汽车4S店借款报销管理制度.docx

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1、 汽车4S店借款报销管理制度_物业经理人源自于建筑资料 汽车4S店借款及报销治理制度 支付款程序 （一）个人借款（含备用金、因公借款及差旅费借款） 1、借款原则： （1）各部门依据本部门业务实际状况可以申请备用金。 （2）因处理公司事项需借款 （3）凭分管领导批准的出差单预借差旅费 2、单据填写： (1)公司员工的全部个人借款(包括差旅费和其他费用预支款等)均须填制借据。 (2)申请人只限1人，申请人须同领款人全都； (3)单据不得由他人代为填写，也不得代他人借款。单据上全部内容均需清楚精确地填写； 3、借款留意事项： (1)受公司库存现金限额治理规定限制，各部门现金大额借款（5000元以上）

2、均需提前一天通知财务部，以确保款项的支付。 (2)个人借款必需在当月内核销，25日后借款可以在次月报销，每年年底前全部借款必需核销。 （3）原则上对公选购业务均采纳银行结算方式 4、借款程序 (1)各部门需发生各项费用时，由经办人填写借据，本部门经理签字确认； (2)交至财务部审核、审查费用性质，详细用款额度、付款方式，核对有关协议、合同，签注审核意见； (3)报总经理批准后，方可到财务部办理领款(或领用支票)手续。 （二）对外支付本钱、费用 1、付款原则：对外付款必需有付款依据，实行单位与个人相结合责任制度。 （1）支付供货商配件款必需附选购订单。 （2）广告付款必需附有合同，报样 （3）支

3、付其他选购等款必需有发票，预付款时必需附有合同、协议。 2、单据填写： （1）公司对外付款必需由经办人填写（付款审批单）， （2）照实填写付款单位名称，金额，用途、结算方式 （3）广告费首次付款必需附有合同，付尾款时必需在（付款审批单）注明。 3、备注： （1）对外的预付货款必需在1个月内取得发票，特别状况需写说明经总经理签字。否则停发次月工资。 （2）财务每月25日结帐付款，遇到节假日顺延，集中支付供给商、代理商款，各业务人经办人员接到财务付款通知后准时通知各债权人。 （3）全部发票的兑奖联不得刮开、不得撕除，否则财务有权拒绝报销。 4、付款程序 (1)各部门需支付供货商、海马总部款、广告以

4、及其他费用时，由经办人填写支付款审批单，本部门经理签字确认； (2)交至财务部审核、审查费用性质，详细用款额度、付款方式，核对有关协议、合同，签注审核意见； (3)报总经理批准后，交由财务部集中办理付款手续。 （三）暂支及付款流程图 经办人填写借据或支付款单 部门领导签字 财务审核 总经理批准 出纳付款 财务费用报销程序 一、对报销单据的要求 1.取得发票要正规、记录要真实。费用单据要从合法单位取得，所列的经济业务内容和数字，必需真实牢靠，符合实际要求，不得涂改、刮擦、挖补痕迹，如有特别状况无法取得发票用其他发票抵冲的，需要单独填写支出证明单（无须粘贴） 2.内容要完整。报销单据所要求填制的工

5、程必需逐列填列齐全，不得遗漏和省略，汇总开据的发票肯定要取得购置清单，印刷费、制作费、广告费、修缮费等发生前未经总经理同意和财务部门合同审核备案的，财务部有权拒付该笔款项。 3.填写费用报销单据内容、金额与原始单据要相符，金额不得大于原始单据金额。 4.使用公司统一的单据粘贴单粘贴费用单据，粘贴要整齐、平坦、美观。 5.手续要完备。根据借款与费用报销流程的规定签字审批。 6.关于通讯费与电话费等报销票据的要求：通讯费必需是定额的手撕票，电话费发票客户名称必需为公司名称，不得是私人名字，不符合要求的一律办理变更手续。 7报销的业务款待费，必需在票据后写明用途（不必涉及到人名），款待时间、款待人数

6、，伴随人数，出租车费必需有当事人在票据后写明事由，车辆通行费、停车费应写明何时去何地办事；加油由公司统一办理油卡，出差异地加油需总经理同意，并报综合部备案；拖车费应写明车牌号。 二、费用报销时间的要求: 各部门发生的费用必需在当月发生当月报销，25日以后的费用可以在次月报销，如有特别状况未能准时报销的，按以下流程办理： 1.当月费用延迟至下月报销状况的发生，必需由报销当事人做出合理的书面说明，并交部门负责人签字同意前方可报销；通讯费补贴过月不报。 2.假如费用报销时与实际发生期，间隔两个月的，则必需由报销当事人做出合理的书面说明，交部门负责人签字同意后，再报总经理签字同意，方可报销。 3、两个月以上的单据财务不再受理报销，特别费用除外。 4、全部员工借款必需准时办理核销手续，当月借款当月内核销，25日后借款可以在次月核销。逾期不办理，财务部将停发最近一次工资直至核销为止的下一个工资发放日。 三、费用报销流程： 经办填写费用报销单 部门领导签字 财务审核 总经理批准 出纳付款