会计档案自查报告范文.docx

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1、会计档案自查报告范文会计档案自查报告20某某某某会计档案管理睬计档案是记录和反响1个公司经济业务的重要史料和证据,会计档案管理是会计工作的重要组成部份.但是,会计档案管理作为财务管理的最后1个环节,常常容易被无视,构成财务管理工作的1个薄弱环节,直接了影响财务管理的质量和水平。因此,加强会计档案管理可以增进1个公司财务管理水平的提高,可使会计档案管理工作更好的来为公司效劳。20某某某某某尤尼泰审计公司和大华审计公司与20某某年2月和8月分别对我公司的会计凭证进行了审计和凭证坚持。在此之前，在我公司财务总监孟繁华同志带着下某哈密广汇物流、广汇能源股分伊吾分公司、某广汇清洁能源科技有限责任公司乌鲁

2、木齐市米东区汽车效劳分公司、某哈密广汇物流运输分公司、肃北广汇能源物流、瓜州广汇能源经销、瓜州广汇物流财务人员对自己公司的会计档案进行了自查和整理，具体工作以下1、会计档案的整理和自查。1、会计凭证：对各个公司2年以上的凭证再次进行了排查，案卷号、目录号、凭证号与实际凭证是不是符合。20某某某某已产生会计凭证中原始凭证的真实性、领导签字是不是健全、附件是不是齐全注：运费发票榜单是不是齐全、业务接待费及领导签字、公路收费明细与银行回单收据是不是逐一对应等进行了细致的核实。2、会计账簿：对各个公司从成立至今某某的会计账簿的数据逐一核对，坚持会计档案保管目录与实际会计账簿是不是符合，印花税发票是不是

3、贴具。明细账的科目及数据是不是无误。银行日记账，现金日记账与实际银行存款、现金是不是符合。固定资产卡片与固定资产EAS及综合部固定资产台账是不是符合，数据是不是无误全部进行了盘查。1、支票管理方法为了不产生丧失、被盗、空头等情况，防止由于管理不善而给单位带来经济损失，孟总提示我们再原有支票管理的根底上需加强以下环节1支票的管理由财务负责，指定的出纳员专门负责，妥善保管，严防丧失、被盗2支票和预留银行印鉴、支票密码单应分别存放，专人保管。3有关部门和人员领用支票1般必须填制专门的“支票领用单”，说明领用支票的用处、日期、金额，由经办人员签章，经有关领导批准。4支票由指定的出纳员专人签发；出纳员根

4、据经领导批准的“支票领用单”依照规定要求签发支票，并在支票签发登记簿上加以登记。51旦产生支票遗失，立即向银行办理挂失或要求银行和收款单位协助防范。2承兑汇票1、保管银行承兑汇票因票面金额大，必须及时送存街心工行保管，不得将票留在其它任何地方过夜包括财务办的保险箱。出纳应严格保管好保管箱的钥匙，钥匙应随身携带，不得乱丢乱放。2、贴现出纳应仔细、准确地算出贴现利息,不很多付利息，以减少公司资金流失。贴现利息计算公式：贴现利息本金某贴现月利率/30某贴现天数。如承兑人在异地的，贴现天数应加3天划款期。如承兑汇票到期日是法定节假日，那么到期日顺延至假期终了开始上班的第1天。销售部门的相干人员在收取银行承兑汇票扣除贴现利息时可参照履行。3、到期托收联行出纳应随时观注库存银行承兑汇票的到期时间，在银行承承兑汇票到期前1个星期向开户银行提示托收，填写托收凭证。银行承兑汇票到期日去银行收妥款项，取回回单。