汇纳科技：汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告.PDF

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1、本报告依据中国资产评估准则编制 汇纳科技股份有限公司拟股权收购汇纳科技股份有限公司拟股权收购 涉及的上海多融科技发展有限公司涉及的上海多融科技发展有限公司 股东全部权益价值股东全部权益价值 资产评估资产评估报告报告 万隆评报字（2021）第10542号 （共一册，第一册） 万隆（上海）资产评估有限公司 二二一年九月九日 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 1 - 汇纳科技股份有限公司拟股权收购 涉及的上海多融科技发展有限公司 股东全部权益价值资产评估报告 目录 声 明 . 2 摘 要 . 3 资产评估报告 . 5 一、 委托人、被评估

2、单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 . 5 二、 评估目的 . 16 三、 评估对象和范围 . 16 四、 价值类型及其定义 . 21 五、 评估基准日 . 22 六、 评估依据 . 22 七、 评估方法 . 26 八、 评估程序实施过程和情况 . 37 九、 评估假设 . 39 十、 评估结论 . 40 十一、 特别事项说明 . 43 十二、 资产评估报告使用限制 . 45 十三、 资产评估报告日 . 46 附件.48 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 2 - 声 明 一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本

3、准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告； 委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的， 资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。 资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。 本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对

4、评估对象可实现价格的保证。 三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。 四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。 五、 本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。 六、 资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况

5、给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验， 对已经发现的问题进行了如实披露， 并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。 七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制， 资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 3 - 汇纳科技股份有限公司拟股权收购 涉及的上海多融科技发展有限公司 股东全部权益价值资产评估报告 摘 要 万隆（上海）资产评估有限

6、公司接受汇纳科技股份有限公司委托，对因委托人汇纳科技股份有限公司拟实施股权收购涉及的上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值进行了资产评估。 评估目的：为满足汇纳科技股份有限公司拟股权收购的需要，提供上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值的专业意见。 评估对象及评估范围：评估对象为上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值，评估范围为上海多融科技发展有限公司于评估基准日的全部资产及负债，评估范围与经济行为涉及的范围一致。 价值类型：市场价值 评估基准日：2021 年 6 月 30 日 评估方法：资产基础法、收益法，以收益法结果作为最终评估结论。 评估结论及其使用有效期： 评估结论：经收益法评估

7、，上海多融科技发展有限公司于本次评估基准日的股东全部权益价值评估值为人民币评估值为人民币壹亿零肆拾伍万玖壹亿零肆拾伍万玖仟陆佰仟陆佰元整（元整（RMB 10,045.96 万元万元）上述评估结论自评估基准日起汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 4 - 壹年内使用有效，逾期使用无效。 对评估结论产生影响的特别事项： 具体内容见资产评估报告“十一、特别事项说明”。 特别提示：以上内容摘自【万隆评报字 (2021)第 10542 号】评估报告正文，欲了解本评估项目的 详细情况和合 理理解评估结论，应认真阅读评估报告全文,本摘要不得单独使用。

8、 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 5 - 万隆评报字（2021）第 10542 号 汇纳科技股份有限公司拟股权收购 涉及的上海多融科技发展有限公司 股东全部权益价值 资产评估报告 汇纳科技股份有限公司： 万隆（上海）资产评估有限公司（以下简称“本公司”）接受贵公司的委托，根据法律、法规和资产评估准则的规定，按照独立、客观、公正的资产评估原则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，对贵公司拟实施股权收购涉及的上海多融科技发展有限公司股东全部权益，在 2021 年 6 月 30 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：

9、 一、 委托人、 被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 （一）委托人 企业名称：汇纳科技股份有限公司（简称：汇纳科技） 股票代码：300609 统一社会信用代码：913100007653010244 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 6 - 法定住所：上海市金山区亭林镇亭枫公路 333 号 216 室 法定代表人：张宏俊 公司类型：股份有限公司(上市、自然人投资或控股) 注册资本：12,192.239 万元人民币 实缴资本：12,192.239 万元人民币 成立日期：2004 年 07 月 14 日 经营期限：2

10、004-07-14 至 无固定期限 经营范围：从事信息科技、电子科技、数据科技、通讯科技、机电科技、物联网科技、安防科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，信息系统集成服务，数据采集、存储和处理服务，大数据服务， 计算机设备安装、 调试、 维护， 电子产品 （除医疗器械） 、计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安装专用产品）、通讯器材、办公自动化设备生产、销售，从事货物进出口及技术进出口业务，可承担连接至公用通信网的用户通信管道、用户通信线路、综合布线、 及其配套的设备工程建设， 计算机网络工程， 网站建设与维护，安全技术防范设计施工，建筑智能化工程，建筑智能化系统设计，机电设

11、备安装维修，消防设施建设工程专业施工。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 （二）被评估单位 1、概况 企业名称：上海多融科技发展有限公司 统一社会信用代码：91310112067814009A 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 7 - 注册地址：上海市崇明区城桥镇三沙洪路 89 号 3 幢 56 室(上海崇明供销经济开发区) 经营地址：上海市闵行区莲花路 1308 号宏汇莲花广场 B 栋 3 层301 室 法定代表人：张立松 公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股) 注册资本：2000 万元人民币 成立日期

12、：2013 年 05 月 08 日 经营期限：2013 年 05 月 08 日至 2033 年 05 月 07 日 主要经营范围：从事计算机科技、软件科技、网络科技、信息科技、生物科技、安防科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机设备（除计算机信息系统安全专用产品）的安装维修，计算机服务（除互联网上网服务营业场所），计算机系统集成，计算机、软件及辅助设备、安防设备、电子产品的销售，软件开发， 网络工程， 建筑智能化建设工程设计与施工（凭许可资质经营），商务信息咨询（除经纪），自有设备租赁。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 2、历史沿革、股东及持股

13、比例 （1）公司成立 上海多融科技发展有限公司，是由张立松和史铁骝共同投资设立的有限公司，成立于 2013 年 05 月 08 日，经 崇 明 区 市 场 监督管理局登记注册，成立时注册资本人民币 300.00 万元。 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 8 - 成立时公司股权结构为： 股东名称 认缴资本（万元） 注册资本占比（%） 实缴资本（万元） 实缴资本占比（%） 出资方式 张立松 285.00 95.00 285.00 95.00 货币 史铁骝 15.00 5.00 15.00 5.00 货币 合 计 300.00 100.0

14、0 300.00 100.00 / （2）第一次股权变更 2016 年 9 月 12 日，经股东会决议，同意增加注册资本，变更后注册资本为 1,000.00 万元。 变更后的股权结构见下表： 股东名称 认缴资本（万元） 注册资本占比（%） 实缴资本（万元） 实缴资本占比（%） 出资方式 张立松 950.00 95.00 285.00 28.50 货币 史铁骝 50.00 5.00 15.00 1.50 货币 合 计 1,000.00 100.00 300.00 30.00 / （3）股权第二次变更 2017 年 11 月 24 日，经股东会决议，同意张立松将所持有公司的 39.50%股份以 1

15、18.50 万元的价格转让给纪锟、所持有公司的7.50%股份以 22.50 万元的价格转让给金伟、所持有公司的 3.00%股份以 9.00 万元的价格转让给俞杰、所持有公司的 22.50%股份以67.50 万元的价格转让给祝丽萍；史铁骝将所持有公司的 5.00%股份以 15.00 万元的价格转让给金伟，其他股东同意放弃优先受让权。同时同意增加注册资本，变更后注册资本为 2,000.00 万元。 变更后的股权结构见下表： 股东名称 认缴资本（万元） 注册资本占比（%） 实缴资本（万元） 实缴资本占比（%） 出资方式 张立松 450.00 22.50 67.50 22.50 货币 汇纳科技股份有限

16、公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 9 - 纪锟 790.00 39.50 118.50 39.50 货币 祝丽萍 450.00 22.50 67.50 22.50 货币 金伟 250.00 12.50 37.50 12.50 货币 俞杰 60.00 3.00 9.00 3.00 货币 合 计 2,000.00 100.00 300.00 100.00 / 截至评估基准日，上述股权结构未发生变化。 3、目前企业执行的会计政策和税收政策： （1）上海多融科技发展有限公司执行企业会计准则体系。 （2）目前主要适用的税种与税率如下表： 税 种 计税依据 税

17、率% 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 6%、9%、13% 城建维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 5% 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 20%、15% 公司于 2018 年 11 月 27 日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局批准成为高新技术企业，取得的高新技术企业证书编号 GR201831002906，发证日期为 2018年 11 月 27 日，有效期三年。 根据企业所得税法规定，公司三年内

18、可以享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。 （3）子公司上海友特电子科技有限公司及上海多融文化传媒有限公司被税务机关认定为小型微利企业，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 10 - 按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 4、近年及本期企业的资产、负债、财务状况和经营成果。 （1）企业经营情况 上海多融科技发展有限公司成立于

19、 2013 年 05 月 08 日,经营场所位于上海市闵行区莲花路 1308 号宏汇莲花广场 B栋 3 层 301 室，注册资本为 2,000.00 万元人民币。公司成立初期，依托于互联网信息技术的快速发展，为各企业及事业单位提供专业的计算机软硬件、管理和服务等业务，经过多年的发展，以及随着市场及业务的拓展，在 2017-2018 年，随着多名各行业精英及领军人物加入多融科技，公司凭借专业的技术能力、优质的服务，进军政法及金融行业，稳扎稳打，为用户提供专业及全面性的一站式解决方案和服务，从而奠定了公司发展的基础。 多融科技提供系统集成、软件开发、信创系统建设、运维服务、弱电智能化系统、信息系统

20、安全服务。目前主要产品和服务为数据法院信息化系统的开发与集成实施服务和智慧金融大数据管理信息化系统的开发与集成实施服务。主要产品和服务如下： 1）数据法院信息化系统包括法院业务综合管理平台与科技法庭系统。 业务综合管理平台是对法院体系中的各类资源进行信息化整合并提供长效管理机制，建立人民调解案例库、法律援助数据库、汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 11 - 法律志愿者数据库、法律知识数据库、律师及事务所数据库、社区矫正安置帮教数据库、法律人员信息库和报表统计设计库系统，实现办公现代化、传输网络化和管理科学化。平台采用先进的 B/S系

21、统结构，实现完全浏览器方式，统一平台，采用 Weblogic 中间件技术，并选用基于 ORALCEL 的数据库平台，采用模块化、组件化、分布式设计，提供应用系统的二次开发平台，实现了统一的服务接口规范，能与各种数据库相连，提高系统的开放性和可连接性。 科技法庭系统是以数字化庭审系统为核心，对法院的审判业务及其流程和相关内容进行可视化、公开化、智能化改造。系统利用了最先进和成熟的计算机信息技术、音视频编解码技术、智能控制技术、图形图像处理技术以及通信与自动化技术，建设统一的信息平台，用信息化手段支持涵盖法庭互联网庭审全过程，满足诉讼过程公开、公正、高效、真实、透明的要求，最大程度规范审判相关活动

22、，提高司法效率，为法官、诉讼当事人、广大群众提供便捷的服务。 目前已完成的智慧法院信息化系统项目有：上海市第三中级人民法院破产法庭立案大厅及网络系统、破产法庭高清庭审系统及破产法庭互联网直播法庭系统集成项目；上海市人民检察院上海市检察刑事案件智能辅助办案系统；上海市青浦区人民法院西虹桥（进口博览会）人民法庭信息化扩建项目；上海市第三中级人民法院审判业务展示示证设备和监狱远程审判系统项目；上海汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 12 - 多个区级法院的审判智能辅助与卷宗随案生成网上签名系统项目 2）智慧金融大数据管理信息化系统的开发与集

23、成实施服务 基于自主研发的金融业务数据应急备份与数据交换管理系统，面向银行、保险公司等金融机构提供智慧金融大数据管理信息化系统，实现金融业务数据应急备份、主数据生命周期管理、信息标准化、数据清洗、数据交换等。 本系统对于金融业原有硬件设施的兼容性更高，支持当前主流的服务器、存储和磁带库产品。在备份时，无需关注业务系统的文件，配置，数据库等组织逻辑；在出现故障时，无需分析定位故障点，实现 20 秒以内级别恢复。因此面向金融行业的用户对象更广，对行业内各用户的具体需求都能体现。 目前已完成的项目有：复星保德人寿保险有限公司金融业务应急备份系统开发项目、中国保险信息技术管理有限责任公司金融业务数据交

24、换管理平台开发项目、银联数据服务有限公司负载均衡设备项目等。 3）经营资质 序号 证书名称 证书编号/备案编号 发证 时间 有效期截止时间 1 高新技术企业证书 证书编号：GR201831002906 2018 年 11月 27 日 2021 年 11月 26 日 2 软件企业证书 证书编号：沪 RQ-2018-0413 2020 年 9月 30 日 2021 年 9月 29 日 3 建筑业企业资质证书-电子与智能化工程专业承包二级 证书编号：D232600094 2019 年 3月 5 日 2024 年 3月 4 日 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益

25、价值资产评估报告 - 13 - 序号 证书名称 证书编号/备案编号 发证 时间 有效期截止时间 4 安全生产许可证 编号：（沪）JZ 安许证字2019163054 2019 年 3月 27 日 2022 年 3月 26 日 4 质量管理体系 ISO9001：2015 证书编号：04821Q40320R0S 2021 年 5月 10 日 2021 年 5月 9 日 5 信息技术服务管理体系认证证书 ISO/IEC 20000-1：2011 证书注册号：04819IT20027R0S 2019 年 3月 4 日 2022 年 3月 3 日 6 信息安全管理体系认证证书ISO27001：2013 证

26、书编号：04419ISO0241R0S 2019 年 9月 5 日 2022 年 9月 5 日 7 AAA 信用等级证书 证书编号：201908811101120 2019 年 6月 25 日 2022 年 6月 25 日 8 上海安全防范报警协会会员证书 会员编号：4838 2020 年 1月 1 日 2020 年 12月 1 日 9 信息系统建设和能力服务等级证书（CS2) 证书编号：CS2-3100-000041 2020 年 7月 9 日 2024 年 7月 8 日 10 信息技术服务标准符合性证书-运行维护服务三级（ITSS） 证书编号：ITSS-YW-3-310020210132

27、2021 年 1月 11 日 2024 年 1月 10 日 11 信息安全服务资质认证证书-安全集成三级（CCRC） 证书编号：CCRC-2021-ISV-SI-2368 2021 年 1月 29 日 2022 年 1月 28 日 12 软件行业协会会员证书 20190003 2021 年 3月 1 日 2022 年 2月 27 日 13 高新技术企业证书 证书编号：GR201831002906 2018 年 11月 27 日 2021 年 11月 26 日 （2）财务状况和经营成果 公司（母公司单体报表口径）近二年一期经营成果见下表： 单位：人民币万元 项目 2019 年度 2020 年度

28、2021 年 1-6 月 营业收入 5,353.59 11,189.31 1,563.18 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 14 - 项目 2019 年度 2020 年度 2021 年 1-6 月 减：营业成本 3,553.45 8,657.49 1,111.37 营业税金及附加 25.15 33.60 1.96 销售费用 28.54 48.63 20.54 管理费用 477.22 516.64 301.19 研发费用 531.93 534.53 331.70 财务费用 -1.81 12.67 16.23 加：其他收益 63.93

29、 83.10 60.95 投资收益 - 3.49 - 信用减值损失 12.21 -153.95 37.87 资产处置收益 - - -9.34 营业利润 815.27 1,318.39 -130.34 加：营业外收入 - 2.86 0.78 减：营业外支出 - - - 利润总额 815.27 1,321.25 -129.55 减：所得税 65.33 140.26 -54.78 净利润 749.94 1,180.99 -74.78 公司（合并报表口径）近二年一期经营成果见下表： 项目 2019 年度 2020 年度 2021 年 1-6 月 营业收入 5,867.32 11,461.93 1,73

30、8.84 减：营业成本 3,955.83 8,837.38 1,253.55 营业税金及附加 26.96 36.35 2.14 销售费用 29.33 49.42 21.22 管理费用 539.00 582.59 339.72 研发费用 531.93 534.53 331.70 财务费用 -2.46 11.76 15.78 加：其他收益 64.22 86.44 65.43 投资收益 3.49 信用减值损失 28.82 -159.22 28.48 资产处置收益 -0.14 -9.34 营业利润 879.63 1,340.61 -140.72 加：营业外收入 68.70 2.99 0.78 减：营业

31、外支出 - - - 利润总额 948.33 1,343.60 -139.94 减：所得税 69.29 141.67 -55.14 净利润 879.04 1,201.93 -84.79 （3）近二年一期资产状况 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 15 - 公司（母公司单体报表口径）近二年一期财务状况主要指标如下表： 单位：人民币万元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2021 年 6 月 30 日 资产 8,224.52 8,769.47 5,922.56 负债 6,414.37 5,983.8

32、4 3,611.70 所有者权益 1,810.15 2,785.63 2,310.86 公司（合并报表口径）近二年一期财务状况主要指标如下表： 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2021 年 6 月 30 日 资产 8,480.52 8,995.13 6,197.91 负债 6,568.52 6,086.71 3,774.28 所有者权益 1,912.00 2,908.42 2,423.63 上述度财务数据摘自立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告【文号为： 信会师报字2021第ZA52470 号】。 4、经营场所 公司经营场所位于

33、上海市闵行区莲花路 1308 号宏汇莲花广场 B栋 3 层 301、302、305 室，系向国福龙凤（上海）实业有限公司租赁取得，其中 301、302 室租赁期为 2020 年 10 月 01 日至 2023 年 09 月30 日，305 室租赁期为 2019 年 08 月 15 日至 2022 年 10 月 31 日。 （三）资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 （1） 资产评估委托合同中未明确约定其他资产评估报告使用人。 （2）法律、法规规定的与本评估目的相关的政府职能部门及相关当事人。 （四）委托人、其他资产评估报告使用人与被评估单位关系 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上

34、海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 16 - 本项目的委托人汇纳科技股份有限公司是被评估单位上海多融科技发展有限公司股权的拟购买方。 二、 评估目的 为满足汇纳科技股份有限公司拟股权收购的需要， 为该经济行为所涉及的上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值进行评估，提供价值参考的的专业意见。 三、 评估对象和范围 （一） 评估对象为上海多融科技发展有限公司于评估基准日的股东全部权益价值。 （二） 评估范围为上海多融科技发展有限公司于评估基准日的全部资产及负债。 1、 经审计后的资产负债表列示的表内资产、 负债具体内容如下表： 金额单位：人民币元 项目 账面金额 一、流动资产

35、合计 47,585,660.82 货币资金 8,868,078.03 应收票据净额 534,434.00 应收账款净额 23,112,335.07 预付账款净额 492,148.70 其他应收款净额 1,756,480.11 存货净额 11,216,620.95 其他流动资产 1,605,563.96 二、非流动资产合计 11,639,969.91 长期股权投资净额 5,500,000.00 固定资产净额 3,653,325.39 无形资产净额 538,836.27 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 17 - 项目 账面金额 递延所

36、得税资产 821,711.28 使用权资产 1,126,096.97 三、资产总计 59,225,630.73 四、流动负债合计 34,653,042.16 短期借款 3,000,000.00 应付账款 25,988,263.07 合同负债 3,232,782.34 应付职工薪酬 641,974.76 应交税费 277,993.76 其他应付款 1,025,688.96 一年内到期的非流动负债 486,339.27 五、非流动负债合计 1,463,950.92 租赁负债 663,950.92 递延收益 800,000.00 六、负债总计 36,116,993.08 七、净资产 23,108,6

37、37.65 上述评估范围经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具报告文号为信会师报字2021第 ZA52470 号的标准无保留意见审计报告。 2、表外资产 企业申报了无账面记录的无形资产为计算机软件著作权和专利。 截止评估基准日， 被评估单位上海多融科技发展有限公司共申报了 36 项软件著作权和 4 项尚未授权专利，具体内容如下： 1）计算机软件著作权 序号 软件名称 登记号 取得方式 首发日期 1 多融金融业务应急备份系统 V1.0 2018SR636794 原始取得 2017 年 11 月 7 日 2 多融金融数据交换管理平台 V1.0 2018SR636773 原始取得 2017

38、年 11 月 18 日 3 多融固定资产管理系统 V1.0 2018SR642385 原始取得 2017 年 10 月 19 日 4 多融民政救助系统 V1.0 2018SR638906 原始取得 2017 年 11 月 28 日 5 多融智能访客管理平台 V1.0 2018SR641842 原始取得 2017 年 11 月 18 日 6 多融电子政务运维管理平台 V1.0 2018SR637377 原始取得 2017 年 10 月 25 日 7 多融行政自助服务管理系统 V1.0 2018SR637383 原始取得 2017 年 10 月 11 日 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海

39、多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 18 - 序号 软件名称 登记号 取得方式 首发日期 8 司法专利识别与证物对比系统 V1.0 2018SR641852 原始取得 2017 年 12 月 14 日 9 多融司法集控指挥中心展现系统V1.0 2018SR635077 原始取得 2017 年 10 月 20 日 10 多融审委会管理系统 V1.0 2018SR636774 原始取得 2017 年 10 月 7 日 11 多融广播级科技法庭导控系统 V1.0 2018SR636776 原始取得 2017 年 10 月 20 日 12 多融庭审语音转化笔录管理软件V1.0 201

40、8SR660830 原始取得 2017 年 10 月 6 日 13 多融庭审信息发布软件 V1.0 2018SR660446 原始取得 2017 年 10 月 6 日 14 多融庭审直播管理软件 V1.0 2018SR661687 原始取得 2017 年 10 月 21 日 15 多融鉴定人远程质证系统管理软件V1.0 2018SR660444 原始取得 2017 年 10 月 18 日 16 多融综合安防管理平台 V1.0 2018SR641895 原始取得 2018 年 2 月 15 日 17 多融多媒体信息发布系统 V1.0 2018SR641822 原始取得 2018 年 3 月 16

41、 日 18 多融司法互联网庭审管理系统 V1.0 2018SR641832 原始取得 2018 年 4 月 26 日 19 多融司法电子卷宗内容管理平台V1.0 2018SR642793 原始取得 2018 年 6 月 7 日 20 多融面向 PaaS 敏捷化管理平台软件 V1.0 2018SR894943 原始取得 2018 年 11 月 8 日 21 多融诉讼服务中心管理软件 V1.0 2019SR0636407 原始取得 2018 年 11 月 8 日 22 多融大数据可视化呈现平台软件V1.0 2019SR0630167 原始取得 2019 年 4 月 9 日 23 多融法制教育软件

42、V1.0 2019SR0634590 原始取得 2019 年 10 月 19 日 24 多融司法电子卷宗随案同步生成管理软件 V1.0 2019SR0636399 原始取得 2018 年 10 月 26 日 25 多融审委会会议管理软件 V2.0 2019SR0671688 原始取得 2018 年 9 月 20 日 26 多融司法互联网庭审管理软件 V2.0 2019SR0671683 原始取得 2018 年 8 月 10 日 27 多融电子政务综合管理平台软件V1.0 2020SR0823003 原始取得 2020 年 6 月 1 日 28 多融互联网智慧审判平台软件 V1.0 2020SR

43、0820034 原始取得 2020 年 5 月 1 日 29 多融互联网智慧执行平台软件 V1.0 2020SR0812315 原始取得 2020 年 5 月 15 日 30 多融检察检务综合应用软件 V1.0 2020SR0833156 原始取得 2020 年 6 月 3 日 31 多融救助业务综合管理平台软件V1.0 2020SR1521952 原始取得 2020 年 9 月 4 日 32 多融中医远程医疗管理平台软件V1.0 2021SR0639455 原始取得 2021 年 3 月 15 日 33 多融法院音视频融合平台管理软件V1.0 2021SR0649760 原始取得 2020

44、年 11 月 30 日 34 多融仲裁委立案中心管理软件 V1.0 2021SR0646926 原始取得 2020 年 12 月 5 日 35 多融智慧救助综合服务平台软件V1.0 2021SR0646662 原始取得 2021 年 11 月 30 日 36 多融智能化设备监控运维管理平台2021SR0651415 原始取得 2021 年 3 月 19 日 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 19 - 序号 软件名称 登记号 取得方式 首发日期 软件 V1.0 2）专利 序号 发明名称 专利类型 法律状态 申请号 申请日 1 一种具有

45、报警功能的室内用安防监控装置 发明专利 初审 202120997900.3 2021-05-11 2 一种具有可调节支架的 LED 电脑显示屏 发明专利 初审 202120689108.1 2021-04-06 3 一种用于终端设备的防拆御装置 发明专利 初审 202120689107.7 2021-04-06 4 一种中医远程医疗设备装置 发明专利 初审 202120997918.3 2021-05-11 本次纳入评估范围的全部资产和负债与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致，与委托评估时确定的范围一致。 （三）评估范围内主要资产概况 1、主要流动资产 流动资产账面值 47,585,660.

46、82 元。其中：货币资金账面值8,868,078.03 元，占流动资产的比例为 18.64%；应收票据账面值534,434.00 元，占流动资产的比例为 1.12% ；应收账款账面值23,112,335.07 元，主要为应收货款和项目款，占流动资产的比例为48.57% ；预付账款账面值 492,148.70 元，主要为预付咨询费和软件服务费等，占流动资产的比例为 1.03%；其他应收款账面值1,756,480.11 元，主要为押金、投标保证金等，占流动资产的比例为3.69%；存货净额账面值 11,216,620.95 元，主要为在做的系统集成项目和采购电子产品，占流动资产的比例为 23.57%

47、；其他流动资产账面值 1,605,563.96 元， 为待认证进项税， 占流动资产的比例为 3.37%。 2、存货 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 20 - 存货合计 11,216,620.95 元，包括在做的信息系统集成项目、信息系统维护服务项目和采购的计算机服务器等电子产品。其中： 存货在产品账面值 10,971,669.77 元，存货跌价准备 0.00 元，共计 29 项，主要为在做的系统集成项目、信息系统维护服务项目等。 存货库存商品账面值 244,951.18 元，存货跌价准备 0.00 元，产成品净额 244,951.

48、18 元，共计 6 项，主要为用于系统集成系统项目的计算机服务器等电子产品。 3、长期股权投资 长期股权投资账面值 5,500,000.00 元，共 2 家，具体如下：。 序号 被投资单位名称 投资日期 持股比例 账面价值 1 上海友特电子科技有限公司 2019/4/2 100.00% 5,000,000.00 2 上海多融文化传媒有限公司 2018/3/16 100.00% 500,000.00 合计合计 5,500,000.00 4、固定资产-设备类 （1）运输设备 运输设备账面原值 1,090,265.48 元，净值 1,044,837.74 元，主要为埃尔法 2494CC 小客车 1

49、辆，正常使用。 （2）电子设备 电子设备账面原值 3,218,979.03 元，净值 2,608,487.65 元。主要为电脑、计算机网络交换机等，共计 200 台/套，其中 13 项报废，其他均正常使用。 5、无形资产 （1）账面已记录的无形资产 汇纳科技股份有限公司拟股权收购涉及的 上海多融科技发展有限公司股东全部权益价值资产评估报告 - 21 - 账面反映的无形资产账面原值 691,582.77 元，账面净值538,836.27 元，系企业外购的管理、业务软件。 （2）企业账面未记录的其他无形资产 截止评估基准日， 被评估单位上海多融科技发展有限公司共申报了 36 项软件著作权和 4 项

50、尚未授权专利。 6、使用权资产 经营场所租赁合同形成的使用权资产 1,126,096.97 元。 7、递延所得税资产 递延所得税资产账面值为 821,711.28 元，主要是坏账准备对所得税的影响。 （四）引用其他机构出具的报告结论所涉及的资产类型、数量和账面金额 本次评估未引用其他机构出具的报告结论。 四、 价值类型 评估结论的价值类型为市场价值。 市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。 根据本次评估的目的是为正常的交易提供价值参考依据， 不考虑对特定市场参与者自身因素和偏好， 以及该资产评估业务对市场条件和评估对