浙江z物业管理公司财务管理制度.docx
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1、 浙江z物业管理公司财务管理制度_物业经理人 浙江z物业治理公司财务治理制度 第一章 总则 第一条 为标准财务治理,维护财经纪律,加强财务监视,保障股东和债权人的合法权益,不断提高经济效益,进一步完善财务为中心的财务治理模式,特制定浙江zz物业治理有限公司财务治理制度(以下简称本制度)。 其次条 本制度依据公司法、会计法、企业会计制度、企业会计准则、企业财务通则等法规制定。 第三条 本制度适用于浙江zz物业治理有限公司。 第四条 公司根据相关法规做好会计工作,按期出具财务报告,并经执业注册会计师出具审计意见。 第五条 公司要发挥财务规划、财务决策、财务掌握职能,加强筹资、投资、利润安排工作,准
2、时完成财务分析供经营治理决策参考,掌握本钱费用,提高资金使用效益,确保公司资产安全完整。 其次章 财务规划 第一条 加强规划治理是为了使资金运作更加标准,加速资金周转,掌握费用支出,不断提高经济效益。 其次条 财务规划主要有预算报告,包括营业收入规划、营业本钱规划、资金收支规划、投资及收益规划、经营治理费用规划、贷款和还贷规划、财务费用规划、利润及利润安排规划、员工安排规划等,财务规划须按月度和年度分别编制并纳入预算报告。 第三条 月度财务规划 1、营业收入规划、营业本钱规划、资金收支规划、投资及收益规划、经营治理费用规划、财务费用规划由各相关部门在每月20日前提出下月规划报财务部,经财务部平
3、衡后汇编入月度预算。 2、月度利润规划,依据董事会确定的经营目标和上述相关规划编制,财务部对月度执行状况进展猜测、检查、分析。 3、按年初制定的年度员工安排规划,编入月度规划分月发放。 4、固定资产购建规划由使用部门提出,依据制度规定程序进展审批后,由财务部汇编入月度预算。 5、月度预算报告由财务部编制,报主营公司审批执行。 第四条 年度财务规划的要求 1、对公司内外部经营环境进展猜测分析; 2、供应上年度经营概况和本年度经营规划和投资方案的说明; 3、应供应经营指标实现的可能性分析(包括技术上、营销上、资金上、治理上的支持); 4、对各项经营指标进展按月分解,并确定责任人,以利于考核。 5、
4、应供应符合要求的报表,对各项指标的构成与编制依据解释说明; 6、应留意保密性。 第五条 年度财务规划的内容和编制程序 1、确定年度经营规划和投资方案; 2、编制年度营业收入规划、营业本钱规划、固定资产投资规划、对外投资规划、员工安排方案; 3、依据年度投资政策、投资规划、经营工作规划及费用开支标准编制经营治理费用规划; 4、编制贷款规划、偿贷及财务费用规划; 5、依据投资规划及预期收益率编制投资收益规划; 6、依据营业收入、营业本钱、费用规划编制利润规划; 7、依据税收法规及政策编制税收规划; 8、依据利润安排政策编制利润安排规划; 9、编制资产运营规划及现金流规划; 10、编制现金收支预算及
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- 浙江 物业管理 公司财务 管理制度
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