业务流程设计总汇-审计监察流程.pptx

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1、业务流程总汇业务流程总汇审计监审计监察流察流程程：1、内部审计流程2、合同评审流程3、诉讼处理流程内部审计流程内部审计流程直接负责人：审计监察部直接负责人：审计监察部总经理办公会审计监察部被审计部门5、根据审计通知书做好实施前准备工作7、是否有异议2、根据总经理办公会要求、公司审计任务、领导交办的审计事项制定年度（专项）审计计划年度（专项）审计计划1、总经理办公会对审计工作提出要求3、编制审计项目方案审计方案3、提供资料资料4、明确审计任务和审计事项的分工，完成实施前的其他准备事项；编写审计通知书报总经理审批审计通知书6、实施审计7、提出书面意见书面意见7、核实、修改审计报告审计报告是否9、实

2、施后续审计审计工作底稿审计报告3、审批8、审批后续审计报告10、按照审计报告整改11、撰写后续审计报告11、存档9、存档特殊审计事项可以现场实施审计总经理4、审批5、下达审计通知书审计通知书流程名称：内部审计流程内部审计流程 流程编号：LS-SJJC-001 一、流程目的流程目的：明确从制定年度审计计划、编制审计项目方案到审计实施、后续审计的整个流程 二、流程目标流程目标：规范制定年度审计计划、编制审计项目方案、实施审计、后续审计的整个过程 三、流程负责人流程负责人：直接负责人：审计监察部；间接负责人：总经理、总经理办公会、被审计部门 四、流程描述流程描述：1)总经理办公会对审计工作提出要求；

3、2)审计监察部根据总经理办公会要求、公司审计任务、领导交办的审计事项制定年度（专项）审计计划；3)审计监察部根据经总经理办公会审批后的审计计划编制审计项目方案，被审计部门需提供相关资料；4)审计监察部根据审计方案明确审计任务和审计事项的分工，完成实施前的其他准备事项并编写审计通知报送总经理审批；5)审计监察部下达由总经理审批通过后的审计通知书，被审计部门根据审计通知书做好实施前的准备工作（特殊的审计事项可以现场实施审计，被审计部门没有准备时间）；6)审计监察部开始实施审计，形成审计工作底稿，编写审计报告；7)被审计部门对审计报告有异议应提出书面意见；审计监察部进行核实，如果需要则修改审计报告；

4、8)审计监察部将审计报告报总经理审批；9)审计监察部将审计报告和审计工作底稿存档，实施后续审计；10)被审计部门按审计报告整改；11)审计监察部负责撰写后续审计报告并存档。五、流程文件、表单流程文件、表单：年度（专项）审计计划审计工作底稿审计报告审计通知书审计方案后续审计报告 六、业务风险业务风险：审计计划、审计方案的制定、审计报告的编制、审计实施及后续审计过程出现不符合规定的情况 七、流程控制点流程控制点1：实施审计，编制审计工作底稿和审计报告 控制目的：规范审计工作的实施 控制手段：审计过程中填写详细的审计工作底稿，审计报告由总经理审批 控制依据：根据总经理办公会对审计工作的要求以及公司内

5、部审计工作制度 流程控制点流程控制点2：监督被审计部门按照审计报告整改 控制目的：防止审计报告完成后不进行及时整改 控制手段：审计监察部监督并编制后续审计报告 控制依据：根据公司内部审计制度和审计报告流程说明流程说明合同评审流程合同评审流程直接负责人：审计监察部直接负责人：审计监察部审计监察部总经理6、审核合同的审核步骤，签章确认5、审批是否3、审核各项条款，提供专业支持7、根据授权签订合同，合同生效8、存档各部门/单位2、收集整理所需资料，起草合同，根据实际内容拟定相应条款4、修改完善合同条款，制作合同正式文本财务管理部1、授权各部门/单位签订合同的权限额度授权的审批工作授权书总经办合同（一

6、式四份）存档具体授权额度参见合同管理规定合同草案合同是否合法、有效、可行9、合同存档，保存三个月后转交总经办进行档案管理存档流程说明流程说明流程名称：合同评审流程合同评审流程 流程编号：LS-SJJC-002一、流程目的流程目的：明确从合同起草到签订正式生效的整个过程二、流程目标流程目标：规范公司的合同评审工作三、流程负责人流程负责人：直接负责人：审计监察部；间接负责人：各部门/单位、财务管理部、总经理、总经办四、流程描述流程描述：1)总经理授权各部门/单位签订合同的权限额度授权的审批工作；2)各部门/单位收集整理所需资料，起草合同，根据实际内容拟定相应条款；3)审计监察部审核合同中的各项条款

7、，提供专业支持；4)若发现合同条款存在虚假、无效、不可行等问题，则由相关部门/单位进行修改完善，并制作合同正式文本（一式四份）；5)审计监察部审核通过后，总经理审批合同；6)总经办审核各审核步骤是否齐全，通过后签章确认；7)各部门/单位负责人根据授权签订合同（具体授权额度参见合同管理规定），合同生效；8)财务管理部保留一份合同；9)审计监察部保留一份合同，三个月后转交总经办进行档案管理。五、流程文件、表单流程文件、表单：授权书合同草案合同六、业务风险业务风险：合同的真实性、有效性、可行性七、流程控制点流程控制点：审计监察部对合同的评审控制目的：确保公司签订的合同的真实性、有效性、可行性控制手段

8、：审计监察部对合同中的法律条款进行评审，提供专业支持控制依据：合同管理规定诉讼处理流程诉讼处理流程直接负责人：审计监察部直接负责人：审计监察部审计监察部总经理5、诉讼处理4、提供相关资料、证据、信息6、处理完毕，进行总结，汇报2、审查7、根据诉讼处理结果解决存档各部门/单位1、纠纷事件发生，反映到主管领导3、审查是否需要进行诉讼处理主管领导重大纠纷需总经理审批3、审批相关资料7、听取汇报重大诉讼处理完毕后向总经理汇报流程说明流程说明流程名称：诉讼处理流程诉讼处理流程 流程编号：LS-SJJC-003一、流程目的流程目的：明确从纠纷事件发生到诉讼处理完毕的整个过程二、流程目标流程目标：规范公司的

9、诉讼处理工作三、流程负责人流程负责人：直接负责人：审计监察部；间接负责人：各部门/单位、主管领导、总经理四、流程描述流程描述：1)各部门/单位发生纠纷事件，相关人员将事件反映到主管领导；2)主管领导审查后报审计监察部；3)审计监察部审查该事件是否需要进行诉讼处理，重大纠纷事件还需报总经理审批；4)审查审批通过后，相关部门/单位提供资料、证据、信息等；5)审计监察部进行诉讼处理；6)处理完毕后，给出处理结果，对事件进行总结，重大诉讼还需向总经理汇报；7)相关部门/单位根据诉讼处理结果解决纠纷。五、流程文件、表单流程文件、表单：相关资料六、业务风险业务风险：诉讼处理不及时、不到位七、流程控制点流程

10、控制点：审计监察部进行诉讼处理控制目的：保证讼诉处理及时、到位控制手段：审计监察部与相关部门配合，广泛收集相关资料、信息，进行控制依据：诉讼处理的相关规定流程说明流程说明流程名称：游客投诉处理流程游客投诉处理流程 流程编号：LS-QG-004 一、流程目的流程目的：明确从游客投诉到解决投诉处理的整个过程二、流程目标流程目标：规范景区的服务质量三、流程负责人流程负责人：直接负责人：企业管理部；间接负责人：公司领导、相关责任部门四、流程描述流程描述：1)游客通过网站、来电、来信或者现场投诉；2)企业管理部接受网站、来电、来信或者现场投诉，做好初步分析、解释工作，并根据相关部门职责范围进行传递，及时

11、做好游客投诉记录；3)相关责任部门接收游客投诉，游客在现场投诉的，相关部门必须在10分钟内赶到现场；4)相关责任部门做好调查分析工作；5)若不在职责范围内，则向领导汇报，接受领导的相关指示；6)制定解决方案，提高游客处理满意率；7)向游客当面、去电、去函赔礼道歉，落实解决方案；8)将处理结果反馈到企业管理部；9)企业管理部做好相关记录，每月收集游客投诉情况，不定期填写服务质量反馈表或开具不合格服务报告，并制定预防措施，防止类似投诉再次发生；10)向领导汇报，听取领导指示。五、流程文件、表单流程文件、表单：游客投诉卡服务质量反馈表 不符合服务报告六、业务风险业务风险：游客投诉处理满意率达不到预期

12、的效果七、流程控制点流程控制点：企业管理部做好记录，向领导汇报控制目的：提高景区服务质量，游客投诉处理满意率达到预期的效果控制手段：游客投诉处理流程控制依据：游客投诉处理制度景区服务督察流程景区服务督察流程直接负责人：企业管理部直接负责人：企业管理部企业管理部相关责任部门公司领导1、每月不定期对景区各场所巡查，做好相关巡查记录2、要求有关人员进行纠正，并指出相关注意事项及要求3、填写督查通知单，传递到相关责任部门要求整改 督查情况记录表4、对问题进行调查、分析8、对整改结果进行跟踪、验证相关记录存档9、每月做好督查情况汇总并形成报告，报公司领导 督查通知单 督查情况汇总6、征求公司领导的处理意

13、见能否现场纠正能否解决5、制定整改计划并实施，将整改结果信息反馈到企业管理部7、按照领导指示及要求进行整改落实，将整改结果信息反馈到企业管理部10、审阅否是是否流程说明流程说明流程名称：景区服务督察流程景区服务督察流程 流程编号：LS-QG-005一、流程目的流程目的：明确从在景区巡查发现问题到解决问题的整个过程二、流程目标流程目标：规范景区的服务质量三、流程负责人流程负责人：直接负责人：企业管理部；间接负责人：相关责任部门、公司领导四、流程描述流程描述：1)每月不定期对景区各场所巡查，做好相关巡查记录；2)如果能现场纠正，则要求有关人员进行纠正，并指出相关注意事项及要求；3)填写督察通知单，

14、传递到相关责任部门要求整改；4)相关责任部门对问题进行调查、分析；5)如果能自己解决，则制定整改计划并实施，将整改结果信息反馈到企业管理部；6)如果不能自己解决，则征求公司领导的处理意见；7)按照领导指示及要求进行整改落实，将整改结果信息反馈到企业管理部；8)企业管理部对整改结果进行跟踪、验证；9)每月做好督察情况汇总并形成报告，报公司领导；10)公司领导审阅督察汇总报告。五、流程文件、表单流程文件、表单：督查情况记录表督查情况通知单督查情况汇总报告 六、业务风险业务风险：景区服务质量达不到预期的效果七、流程控制点流程控制点：企业管理部的督察控制目的：提高景区服务质量，游客满意率达到预期的效果控制手段：督查流程控制依据：督查制度