建筑公司经营稽核管理办法.docx

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1、 建筑公司经营稽核管理办法 建筑公司经营稽核治理方法 为适应市场经济的变化和工程治理的需要，结合企业状况制定以下稽核治理方法。 一、稽核任务： 对公司所属部门的稽核是由经营稽核部会同财务部、物资设备部、工程部的同步稽核审计，削减和杜绝亏损工程。 二、稽核工作目标： (一)依据市场部编制的投标报价，作为工程部经营治理和确定上缴利润的依据。 (二)对工程部的施工生产和经营治理进展检查指导，促进工程部经营过程的治理和掌握，确保公司利润和工程部最终经营成果的实现。 三、稽核工作内容： (一)经营稽核部定期或不定期对工程部实行稽核工作，检查指导工程部的经营治理，保证工程部经济效益的实现。 1、制定稽核工

2、作规划。 2、检查工程部执行公司的各项经营治理制度和治理方法的执行状况，是否有超越权限和违规行为。 3、对工程部签订的分包合同、劳务合同、材料选购合同、周转材料租赁合同、机械租赁合同检查，是否按公司规定签订和执行。 4、对工程部与施工队、承包人和供方的结算单和结算资料进展稽核，是否无合同结算;是否按时按结算流程和规定工程数量结算;是否按签订的合同单价结算;结算单和结算资料签字手续是否完备和真实。 5、对工程部的工程收入、工程本钱和各项治理费、上缴治理费等稽核，调整工程本钱，猜测工程部的经营成果。 (二)依据工程实际完成状况，对工程部编制的两算比照进展核对检查，作为工程部经营治理的依据。 1、根

3、据工程现场实际状况，由施工技术负责人确定可行的施工组织设计、施工方案和施工工期，为结算供应依据。 2、依据市场价格或工程签订的合同单价，确定人工费单价。 3、土方开挖和填筑按工程量计算，单价按市场价格或协商单价。 4、混凝土单价按施工协作比数量和材料单价计算。 (三)依据工程实际状况调整和补充施工图预算。 (四)编制稽核报告。 1、对工程部实施的稽核数据和资料，公正地作出稽核结论。 2、对工程部经营治理存在的问题，提出订正措施和改正意见。 3、对工程部在施工治理和经营治理上实行降低本钱的有效措施和方法，赐予确定和推广。 4、对工程部上次稽核审计提出的订正措施和改正意见的执行落实状况。 四、稽核

4、工作要求： 1、必需向公司领导供应真实可信的稽核报告，严禁加重或减轻事实。 2、严格对公司治理制度执行状况进展稽核监视，对于违规行为肯定要赐予订正和处理。 3、制止不按时稽核工程，补报和伪报资料。 4、对于以下违规违纪行为，公司将对稽核人员视情节严峻程度赐予处理：向违规部门和个人泄露有关事项内容的;与违规者订立攻守同盟的;借助违规事项帮忙自己或别人向当事者索要好处的;承受违规者钱财和不适当宴请的;发觉违规事实真相隐瞒不报的，视情节严峻程度处理。 5、对工程部消失重大亏损，要作为稽核的重点，对稽核出的违纪行为，移交公司直至司法公司处理。 物业经理人：.pM 篇2：集团公司内部稽核制度 集团公司内

5、部稽核制度 第一条稽核实行定期和不定期，内部和外部相结合的制度;公司及分(子)公司财务部门每月进展内部稽核，公司财务部每半年对各分(子)公司组织穿插稽核;公司稽核人员可依据工作需要对全部财务工作进展不定期稽核。 其次条稽核时可依据不怜悯况进展常规稽核、现场稽核、报送稽核、全面稽核、专项稽核、专案稽核;被稽核单位或个人应予积极协作，不得拒绝抵抗。 第三条稽核应依据国家各项方针政策、有关法规和公司财务制度、会计核算根本规章、以及岗位责任制对稽核对象的会计等业务进展以下方面的监视检查。 1.会计人员对有关规章制度、法规和岗位责任制及各项操作规程的执行状况。 2.所发生的各项会计业务之真实性、合法性、

6、有效性、精确性。 3.账簿、报表以及计算机中储存的各种会计资料和数据及文件的完整性、标准性、真实性。 4.各种重要印鉴、印章的保管及使用状况。 5.应当进展稽核的其它情形。 第四条依据稽核工作中把握的状况，结合有关制度、规程和方法，对会计核算中常常消失的问题进展分析讨论，提出合理化建议和书面报告，为做好财物治理和制度标准化建立供应依据。 第五条对稽核中发觉有重大问题或疑问，应准时查明缘由并准时向上级汇报;如遇有重大违章违纪问题和违法犯罪的行为，应即向公司董事会或董事长汇报，并提出相应处理意见。 篇3：某集团公司内部稽核制度 某集团公司内部稽核制度 第一条稽核实行定期和不定期，内部和外部相结合的

7、制度;公司及分(子)公司财务部门每月进展内部稽核，公司财务部每半年对各分(子)公司组织穿插稽核;公司稽核人员可依据工作需要对全部财务工作进展不定期稽核。 其次条稽核时可依据不怜悯况进展常规稽核、现场稽核、报送稽核、全面稽核、专项稽核、专案稽核;被稽核单位或个人应予积极协作，不得拒绝抵抗。 第三条稽核应依据国家各项方针政策、有关法规和公司财务制度、会计核算根本规章、以及岗位责任制对稽核对象的会计等业务进展以下方面的监视检查。 1.会计人员对有关规章制度、法规和岗位责任制及各项操作规程的执行状况。 2.所发生的各项会计业务之真实性、合法性、有效性、精确性。 3.账簿、报表以及计算机中储存的各种会计资料和数据及文件的完整性、标准性、真实性。 4.各种重要印鉴、印章的保管及使用状况。 5.应当进展稽核的其他情形。 第四条依据稽核工作中把握的状况，结合有关制度、规程和方法，对会计核算中常常消失的问题进展分析讨论，提出合理化建议和书面报告，为做好财物治理和制度标准化建立供应依据。 第五条对稽核中发觉有重大问题或疑问，应准时查明缘由并准时向上级汇报;如遇有重大违章违纪问题和违法犯罪的行为，应即向公司董事会或董事长汇报，并提出相应处理意见。