前方可。 八、关于通讯费用的治理规定和费用标准： 1）鉴于直放站工程部的工作性质，员工无论是否出差，均按月以如下标准限额实报手机费；超支局部由部门主管领导依据部门预算处理，但公司担当一般不超过50%。 九、其他说明及留意事项： 1）本规定所指特区为广州、深圳、上海、北京（外地聘请的本地化员工出差北京的，按特区标准执行）；除此之外的地区均为一般地区。 2）员工自出差当天起享受出差待遇，以机票、火车票显示时间为参考依据： 12:00（含）之前动身的当天差补=100%（日伙食包干标准+日交通包干标准）； 12：00之后动身的当天差补=50%（日伙食包干标准+日交通包干标准）

19、。 3）返回原动身地之日以机票、火车票显示时间为参考依据，按如下标准享受餐补和交通补贴： 12:00（含）之前返回的当天差补=50%（日伙食包干标准+日交通包干标准）； 12:00之后返回的当天差补=100%（日伙食包干标准+日交通包干标准）； 4）因会议出差的，经请示主管副总同意后可由会务组统一安排食宿，但同时出差期间伙食和交通补贴取消，不得另外报销住宿费。 5）出差到关联单位进展工作、学习等，由对方单位出资安排食宿的，住宿费和伙食补贴取消。但可以按标准报销交通费。 6）乘坐公司车辆出差的，出差期间出租车票不予报销，其他费用按规定执行。 7）本规定自公布之日起生效。 8）自本规定生效之日起，

20、公司原相关制度中与本规定内容冲突的，以本规定为准。但在本规定生效前发生的费用按原相关规定执行。 9）本规定由人力资源部负责解释。 2023年差旅费治理制度六 第一章 总则 第1条 目的 为了进一步标准企业员工出差治理工作，强化本钱治理意识，合理掌握差旅费开支，特制定本制度。 第2条 审批程序和权限 员工出差时应提前一天填写出差申请单，并按以下权限进展审批。 (1)企业领导班子成员出差，报请总经理审批。 (2)部门负责人出差，报请总经理审批。 (3)其他人员出差，报请企业分管领导审批。 (4)国外出差，一律由总经理核准。 其次章 出差治理细则 第3条 因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可

21、以电话方式请示，出差归来后补办手续。 第4条 出差人员因特别缘由无法在预定期限返回销差而必需延长滞留的，依据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。 第5条 出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、汽车为原则。但因紧急状况经总经理核准者可乘坐飞机 第6条 使用企业交通车或者借用车辆者不得申领交通费。 第7条 因伴随客户外出或其他特别状况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具的，须事先征得分管领导同意。 第8条 出差标准规定 (1)出差费用标准：实行限额标准内实报实销，详细标准见表3-1。 (2)远途出差如利用夜间(午后9时以后，午前6时以前)车次，住宿费减半支给。 (3)出差时的款待费用，

22、确因工作需要款待客人时，各企业、部门要依据不同客户和人数，本着既节省又能办好事的原则，对单笔支出超过500元以上的款待费必需先请示部门经理;超过1000元以上的款待费必需先请示总经理同意，报销时按财务相关规定报销。 (4)伴同高层人员出行的一般员工，食宿随高层人员。 (5)如因工作需要超出标准，需在出差申请单上列明缘由。 第三章 出差费用借款及报销 第9条 出差人员如申请出差费用借款，需填写出出差费用申请表由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以借款。 第10条 出差人员返回企业后，5天内应按规定到财务部报账。填写报销申请单，并将原始发票粘在所附凭单上，由经办人签字，部门经理

23、、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。 第11条 业务款待费报销，须填写支出凭单，所附单据必需有税务部门的正式发票，列明企业抬头，数字清楚，先由经办人签名，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。超审批金额外的业务款待费，一般不予开支。 第12条 其他报销、审批程序同上。 第四章 附则 第13条 出差人员要实事求是，如发觉弄虚作假，一律按企业有关规章制度严厉处理。 第14条 本制度经总经理办公会通过后施行，修改时亦同。 第15条 本制度自公布之日起执行。 第三篇：公司员工出差治理制度 第一条 目的：为了标准公司差旅费报销制度，既严格又合理的掌握相关费用支出，以少花钱多办事、办实事

24、、办好事为原则，到达节省本钱，保证工作效率，提高工作效益的目的，结合公司实际状况，特制定以下治理方法。 其次条 适用范围：适用于因公司业务的全部公司员工的出差。 第三条 出差种类： 1. 短程出差：出差当日可能返回者。 2. 远途出差：出差当日不能返回者。 第四条 出差： 1.员工出差，由出差人员向直属领导报告事由，经部门经理以上领导同意前方可办理出差。 2. 出差期间不予报支加班费。 3. 员工出差，原则上只报销权限范围内的长途车票。如需乘坐飞机，应事先向直属领导报告事由，经部门经理以上领导同意并得到总经理批准，方可乘坐飞机。 4. 员工国内出差的住宿费用根据公司以下规定执行。特别状况需向公

25、司报批。 5. 被派遣出差的员工应积极、仔细地做好交付的工作，不得推委、敷衍。 6. 员工出差外地，应随时保持与公司的联系，必需开启易掌控，并准时将工作开展状况报告直属领导及公司领导。直属领导应对出差员工完成工作时间赐予限定，员工力求在最短时间内，完成所需做的工作。 7.出差人员必需事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经直属领导签署意见、营销总监批准前方可出差。 8.出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款单”，列明用款事由，由营销总监审核签字后，经总经理审批,财务负责人方可借款。 9. 员工回公司后直属领导应对出差员工完成工作汇报时间赐予限定，员工应以书面形

26、式将出差状况(重要事项汇总报告)或者对比“出差申请单”一一汇报和督导，报告直属领导或营销总监。 10.审核人员依据签有直属领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核流程前方可报销差旅费。” 11.凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特别缘由或状况变化需转变路线、天数、人数、交通工具的，需经直属领导签署意见前方可报销。 第五条 出差借款 1.凡向公司借款用于出差的员工，其出差费用报销票据必需在月底提交给财务，不得超过次月5号，不按时提交或者不予提交的，不予发工资，直到提交才能发放工资，再由财务部门补发工资。如出差人员没能回公司需要邮

27、寄回营销中心。 2.有出差的，必需填写差旅费报销单，交由销售助理初审，营销总监审核，经总经理签字审批，再到财务报销。 3.报销差旅费(吃、住、行、客情)，应据实供应真实有效的发票，发票种类不局限;报销业务费时必需供应真实有效当天当次所发生的业务费用发票，不允许用其它发票冲账，如发觉有虚报不实，除将所虚报款追回外，并视情节轻重，予以处分。 3.原则上公司收到报销单后3个工作日处理完毕。 4. 差旅费报销单据需注明离京动身时间和到京时间，以不满12小时计半天，超过12小时按一天计;全部出差人员出差途中在车上住宿的只计算30元/天/人伙食补助，住宿补助及市内交通补助不予于计算。 第七条 业务接待费用

28、的报销 1、全部客情款待费用必需要部门经理或指定领导电话或当面申请，并填写款待费用申请单，由领导批准后，方可凭发票或者盖章收据报销。未申请的或者不符合规定的不予报销 2.、报销时需先由经办人在宴请客人的发票背后签名，并注明宴请所在单位的名称、时间(早餐、中餐或晚餐)、进餐人数(用笔标注在反面)，再交由销售助理初审，营销总监审核，总经理审批。 第八条 出差中的休息、休假 1、外地出差不计节假日加班，但根据出差补助正常，平常出差可周六日返回，不予额外休息， 2、由于长期出差，公司赐予每年7天(含一个周六日)的带薪休假，可自行安排休假时间，但要提前7天向部门经理申请，批准前方可休假。 3、出差途中因

29、病或遇到意外灾难或因实际需要由直属领导指示延时的，返回公司次日办理请假手续、填制出差申请单;未经直属领导同意不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费外，超假时间按旷工论处。 4、原则上不批准在工作日内出差，出差不得提前超出半天时间，乘车时间超出半天的出差前必需从公司打卡方可计入考勤，离乘车少于半天的可以直接出差但必需易掌控考勤。 第九条 差旅费开支标准及范围 1. 国内地区划分：共分二类地区 一类地区：国家规定的经济特区城市和各省会城市及直辖市，如珠海、厦门、深圳、汕头、海口、广州、上海、北京、武汉、长沙、天津、重庆。 二类地区：各省地级城市。 2. 乘坐交通工具 1)公司职员因公出

30、差，但凡由公司派车的，则不属于以下交通费用的报销范围。 2)在公司所在城市内没有派车出差的，按实际到达目的地的最短路程乘坐的轨道交通、公共汽车或出租车发票报销。 3)每人每天出差交通补助30元，不再报销打车费用。任何人不要再申请此费用。 注：以上交通工具，应自行购置车票，特殊是机票，必需向领导申请方可购置，未经批准的任何个人不得私自进展购置，购置原则是提前预备，尽量买特价机票或者折扣机票，详见机票购置的治理制度，否则一律不予报销交通费用。 4. 住宿标准： 1、 如公司在该地区机构有接待力量，全部人员尽量住公司供应的住宅。 2、出差所到其单位供应免费住宿的，公司不再报销住宿费。 3、如出差至员

31、工的户籍所在地，未产生住宿费用的，公司按住宿费标准的50%赐予补助。 #4、两个人(异性除外)同去一个城市出差，尽量同住一个房间，住宿标准合计为：一类城市140元/天/2人;二类城市120元/天/2人: 一类城市180元/天/3人;二类城市150元/天/3人,赐予报销住宿费，如遇特别状况需要开两间房，必需向直属领导申请同意，方可报销,未申请的根据上述执行。 第十条 伙食补助标准： 1、 外地出差每天报销餐费30元。 2、 在公司所在城市内出差，确因工作需要，中午未能准时返公司用午餐的，每人每餐可报销人民币10元做为午餐补贴。 3、全部外地出差人员，当天如有款待费用产生，每一餐扣除10元/人伙食

32、补助。 第十一条 凡在区域当地聘请的销售人员，执行工作日内每天交通费20元，饭补10元，出差同外派人员报销标准。北京地区交通费用实报实销，见交通充值卡票据。 本规定从20xx年02月15日起执行。 2023年差旅费治理制度七 一、为了加强公司内部治理，标准公司财务报销行为,提倡一切以业务为重的指导思想，合理掌握费用支出，结合本公司的详细状况特制定本制度。 一、借款报销的审批权限 1.公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字； 2.各部门全部报销单据必需经总经理审批。 三、借款流程 1.借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额(大小写须完全全都，不得涂改)

33、、支票或现金。经总经理审核签字。 2.借款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人依据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳根据批准金额予以支付； 四、借款治理规定 1.出差借款：借款人员借款后必需准时报销。差旅费借款必需在返回公司上班之日起3天内办理报销及还款手续。 2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应准时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 五、报销治理程序 1.借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任

34、务完成之后要准时报销，原则是前账不清，后账不借； 2.报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经总经理批准后到财务部报账； 3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核； 一、费用标准: 直辖市 2.省会城市 3.县级及以下 二、费用标准的补充说明 1.住宿费报销时必需供应住宿发票，实际发生额未到达住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准局部由员工自行担当。 2.实际出差天数的计算以所乘交通工具动身时间到返京时间为准，12：00以后动身(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前动身(或12：00以后到达)以一天计。 3.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出

35、差天数结算，原则上采纳额度内据实报销形式，特别状况无相关票据时可按标准领取补贴。 4.宴请客户需由总经理批准前方可报销款待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。 5.出差时由对方接待单位供应餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 6.关于私事绕道的报销规定：趁出差或调开工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车票，一律按直线距离报销，多开支的局部由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费； 7.出差期间市内交通费及业务款待费经公司领导审批财务审核后报销； 8.其他费用报销标准根据有关规定审核报销。 一、交通费报销治理规定 （一）费用标准：

36、 1.员工因公需要用车可依据公司相关规定申请公司派车，在没有车的状况下经行政部车辆治理人员同意后可以乘坐出租车 2.市内因公公交车费应保存相应车票报销。 （二）报销方法： 1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘坐卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特别状况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。 2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。 3、乘坐的出租车费用不在报销范围之内，但以下状况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2）携有

37、巨款或重要文件须确保安全的； （3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （4）伴随重要客人外出的； （5）执行特别业务或夜间办事不便利的。 以上状况须请示部门主管同意前方可报销。 2、通讯费报销治理的规定 （1）为了兼顾效率与公正的原则，员工的手机费用的报销采纳与岗位相关制，即依据不同岗位，依据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，员工通讯费每人每月不得超过100元；销售人员通讯费每人每月不得超过200元。 （2）特别状况由总经理核定报销金额。 1.本人填写好报销单，经公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部； 2.财务部根据规定核审后予以报销。 一、本规定由公司财务部负责解释。 二、本制度经总经理办公会议争论通过并由董事长或其授权人签字后生效。 三、本规定自公布之日起执行。 附：报销流程图