药店财务管理制度范文(精选4篇).docx

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1、文本为Word版本，下载可任意编辑药店财务管理制度范文(精选4篇)药店财务管理制度篇1 为建立健全财务账目，确保参保人员及门店与医保中心的费用结算，制订本制度。 一、财务票据管理：1、款员领取收费票据时要注明领用时间、起止号码、数量、名称等内容，并在票据登记簿上签字。、2、根据GSP要求，门店药品销售非质量问题一经售出不得退换。退回的商品应打印销后退回电脑小票保存备查。3、认真做好各种票据的监督检查工作，门店应对票据的领用、使用、保管情况和票据所收资金的手指情况进行不定期或定期检查。4、对发生退费、作废、重制票据等情况，票据管理员要逐张审查、核对，确保收款的正确性。5、财务人员负责医保中心医药

2、费结算和衔接工作，并按医保规定提供相关资料。6、6、好季度盘点，盘点应及时做好电脑记账和保管，每月初对上月的配送单据、退货单据、销售汇总等单据按照药品、保健食品和医疗器械分类装订，并按照药品经营管理制度要求进行保存备查。7、门店按规定做好财务核算、按月编制会计报表、会计凭证、帐册。二、费用结算管理1、参保人员配购药品，按政策规定的支付类别进行结算，医保规定自付的药品，自付部分以现金支付。2、参保人员医保账户资金不足部分以现金支付。3、定点门店对外配处方药实行专门管理、单独建账，所有医保费用支付的药品必须是医保部门允许结算的药品(与医保结算码一致)。4、门店质量负责人负责基本医疗保险用药服务的管

3、理，协同本地医疗保险局做好相应的日清帐、月对账管理工作，每月一次上交发票存根(记账联)于公司财务部。5、划扣的资金按照基本医疗保险费用结算管理暂行办法的规定，通过与医保中心对账，每月定期向本地医保中心申请结算上月的医保费用，并提供账目清单。6、若每帐发生操作问题、网络问题 可向医保局财务部查询联系，发生技术问题(服务器连接不上)可向医保局信息中心查询联系。药店财务管理制度篇2 一、机构设置、职责 (一)财务办：负责人：毕海明职责：1、制定医院的财务管理制度并监督执行;2、上报、下传公司财务部有关报表、规定等;3、审核报销单据，合理使用资金，及时上报公司;4、核对当日收款及大病等收取数据，电子版

4、报院长;5、组织每月一次药品清点工作，并把清点情况书面(或电子版)报院长;(二)药房：负责人：吕宾杰职责：1、负责管理药房正常工作;协调药房与公司的工作。2、根据临床需要制定药品采购计划，经院长审核，报公司或直接到药材公司购买(门店药品有公司配送)。3、组织、实施、监督、检查药房各类工作制度，技术操作规程和岗位责任制。5、定期组织检查特殊药品、贵重药品及重点效期药品的使用管理情况，并做好记录;6、 经常深入临床，了解药品保障情况，听取医生意见，不断改进工作。7、负责医院物品、办公用品的请领、购买、保管和发放工作。8、组织对药房药品每月一次清点，并把清点情况书面或电子版报院长。(三)收款员： 孙

5、小慧 毕海明职责：1、在财务主管领导下，应用微机做好门诊收费、结算及报表工作，要熟悉微机性能，爱护微机，严格操作规程。2、按规定价格和收费标准进行收费。3、收付现金时做到唱收唱对，当面点清，留有存根，做到日清日结，及时将日报表和款项交汇会计登记，使用收据要按顺号领用。4、严格交接-班手续，当班的问题由当班人员负责解决。5、做好防盗工作，每日按规定时间将支票和现金一并送交银行，留存少量零款项。收据和收费专章，不得转借他人和非收费业务使用。收费员严格执行现金管理制度，不得挪用公-款或将公-款借给他人。6、如发现长款短款现象，不得自行以长补短，应将长短款情况分别登记，报领导批准处理。二、药品管理:1

6、、采购计划：药房填写药品采购计划，有院长审查后报公司采购部，对急需药品上报公司后科联系采购。原则：临床需要，减少库存。2、严格药品进入，对药品厂家、日期、包装、批号、准字号类别严格把关，对有疑问的药品退回。3、药品出入要通过微机，不允许微机外调配药品，不允许处方不加盖收讫章取药，不允许外部药品兑换。4、对新进药品要尽快通知各科室，包括：作用、性能、价格、规格、厂家。对价格有变化的药品，要及时调整价格。5、药品效期(1)药房每二周检查一次药品的效期，对效期较短的药品做好登记，并在效期内6个月前，通知临床或公司调配使用，最大限度的减少损失。(2)因工作失职造成药品过期报废的，追究主管人的责任，给以

7、药品价值60%的处罚，部门其他人员药品价值40%的经济处罚。(3)通过各种方式确售不出过期的药品，或怀疑有质量问题的药品，填写药品报废单，讲明报废原因，经院领导同意后送回公司，不准私自处理。6、药品查对院办每月组织一次药房药品清查，药房每周自查一次。清查内容：药品数量、质量、效期、摆放位置等。每月清查情况书面报告院长，发现问题要查明原因。查不出丢失、损坏、过期原因的药品，主管人给以药品价值60%的处罚，部门其他人员药品价值40%的经济处罚。7、严禁在药品使用、采购中出现腐-败现象，有关人员不得收取药品宣传费、好处费，不得收取经销商所谓的赠品，不得随便参加销售商的吃请。一旦发现，给予工作调整、罚

8、款或解职处理。8、药品的进销存管理(1)公司来的药品或根据临床采购的药品应在当天核对完数量、批号、效期后入库，不得出现药品到，系统内没有的情况。在核对时发现问题应及时上报主管部门，争取当天问题当天解决。(2)所有销售出去的药品、器材必须经过系统出库，不允许私自收取现金，如经发现双倍返还药款，并调离工作岗位。(3)药房应在每月盘点完后，出具盘盈盘亏表，并交由财务统一处理。三、资产、物品管理1、对医院现有价值较高的固定资产、办公设施等，要统计造册、存档，固定人员负责，离职时做好交接工作。2、临床购买医疗器材，科室向院办书面申请，通过论证后报公司批准购买。3、常用办公用品药房向公司申报并入账。各科室

9、填写申请单，经部门领导、经办人、发货人签字后请领。4、要做好医疗装备、器材的使用、保养、维修、始终处于完好状态。对办公用品要好好保管，节约使用。四、财务管理1、医院收款在门诊收款处办理，不得出现私自收取现金的行为。除在特定的日期内可以打折，不允许私自变动价格(特殊情况，需领导签字确认)。一经发现除赔偿全额药费外，并处2倍的处罚。2、收款员以处方、处置单划价金额收款，开具收款收据，处方、单据加盖收讫章，患者凭收款收据、处方、处置单取药、治疗。没有加盖收讫章的处方、处置单、辅助检查申请单，不得进行取药、治疗、检查。发现私自取药、治疗、检查的，给予二倍的罚款并通报批评。特殊情况需免费或优惠，必须经院

10、长签字批准，其他人无权免费或优惠。3、收款核对，下午15时，药房合计处方金额，收款员合计发票、现金金额，三者相符，财务会计如数收款，开具收款凭证，现金存入公司指定的银行账户。4、收款员备用金每人200元(找零用)，收款员在调离时如数归还。收款人员应仔细核对收取的现金，如出现假-币现象应由收款员自行负责。5、负责管理大病医疗的工作人员(包括药房、医院)应在每日收款员对账时与收款员核对当天大病医疗的单据，并核对销售金额。大病取药在药房办理。6、大病医疗的收入，应在每月月初把上月的上传明细报院财务，以备查用。7、日报制度，下午16时，收款员把当天各科室、部门收入统计表报财务，由财务整理后上报院领导。

11、8、财务应每天审核单据，并及时生成凭证。保留原始单据以备查用。9、严格费用管理制度，1)使用费用要填写费用申请表，说明用款的理由;2)医院流动资金不准私人借用;3)报销凭证要有三人以上签字(当事人、财务主管、院领导);4)对报销单据有疑问，财务有权拒付。10、做好公司财务部查账准备工作。药店财务管理制度篇3 1、款员领取收费票据时要注明领用时间、起止号码、数量、名称等内容，并在票据登记簿上签字。、 2、根据GSP要求，门店药品销售非质量问题一经售出不得退换。退回的商品应打印销后退回电脑小票保存备查。 3、认真做好各种票据的监督检查工作，门店应对票据的领用、使用、保管情况和票据所收资金的手指情况

12、进行不定期或定期检查。 4、对发生退费、作废、重制票据等情况，票据管理员要逐张审查、核对，确保收款的正确性。 5、财务人员负责医保中心医药费结算和衔接工作，并按医保规定提供相关资料。6、 6、好季度盘点，盘点应及时做好电脑记账和保管，每月初对上月的配送单据、退货单据、销售汇总等单据按照药品、保健食品和医疗器械分类装订，并按照药品经营管理制度要求进行保存备查。 7、门店按规定做好财务核算、按月编制会计报表、会计凭证、帐册。 药店财务管理制度篇4 一、机构设置、职责 （一）财务办：负责人：毕海明 职责： 1、制定医院的财务管理制度并监督执行； 2、上报、下传公司财务部有关报表、规定等； 3、审核报

13、销单据，合理使用资金，及时上报公司； 4、核对当日收款及大病等收取数据，电子版报院长； 5、组织每月一次药品清点工作，并把清点情况书面（或电子版）报院长； （二）药房：负责人：吕宾杰 职责： 1、负责管理药房正常工作；协调药房与公司的工作。 2、根据临床需要制定药品采购计划，经院长审核，报公司或直接到药材公司购买（门店药品有公司配送）。 3、组织、实施、监督、检查药房各类工作制度，技术操作规程和岗位责任制。 5、定期组织检查特殊药品、贵重药品及重点效期药品的使用管理情况，并做好记录； 6、经常深入临床，了解药品保障情况，听取医生意见，不断改进工作。 7、负责医院物品、办公用品的请领、购买、保管

14、和发放工作。 8、组织对药房药品每月一次清点，并把清点情况书面或电子版报院长。 （三）收款员：孙小慧毕海明 职责： 1、在财务主管领导下，应用微机做好门诊收费、结算及报表工作，要熟悉微机性能，爱护微机，严格操作规程。 2、按规定价格和收费标准进行收费。 3、收付现金时做到唱收唱对，当面点清，留有存根，做到日清日结，及时将日报表和款项交汇会计登记，使用收据要按顺号领用。 4、严格交接班手续，当班的问题由当班人员负责解决。 5、做好防盗工作，每日按规定时间将支票和现金一并送交银行，留存少量零款项。收据和收费专章，不得转借他人和非收费业务使用。收费员严格执行现金管理制度，不得挪用公款或将公款借给他人

15、。 6、如发现长款短款现象，不得自行以长补短，应将长短款情况分别登记，报领导批准处理。 二、药品管理： 1、采购计划：药房填写药品采购计划，有院长审查后报公司采购部，对急需药品上报公司后科联系采购。原则：临床需要，减少库存。 2、严格药品进入，对药品厂家、日期、包装、批号、准字号类别严格把关，对有疑问的药品退回。 3、药品出入要通过微机，不允许微机外调配药品，不允许处方不加盖收讫章取药，不允许外部药品兑换。 4、对新进药品要尽快通知各科室，包括：作用、性能、价格、规格、厂家。对价格有变化的药品，要及时调整价格。 5、药品效期 （1）药房每二周检查一次药品的效期，对效期较短的药品做好登记，并在效

16、期内6个月前，通知临床或公司调配使用，最大限度的减少损失。 （2）因工作失职造成药品过期报废的，追究主管人的责任，给以药品价值60%的处罚，部门其他人员药品价值40%的经济处罚。 （3）通过各种方式确售不出过期的药品，或怀疑有质量问题的药品，填写药品报废单，讲明报废原因，经院领导同意后送回公司，不准私自处理。 6、药品查对 院办每月组织一次药房药品清查，药房每周自查一次。清查内容：药品数量、质量、效期、摆放位置等。每月清查情况书面报告院长，发现问题要查明原因。查不出丢失、损坏、过期原因的药品，主管人给以药品价值60%的处罚，部门其他人员药品价值40%的经济处罚。 7、严禁在药品使用、采购中出现

17、腐败现象，有关人员不得收取药品宣传费、好处费，不得收取经销商所谓的赠品，不得随便参加销售商的吃请。一旦发现，给予工作调整、罚款或解职处理。 8、药品的进销存管理 （1）公司来的药品或根据临床采购的药品应在当天核对完数量、批号、效期后入库，不得出现药品到，系统内没有的情况。在核对时发现问题应及时上报主管部门，争取当天问题当天解决。 （2）所有销售出去的药品、器材必须经过系统出库，不允许私自收取现金，如经发现双倍返还药款，并调离工作岗位。 （3）药房应在每月盘点完后，出具盘盈盘亏表，并交由财务统一处理。 三、资产、物品管理 1、对医院现有价值较高的固定资产、办公设施等，要统计造册、存档，固定人员负

18、责，离职时做好交接工作。 2、临床购买医疗器材，科室向院办书面申请，通过论证后报公司批准购买。 3、常用办公用品药房向公司申报并入账。各科室填写申请单，经部门领导、经办人、发货人签字后请领。 4、要做好医疗装备、器材的使用、保养、维修、始终处于完好状态。对办公用品要好好保管，节约使用。 四、财务管理 1、医院收款在门诊收款处办理，不得出现私自收取现金的行为。除在特定的日期内可以打折，不允许私自变动价格（特殊情况，需领导签字确认）。一经发现除赔偿全额药费外，并处2倍的处罚。 2、收款员以处方、处置单划价金额收款，开具收款收据，处方、单据加盖收讫章，患者凭收款收据、处方、处置单取药、治疗。没有加盖

19、收讫章的处方、处置单、辅助检查申请单，不得进行取药、治疗、检查。发现私自取药、治疗、检查的，给予二倍的罚款并通报批评。 特殊情况需免费或优惠，必须经院长签字批准，其他人无权免费或优惠。 3、收款核对，下午15时，药房合计处方金额，收款员合计发票、现金金额，三者相符，财务会计如数收款，开具收款凭证，现金存入公司指定的银行账户。 4、收款员备用金每人200元（找零用），收款员在调离时如数归还。收款人员应仔细核对收取的现金，如出现假币现象应由收款员自行负责。 5、负责管理大病医疗的工作人员（包括药房、医院）应在每日收款员对账时与收款员核对当天大病医疗的单据，并核对销售金额。大病取药在药房办理。 6、大病医疗的收入，应在每月月初把上月的上传明细报院财务，以备查用。 7、日报制度，下午16时，收款员把当天各科室、部门收入统计表报财务，由财务整理后上报院领导。 8、财务应每天审核单据，并及时生成凭证。保留原始单据以备查用。 9、严格费用管理制度， （1）使用费用要填写费用申请表，说明用款的理由； （2）医院流动资金不准私人借用； （3）报销凭证要有三人以上签字（当事人、财务主管、院领导）； （4）对报销单据有疑问，财务有权拒付。 10、做好公司财务部查账准备工作。 第 15 页 共 15 页