广告公司管理制度(2023年版).doc

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1、上品智造 2022 版广告公司内部治理制度上品智造信息技术 2022 版作为综合类的广告效劳公司，上品智造始终跟随时代和自身进展需求，更公司的治理制度， 2022 版制度于近日公布，是目前格外全面细致的广告公司治理制度，指导性强，操作性强。请各部门主管和员工认真参阅！第一章 公司的宗旨1. 企业追求：上品智造的追求是在企业定制领域实现客户的各种需求！并依靠锲而不舍的奋斗精神， 一丝不苟的完善要求，使我们成为可持续进展的业界领先的美誉企业。2. 企业财宝：我们最大的财宝是认真负责并治理有效的员工。敬重学问、敬重共性、集体奋斗和不迁就有功的员工，是我们事业可持续成长的内在要求。我们认为资源是会枯竭

2、的，唯有文化生生不息。因此我们重视对学问、技术、治理、素养等无形因素的塑造。3. 企业目标：以优异的产品、牢靠的质量、优越的性价比和有效的效劳，满足客户日益增长的需要。4. 进展动力：时机、人才、技术和产品是我们公司成长的主要牵引力。一切资源应向此倾斜。5. 企业文化：团结共进、持续学习、不断创、追求品质、快速执行其次章 公司的价值观客户永久是对的客户是上品智造的衣食父母。对待任何客户、大小订单，都必需急躁、友善、恳切、负责。上品智造员工必需时刻保持危机感，如履薄冰。订单出错，延误，漏单，劣质等都会导致客户丧失！重视执行，敬业至上的原则敬业是上品智造全部伙伴的必备素养，敬业的核心就是责任心。对

3、于任何岗位的例行任务、临时任务，都必需要认真去做，按时完成，不折不扣，善始善终。是否执行到位是企业目标是否实现的保证大局优先，团队协作的原则沟通、协作、步调全都实现企业大目标，团队的利益高于一切，是上品智造员工的行为准则。一个人的力量有限的，而团队的力气是无穷的，任何破坏团队协作的因素都是必需不行容忍。任何人都必需树立“顾全大局，令行制止”的观念，制止任何部门有意制造问题的狭隘行为，制止“上有政策，下有对策”的敷衍行为。厚德载物，文明礼貌的原则上品智造特别强调诚恳正直，敬重他人，心胸开阔，坦诚相处，互帮互助的文明精神。上品智造应提高员工日常文明素养，树立良好的职业道德，不断完善自我，融入企业进

4、展。事业原则我们将定做行业视为是一种事业，而不仅仅是一种职业。所以我们全部的伙伴都必需努力学习、取长补短、不断提升，逐步提高自身的素养和技能，让自己成为这个行业的专家，让企业名称能叫响行业。第三章 制度设立的原则以结果为导向的原则公司的任何决策都以实现各个目标而制定的。公司只修改方法，不修改目标。任何阻碍公司目标实现的因素都必需马上铲除的。任何形式的推脱和理由都是消极的表现。以结果为导向的原则要求我们在日常工作中必需养成“今日事，今日毕”“即发生，即处理”的优良作风。批判与自我批判的原则人无完人，金无足赤。承受批判和经常自省是进步的开头。意见和建议是对公司和个人最大的信任和厚爱，不管是来自于员

5、工，还是客户和供给商。部门责任制的原则认真负责的治理层是公司决策上传下达，令行制止的有力保证。部门责任制是公司为治理层供给制度支撑和授权保证。治理层必需恪尽职守，不折不扣完成工作岗位职责，不得拖拉懈怠，失职渎职。部门责任制在具体实践中要表达“能者上，庸者下”的原则。奖惩清楚的原则嘉奖和惩罚是相互作用的，奖惩清楚是对乐观达成目标者的敬重，也是对消极工作者的鞭挞。公司要让乐观者得到更多，让消极者失去更多，或其转变，或其离开。第四章人事聘用、离职、辞退1. 人才录用的四项原则：“任人重才唯德”、“力量重于学历”、“高级人才内部优先”、“岗位和才能匹配的适才原则”2. 员工入职流程：初试复试试岗 7

6、天试用期培训期员工入职转正定期评估考核3. 受聘者必需照实填写“员工登记表”的每项内容，附加寸照，入职时连同身份证、学历、有关职称等复印件交验原件及简历，交行政人事部处理存档。4. 全部员工，试用期为三到六个月，具体时间由公司视其工作力量和实际表现而定。在试用期内， 假设力量缺乏以胜任工作，公司有权随时辞退该试用员工。试用期不满3 天被辞退者，公司不予结算工资。5试用期内，公司为员工安排专业培训，包括公司制度，岗位职责，业务流程等。实习期内不享受正式员工所享有的福利和嘉奖。 6试用期完毕时，公司按规定内容考核员工。考核合格，双方签订聘用合同。7. 公司正式员工享有的提成、津贴、补助、奖金、假期

7、等福利待遇，遵照薪酬制度执行。入职满半年的全日制正式员工，可享受社会保险养老、医疗等五险，缴纳比例遵照国家的相关规定执行。8. 有以下状况之一，公司可随时解除劳动合同，且有权提出索赔：l 严峻违反劳动纪律或公司规章制度，影响工作、生产的；l 严峻失职、营私舞弊，泄露公司商业机密，对公司利益造成重大损害的；l 被依法追究刑事责任的；l 不听从公司工作安排的，造成工作严峻延误者。 9有以下状况之一，公司应提前 30 天书面通知该员工后，方可解除劳动合同：l 该员工不能胜任工作，且经过培训或者调整工作岗位，仍不能胜任工作的；l 劳动合同订立所依据的客观状况发生重大变化，致使原劳动合同无法履行，经当事

8、人协商不能就变更劳动合同达成协议的。 10由员工提出辞职的，须填写辞职审批表，经由直接主管和公司签字同意，并将岗位工作与有关人员交接清楚后，方可辞职，并领取当月未结算工资。第五章工作时间、假期、考勤1. 工作时间：9:00 到 18:00，周一到周六上班，周日单休。公司底薪已含周六上班工资，车间已含周日轮休工资。2. 法定假期：按国家的统一规定执行。法定假日为有薪假期。假期如有加班，根本工资按双倍计算。国家调休的周六日按 1.5 倍工资计算。3. 加班：如工作需要，员工应必需协作加班。工作日加班按1.5 倍时薪计算。4. 请假：病假、事假均须提前一日申请，由部门负责人批准即可。请假期间按 1.

9、5 倍日根本工资扣除。任何请假员工，必需将未完成工作与公司其他人员交接清楚，否则不予准假。违者按旷勤计。5. 上班打卡：员工每日上班须准时打卡，不得迟到或早退。严禁代人打卡，如有违反，两人均处以 100 元/次罚款。不打卡者而在岗者按迟到时间计算，不打卡且不在岗者按旷勤计算。6. 迟到惩罚：迟到按每 10 分钟扣罚 5 元计算，叠加扣罚。因公事外出者，应当日向负责考勤记录的主管汇报。7. 旷勤：不告知公司而无故缺勤者视为旷勤。旷勤扣罚3 倍日工资，累计旷勤三次者直接辞退。8. 调休：经公司同意后，员工可申请自由调休，调休时间，工资保持不变。9. 值班：门店下班后值班，或假期值班，按加班计算。第

10、六章职场纪律1. 工作环境：由店长安排值日表，轮番值日，做到地面无尘，货架干净，样品整齐；工作区域严禁吸烟，严禁乱扔纸屑废弃物等。当日卫生不合格扣罚店长奖金，详见店长考评细则。2. 个人形象：制止穿背心或拖鞋上班。着装要干净整齐，无异味如烟味/酒味等。3. 样品治理：任何呈现样品，须设置明显的说明标签，摆放整齐干净。全部样品制止外借、乱拿、乱 用、乱放等。带客户看完样品后，应自觉将样品复位。样品脏乱扣罚店长工资详见店长治理考评细则。4 礼仪：接听客户 应做到准时接听、语气温存、顺手记录。未接听的 要准时回拨，代接 时应代为留言或处理。5. 待人礼仪：接待客户时要主动起立，并面带微笑，要使用礼貌

11、用语，语气要谦和，不得讲粗话。敬重不同客户的风俗和习惯，不对客户的订单图片和内容评头论足，更不应在背后评论客户本人或同事。6. 保密制度：公司客户信息、客户下单文件、合同内容、公司薪资制度、供给商信息、经营本钱、聘用合同、公司重大决策、工程内容、营销策略等均为公司机密，任何人务必严格保密，不得泄露，不得探听。每个人要做到不该看的不看，不该问的不问，不该说的不说。7. 办公电器标准：员工下班时应关闭电脑、电灯、空调、饮水机等用电设备，确认锁好大门8. 办公用品：统一到行政部签字领用，留意疼惜节约，不得损毁铺张9. 文件治理：一切电子文档应每周向云盘备份一次。一切纸质文件、资料、报表等应先分类归档

12、，再存入资料柜。对资料柜中的资料进展系统编目编号，保持文件柜干净整齐。10. 岗位职责：各岗位例行的每天工作任务，必需当日完成，并且当日汇报。11. 制止事项：工作时间内，不得看视频、玩玩耍、刷微博等与业务无关的事情第七章订单治理制度公司的订单包括；设计订单、制作订单、安装订单等。公司订单必需统一录入公司订单软件内，录入时要尽量具体，以便不同部门查阅便利。在公司没有统一的选购部之前，订单都需通过店长统一下单。在门店数量到肯定程度时，为了保证规模价格和高效配单的统一性，订单应全部传至选购部，有选购专员负责终审和下单。1. 订单治理的原则是店长/厂长负责制。一切事宜交由店长/厂长负责全权处理。但不

13、得推单或有意拖延交货时间，否则按考评细则严峻扣罚。2. 设计订单：安排到各店的设计订单，应由店长统一分派给店内设计人员，设计文件必需遵照文件设计标准的要求。纯设计订单应先收设计费，再将源文件交给客户。3. 制作订单：制作订单分为自加工类制作订单和外加工类制作订单。l 自加工的制作订单：由门店接单后下发到制作车间。文件的核查和标注责任贵门店下单人， 加工制作责任归厂长负责。环节出错由各环节负责人自行处理，公司不予报销出错的相关费用l 外加工的制作订单：统一由各店店长下单到各供给商处。文件必需遵照各供给商的要求制作，下单时由店长对文件的内容、边距、尺寸、像素、颜色、后道预留等做最终审核，一再确认无

14、误前方可下单。下单后应准时跟踪订单，询问、查收到货状况。到货后应对货物数量和质量进展核对，货物缺少或者产品不合格应马上向供给商反响，并要求快速解决。4. 安装订单：当日各店应将需要配送和安装订单报给行政部，由行政统一安排。应提前确保安装所需的物料、工具、配件等齐全，和安装负责人沟通好安装方案、场地状况等。5. 订单交易流程：收取定金-签合同-下单制作-收款交货或安装并收取尾款6. 订单合同：一万元以下的非安装类订单，5000 元以下的制作订单，可只收定金，不签合同下单。但超过此限额的，须与客户签订制作合同。详见公司文件、合同及印章治理制度。7. 下单流程：接到订单后，应马上审核文件标准-重标注

15、标准的文件名-通过软件开单-将价格发给客户-发送文件给供给商-确认厂商已收到文件-文件建档并放入客户文件夹内。8. 文件标准与责任归属：全部文件必需依据文件设计标准手册设计和下单。l 下单的标准文件名称为“客户名称-材料名称-尺寸-数量-后道工艺-要求时间”。l 如标注错误或文件审核错误，责任由下单人员负责。出错的货物款项由责任人和公司均等承 担。如文件无误且标注正确，责任由供给商或工厂负责。下单人有义务向其追要全额赔偿或重制作。l 意外提示：下单时应告知客户可能消灭的数量、颜色、工期等偏差，客户同意前方可下单。同时必需明确提示客户对于文件内容的重要信息如名称、价格、 、地址等肯定要逐字逐句校

16、对，如不提示，一旦出错，由文件制作者负责。如已提示，责任有客户负责。9. 订单突发状况的处理：消灭订单延误、过失、缺失、不合格、漏单时，应马上与客户和厂商协商沟 通，要按“客户利益第一”、“最大限度把握损失”、“马上处理”的三个原则处理突发状况。务必依据 “先处理问题，后计算损失，最终追责”的挨次处理，确保任何状况下，不削减和丧失客户对公司的信任。 处理问题订单是店长的职责。第八章公司文件、合同、票据、印章及证件治理制度公司文件包括公司规章制度、奖惩方法、报价标准、各种设计标准、培训手册、合同范本、员工登记证、工资表、各种财务报表等。公司文件的完整性、准时性、准确性、合法性，是促进和提高公司信

17、息沟 通和工作效率的根本保证。公司合同的审核和标准，印章的严峻使用和禁忌，是企业躲避风险，降低经营 损失的有力保障。1. 文件保管：公司文件由公司统一保管，电子版存储在公司云盘中，供各部门下载使用，文件内容由公司按实际经营需要随时更。纸质版文件由行政和财务妥当保管。2. 文件级别：公司文件分为机密、一般两个级别。归类为机密的文件，只能有授权的人员可知晓，制止外传。一般级别的文件，人人可查阅。3. 合同文件：公司有已编辑好的合同范本，接单部门依据订单的不同性质设计/印刷/加工/安装/租赁等调用不同合同，填写完整信息后，提交给市场部经理、店长审核后续工艺不确定的应跟相关人员 或供给商确定准确，审核

18、通过后交行政盖公章并签字，该合同成立。合同文件属于机密文件，具有高度的法律效力，制止复印和外传。合同原件由公司统一保管至少 10 年。历史合同查阅需申报总经理批准。4. 准合同文件：对于无纸质合同的公司订单，员工应保存好与客户定金收据、下单对话记录微信/ 邮件/QQ 等即时通信工具，保存期限至少三个月以上。5. 公司票据：公司票据包括收据、报销单、进动身票、进货单、电子单等。票据统一由财务依据月份分类记账，标准装订，并妥当治理，确保做到“完整标准、条目清楚、随时可查”的原则。6. 印章治理：公司印章包括公章、法人章、财务章、发票章、合同章、部门章等。财务章和发票章由财务统一治理，按财务标准使用

19、。公章、法人章由公司经理室保管、合同章由行政保管。部门章由各部门 负责人保管。公司印章均已在工商、税务、银行等预留底样，具有很高的法律信用度，制止私自使用或预 盖留底，违者提交国家相关法律部门处理。7. 证件治理：公司的证件包括营业执照、银行许可证、行业资质证明等。证件和印章都是公司合法性的象征，在使用上必需严峻、严谨、标准。l 证件原件由公司统一保管。使用复印件时应在复印件上写明使用目的和范围。严谨将无文字备注的扫描件传给任何第三方包括客户、投标l 任何第三方需要使用公司票据、证件、印章的，必需在拿走的复印件上备注，并在保证书上签字，按手印。否则不予使用。8. 制止事项：严禁无实际发生业务的

20、虚开票据、虚假合同、借用印章等。违者造成重大事故的，由个人担当民事责任；造成公司财产损失的，须按损失金额赔偿公司。第九章售前效劳、售后效劳、质保定做产品如其他商品一样，需要供给售前售后效劳和质保期限，尤其是安装订单。尽善尽美的效劳是长期留住顾客和吸引顾客的制胜法宝。1. 售前效劳：公司业务人员、接单人员、设计人员应依据公司标准化接单流程，向客户供给周全的价格、规格型号、材料等，急躁解答客户的各种问题，不乱承诺，不乱报价，照实告知所选材料可能消灭的 使用问题。l 生疏来电询问、网络渠道询问、进店客户询问等，都要马上为其供给热忱的询问和专业的解答效劳，肯定要顺手记录客户所询问的问题、联系方式、名称

21、、地址等信息。以便业务人员的后期回访。l 帮助客户做好需求分析和规划建议，结合实际状况制定完整的设计方案。提交方案后应告知客户“有任何问题可随时联系我们”l 供给随时的上门测量和设计效劳，由业务部门和设计部门协作，给客户供给最正确的性价比选择和效果预期l 如需加工厂和安装部门协作的客户订单，应提前沟通，防止发生“承诺给客户的工艺方案或货期无法实现”的现象2. 售后效劳：售后效劳体系内容不仅是投诉处理、产品修理、退换和保养等，它还涉及信息反响、售后效劳的建设和维护等多项内容。售后效劳是对企业信誉和品牌形象的长久维护，公司要向自主品牌方向 进展，售后效劳更要朝向专业化、统一化和标准化的方向进展，真

22、正满足各区客户的效劳需求。l 处理各类客户投诉及产品问题，必需马上处理并反响；要求将每个投诉都得到满足的解决，并认真总结消灭问题的缘由，修改部门制度或工作流程，必需杜绝同类事情的再次发生。l 搜集、接收和受理客户对公司产品的询问与意见；将客户意见整理成册，并将改进的规落实在工作中。如是客户点名批判某员工，应与该员工单独沟通，知晓事情的来龙去脉，除应对其做出严峻的惩罚外，还应告诫其他员工，如何避开发生类似事故。l 负责客户回访与开展重点客户关心打算，了解客户需求。重点客户VIP是企业赖以生存和向前进展的重要根底。对重点客户的回访沟通，以便更深层次了解客户需求，提高效劳的主动性，准确效劳的方向，提

23、升客户的满足度l 保存客户根本资料，并进展整理、分类与更；对客户资料的整理分类，有助于我们有针对性的筹划市场开拓方案，更精准的效劳到每一个客户。l 主动与成交客户联系，向公司反响其意见及建议；客户的满足度和忠诚度是成正比的，而且 客户好的评价还会带来对企业极为有利的市场效应。客户满足度调查结果将格外有利于公司产品经营 策略的调整，也有利于更深层次的客户维护和客户挖掘。 通过网络， 等各种方法，准时、高效地觉察及满足客户需求，从而最大程度上提高客户满足度及忠诚度，稳定现有客户，不断吸引客户， 挽回流失客户。3. 质保体系：公司产品的质保标准应在售前效劳阶段，明确告知客户。因产品性质不同，售后效劳

24、保障时效和具体条款也不尽一样。l 平面印刷品类：如名片、彩页、画册、标签、票据、PVC 类等，以交货时确保颜色和数量无误即可，短溢装在1%内即为合格。如消灭严峻缺少，应做“补印或退还差价”处理。交货后即完成交易， 不再对产品本身做质保。l 包装印刷品类：如手提袋、包装盒、封套等，应确保颜色数量无误后交货。交货后应对产品质量连续担当质保责任，质保时间为 6 个月。如消灭粘口裂开，脱胶等现象，应对剩余产品重做相关工序，使其恢复使用功能。l 喷绘写真类：以交货时颜色和数量无误即可。一般定货量较小，所以务必确保数量。油墨产品应确保至少 6 个月无明显褪色，水墨产品应在交货时告知客户且勿放置室外使用。l

25、 展览器材类：以交货时产品性能和数量为准。交货后损坏风险即由客户担当。交货时应明确告知客户使用方法、拆装和运输留意事项等。l 标识字牌类：质保时间为 1 年。交货时应告知客户安装方法，留意事项等。要杜绝由于安装不结实所造成的损失。任何人不得为客户供给非公司选购的安装辅料排解辅料性能残次的缘由， 如客户找第三方安装或自己安装，造成的掉落、碰损、划伤等责任，应由第三方或客户自己负责。l 用电类产品：如发光字、灯箱、LED 屏、灯光亮化类，免费质保时间为1 年，在1 年内消灭的电源、灯珠、电路等故障，应在48 小时内无条件解决。超过质保时间的，则应按商定的维护价格，适当收取费用，不行按制作工程报价。

26、l 安装类订单：安装类订单应完全依据安装标准执行，确保结实牢靠、美观精细。安装物料免费质保时间为 1 年，根底件质保时间为3 年。对安全类报修应当马上到场，对常规报修应在48 小时内解决。对列为大型安装的工程，应至少每年免费质检一次，排解安全隐患。对装有专用电箱的安装项 目，应每年对强电电路质检一次。第十章薪酬制度与福利公司制定薪酬制度的原则是“多劳多得，少劳少得，不劳重罚”。1. 根本工资底薪：各岗位底薪不同。确保最低的岗位底薪含试用期为当地工资最低水平的 1.3 倍以上。岗位底薪调整由公司依据各员工的综合力量和奉献而定。2. 工龄工资：从转正之日起计算，工龄每增加一年，月薪即增加200 元

27、，不设工龄上限。增加工龄工资须满足两点：前一年请假总天数不超过 30 天，前一年记过处分不超过 12 次。各员工的工龄工资的增加时间不同，以转正日循环年计算。3. 业绩提成：各岗位依据各自的产出业绩，按肯定比例提成。包括订单提成、设计提成、产能提成等。4. 治理津贴：各部门、各门店、加工厂的负责人享有治理津贴，津贴依据该部门的总业绩提成1%5. 加班津贴；结合法定标准和行业水平制定加班费标准，工作日及周日加班费为日根本工资的1.5 倍即 15 元/小时。法定假期加班为日工资的2 倍。6各项补贴：安装补贴：工厂人员外出安装补贴 50 元/日，随工龄每年增加，上限到 80 元/日。话费补贴：治理岗

28、位享有 50 元/月的话费补贴不接 或不回 者无。7各项嘉奖：全勤奖月度：全月无请假，迟到 1 次10 分钟的员工，享受全勤奖 100 元。建议奖月度：每个月的月总结会上，从员工意见和建议中选中最正确的一条，嘉奖100 元。优秀员工奖季度：每季度员工互评问卷一次，从业绩、效率、工作落实程度、协作他岗程度、客户满足度评分、技能进步等方面打分，得分最高者被评为优秀员工，嘉奖300 元/次。公司打算建立年度末位淘汰制年终奖年度：公司设置年终奖，奖金依据上一年的个人业绩和综合表现而定。各部门年终奖 的发放时间依据员工的流淌行而定，突出“年终奖是为鼓舞下一年工作的热忱和乐观性而设”的目的。8带薪假期：除

29、了元旦、清明、端午、中秋、国庆、春节外，公司嘉奖满3 年工龄的员工持股超过1%的股东除外，每年额外七天的带薪假期含期间公休，一般安排在春节前后或工作较为空闲时期。 年假不行跨年累计，如因工作需要不能休假的，按日根本工资折算为工资补偿。9. 社会保险：凡与公司签订劳动合同的至少三年，且转正满半年的员工，公司即可为其缴纳社会 保险。公司和个人的缴纳金额按国家法定比例执行，公司缴纳局部直接由银行从对公账户中扣除，个人缴 纳局部由公司从其个人工资中扣除。社会保险不兑换为工资或现金发放；放弃缴纳社会保险的应写明理由。10. 公司聚会：公司每季度至少聚会一次。依据公司人数和规模，各部门可组织自己的部门的团

30、建聚会。11. 培训时机：公司有打算有组织的为员工提成技能培训，学问培训等第十一章财务制度公司财务制度是严谨而标准的制度。财务制度的设立原则是“钱账统一，收支两线，条目明确，开源节流”一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务治理的法律法规，确保财务工作的合法性，科学性，合规性。2、建立健全公司各种财务治理制度，严格财务流程，严格依据财务工作程序执行。3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益，维护投资者的利益，保全公司资产不流失。4、编制和执行财务预算、财务收支打算，依据打算安排部门财务指标，催促有关部门加强资金回流， 确保资金的有效供给。5、进展本钱、费用推测、

31、核算、考核和把握，催促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进展各种经济活动分析，为公司领导决策供给有效依据。7、负责公司材料库、办公用品库的治理，安排，调动。8、参与公司选购合同的评审工作，评价各种选购的财务风险。9、准时核算公司税务，按国家和地方的财务规定，上交税费。10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。11、加强本部门治理，进展内部培训，提高本部门工作人员素养。12、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。13、严格治理公司备用金，对于临时性进出账，必需做到“当日账，当日记” 二、借款和各

32、种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款： 出差人员由归属部门开具的出差调函的人员应先到财务部领取“借款单”，具体填写借款日期、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后，报财务经理及总经理 签批。借款单交会计留存，待借款人归还借款后，重贴制费用报销单，作为清帐依据，并入帐归档。2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取“借款单”，填写好部门、借款事由， 所借金额，经本部门主管签字后报财务经理及总经理签批，借款单交会计留存，待借款人归还借款后，重 贴制费用报销单，作为清帐依据，并入帐归档。3、购置固定资产借款：遵循企业固定资产的定义，单价在 2022

33、元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价 3000 元以上者，属固定资产。购置固定资产时，需填写固定资产申购单、固定资产请款单，报总经理审批后，方可由相应部门办理，购置固定资产必需开具正式发票。全部发票必需经由财务人员核验 无误前方可出款。4、备用金借款：公司赐予不同级别的主管，有不同的备用金金额申请权限。对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门依据实际状况核定，并填写备用金借款单。报总裁批准后执行。全部备用金借 款于每年年度终了报帐时归还结清。5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等经本部门主管签字后报财务经理及总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后，重贴制费用报销单，

34、作为清帐依据，并入帐。6、借款期限：借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。7、款项借出原则：全部借款均遵循”前帐不清,后帐不借”的原则。任何部门和主管，都不得违反此项规定。8、严禁事项：严格制止个人借款。如有特别状况，需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总经理批准前方可借支。三、日常费用报销条款：1、原则：公司员工在日常费用支出时，需坚持“勤俭节约，低价优先，兼顾效率”的原则。2、日常支出时应取得原始发票，按发票进展垫付报销。对于不能取得原始发票的状况，需由对方出具收款证明。各种票据

35、应明确科学，3、报销时须由经手人填写费用报销单，并在发票上面签字并简述事由，并经相应主管签字后，到财务部报销。报销应严格遵守公司的报销流程;4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房治理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;5、财务人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符6、财务人员从银行提取现金，应当填写现金领用单，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。7、财务人员支付现金，从公司银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付即坐支8、补充说明：如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可

36、在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进展 联系，先行借款或报销，待审批人回公司 后再进展补签。四、财务根底工作标准财务根底工作标准是财务工作最根底的局部，它对财务部门日常具体工作进展指导和解释。l 票据1、票据的种类：(1) 外部选购取得的原始发票;(2) 公司自制的差旅费报销单;(3) 公司自制的支出证明单。2、票据的报销要求：(1) 外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清楚，包括客户名称(XXX 有限责任公司)、效劳工程、金额(大小写应全都)、收款单位盖章、日期。(2) 公司自制的差旅费报销单： 此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数

37、、出差补贴、核出总报销金额。票面不允许有任何涂改。凭发票、原始凭证及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，财务人员审核，票据无误后(3) 公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的状况， 填写此单据，经相关领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据格外多的状况，使用支出证明单进展票据汇总。此票面不允许有任何涂改。(4)由备用金支付现金。l 会计凭证1、凭证的编号：凭证统一使用记帐凭证，按时间发生先后挨次统一编号。2、凭证的编制人员：凭证执行谁负责谁编制，编制后应准时签章。3、凭证的填写要求：要求用楷书书写，字迹要清楚，摘要栏要求具体、逐行填写，不得

38、省略，各级科目统一使用，整个票面不允许有任何涂改。4、凭证的 对于会计人员编制的凭证，实行穿插审核;最终由财务负责人进展最终审核。凭证的 审核必需准时，以防因记帐不准时造成核算把握的滞后，原则上全部凭证必需在编制后的其次天审核完毕， 第三天登帐完毕。5、凭证的保管：会计凭证是财务审计的重要依据，全部凭证统一由一名财务人员进展装订、保管。分管的主管，对凭证的总体状况负责。会计帐簿1、由于会计核算均使用电算化，大局部帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保存如下手工帐簿：财务总帐、现金日记帐、银行存款日记帐、应付帐款明细帐、报销类明细账。2、以上各帐簿由相应负责人进展记录。3、以上各帐簿的记录应使用楷书

39、，书写清楚，按月合计，按季度进展累计。假设有填写错误应使用划线更正法或红字冲消法，并由经办人盖章。会计报表1、报表分为对外报表和对内报表。2、对外报表为向各主管机关报送的报表，主要有资产负债表、损益表、其他报表。3、对内报表为公司内部要求填制汇总的各种报表，内部报表有：按部门分类的治理费用表，按区域、人员分类的经营费用表，以上报表为按月填报;4、以上报表由指定会计负责进展编制。并建立相应的编制审核程序。会计账薄和报表的维护1、 但凡本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。2、会计凭证应按月、按编号挨次每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。3、会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制名目。4、会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。本制度于 2022 年 03 月 01 日正式执行天津上品智造信息技术