上市公司信息披露管理办法考试题库.docx

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1、上市公司信息披露管理办法考试题库一、判断题1、信息披露义务人应当分别向所有投资者公开披露信息。2、在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信 息，不得利用该信息进行内幕交易。3、发行人募集资金时，凡是对投资者作出投资决策有重大影响 的信息，均应当在招股说明书中披露。4、发行人申请首次公开发行股票的，中国证监会受理申请文件 后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书申报稿在中 国证监会网站预先披露。5、除特殊情况外，第一季度季度报告的披露时间不得早于上一 年度年度报告的披露时间。6、上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当 及时进行业绩披露。7、上市公司未在规定期限内

2、披露年度报告和中期报告的，证券 交易所应当立即立案稽查并按照股票上市规则予以处理。8、上市公司参股公司发生可能对上市公司证券及其衍生品种交 易价格产生影响的事件的，上市公司应当履行信息披露义务。9、上市公司信息披露事务管理制度应当经股东大会审议通过， 报注册地证监局和证券交易所备案。10、上市公司应当制定重大事件的报告、传递、审核、披露程序。C、了解公司的财务和经营情况;D、查阅涉及信息披露事宜的所有文件；12、上市公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动 告知上市公司董事会，并配合上市公司履行信息披露义务。A、持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份 或者控制公司的情况发生

3、较大变化；B、法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法 限制表决权；C、拟对上市公司进行重大资产或者业务重组；D、中国证监会规定的其他情形；13、注册会计师应当秉承风险导向审计理念，严格执行注册会 计师执业准则及相关规定，（），（），充分了解被鉴证单位及其 环境，（），获取充分、适当的证据，合理发表鉴证结论。A、完善鉴证程序；B、科学选用鉴证方法和技术；C、恪守职业道德；D、审慎关注重大错报风险；14、资产评估机构应当恪守职业道德，严格遵守评估准则或者 其他评估规范，恰当选择评估方法，评估中提出的假设条件应当符 合实际情

4、况，对评估对象所涉及交易、收入、支出、投资等业务的 （）、未来预测的（）取得充分证据，充分考虑未来各种可能性发 生的（），形成合理的评估结论。A、可能性；B、合法性；B、概率及其影响；D、可靠性;15、上市公司董事长、经理、财务负责人应对公司财务报告的 ()承担主要责任。A、真实性；B、准确性；C、完整性；D、及时性；E、公平性；16、信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员，上市公 司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违 反本办法的，中国证监会可以采取以下监管措施：A、责令改正；B、监管谈话；C、出具警示函；D、将其违法违规、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公布；E、

5、认定为不适当人选；F、依法可以采取的其他监管措施；17、上市公司股东、实际控制人未依法配合上市公司履行信息 披露义务的，或者非法要求上市公司提供内幕信息的，中国证监会 ()。A、责令改正B、给予警告C、认定为不适当人选D、罚款18、为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐 人、证券服务机构及其人员，违反证券法、行政法规和中国证 监会的规定，由中国证监会依法采取()等监管措施。A、责令改正；B、记入诚信档案；C、监管谈话；D、出具警示函；E、采取证券市场禁入的措施；19、具有以下情形之一的法人，被认定为上市公司的关联法人：A、直接或者间接地控制上市公司的法人；B、由A项所述法人直接或者

6、间接控制的除上市公司及其控股子 公司以外的法人；C、关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理 人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人；D、持有上市公司396以上股份的法人或者一致行动人；E、中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的 原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能或者已经造成上市公 司对其利益倾斜的法人；20、下列哪些人员被认定为上市公司的关联自然人：A、直接持有上市公司5%以上股份的自然人；B、上市公司董事、监事及高级管理人员；C、直接或者间接地控制上市公司的法人的董事、监事及高级管 理人员；D、间接持有上市公司3%以上股份的自然人；E、上述A、B项所述人

7、士的关系密切的家庭成员，包括配偶、 父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父 母、兄弟姐妹，子女配偶的父母；21、上市公司通过（）等形式就公司的经营情况、财务状况及 其他事件与任何机构和个人进行沟通的，不得提供内幕信息。A、业绩说明会；B、分析师会议；C、路演；氏接受投资者调研；11、董事长在接到重大事件发生报告后，应当立即向董事会报 告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。12、监事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和 公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获 取决策所需要的资料。13、监事应关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违 规

8、问题的，应当进行调查并提出处理建议。14、高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财 务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他 相关信息。15、董事会秘书和证券事务代表负责办理上市公司信息对外公 布等相关事宜。16、上市公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务 负责人应当负责在财务信息披露方面的相关工作。17、上市公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东 及其一致行动人、实际控制人应当及时向上市公司董事会报送上市 公司关联人名单及关联关系的说明。18、交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避 上市公司的关联交易审议程序和信息披露义务。19、通过

9、接受委托或者信托等方式持有上市公司5%以上股份的 股东或者实际控制人，应当及时将受托人情况告知上市公司，配合 上市公司履行信息披露义务。20、信息披露义务人应当向其聘用的保荐人、证券服务机构提 供与执业相关的所有资料。21、上市公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议公告后 及时通知会计师事务所。22、证券交易所对保荐人和证券服务机构出具的文件的真实性、 准确性、完整性有疑义的，可以要求相关机构作出解释、补充，并 调阅其工作底稿。23、在境内、外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司在境 外市场披露的信息，应当同时在境内市场披露。24、中国证监会可以对金融、房地产等特殊行业上市公司的信 息披露作

10、出特别规定。25、预先披露的招股说明书申报稿是发行人发行股票的正式文 件，可含有价格信息。26、上市公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、 准确地告知上市公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其 他重大事件，并配合上市公司做好信息披露工作。27、上市公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员 应当及时编制定期报告草案，提请董事会审议。28、上市公司监事会负责审核董事会编制的定期报告。29、信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市公 告书、定期报告和临时报告等。30、上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对 上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或

11、者变化 的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。二、单项选择题1、上市公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将（） 报送证券交易所登记，并在中国证券监督管理委员会（以下简称中 国证监会）指定的媒体发布。A、公告文稿B、备查文件C、公告文稿和相关备查文件D、公告文稿及电子文件2、公司监事会应当对定期报告提出书面审核意见，说明董事会 的（）是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容 是否能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况。A、意见B、编制和审核程序C、决议D、审核程序3、董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确 性、完整性无法保证或者存在异议的，应当（

12、），并予以披露。A、陈述理由和发表意见B、拒绝出具意见C、陈述理由D、发表意见4、定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证 券及其衍生品种交易出现异常波动的，上市公司应当及时（）。A、澄清传闻B、披露定期报告C、披露本报告期相关财务数据D、董事会公告5、公司定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，证券 交易所认为涉嫌违法的，应当（）。人提请相关证监局巡检B、要求董事会出具专项说明C、要求财务顾问专项调查D、提请中国证监会立案调查6、发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影 响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当（），说明事件 的起因、目前的状态和可能产生的影响

13、。A、二个工作日内B、一个工作日内C、立即披露D、二天内7、证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可 能对公司证券及其衍生品种的交易产生（）时，上市公司应当及时 向相关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。A、重大影响B、较大影响C、影响D、股价波动8、涉嫌利用新闻报道以及其他传播方式对上市公司进行敲诈勒 索的，中国证监会（），向有关部门发出监管建议函，由有关部门 依法追究法律责任。A、立案稽查B、给予经济处罚C、责令改正D、给予行政处罚9、上市公司董事长、经理、董事会秘书，应当对公司临时报告 信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性（）。A、承担责任B、承担相应责任

14、C、承担一般责任D、承担主要责任三、多项选择题1、信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息， 不得有（）。A、虚假记载；B、提示性陈述；C、误导性陈述；D、重大遗漏；2、()应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准 确、完整、及时、公平。A、发行人；B、上市公司的董事；C、上市公司的监事；D、上市公司的高级管理人员；E、上市公司的职工代表；3、信息披露义务人在公司网站及其他媒体发布信息应严格遵守 ()的规定。A、披露时间上不得先于指定媒体；B、不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报 告、公告义务；C、以简约版发布信息；D、不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告

15、义务；4、季度报告应当记载以下哪些内容：A、公司基本情况；B、董事会季度工作报告；C、主要会计数据和财务指标；D、监事会审核报告；E、中国证监会规定的其他事项；5、下列哪些事项被称为重大事件：A、公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；B、公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或 者发生大额赔偿责任；C、公司生产经营的外部条件发生变化；D、持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份 或者控制公司的情况发生较大变化；E、公司发生重大亏损或者重大损失；F、变更会计政策、会计估计；6、上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事 件的信息披露义务：A、董事会就该重大事

16、件形成决议时；B、有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；C、董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时；D、监事会就该重大事件形成决议时；7、中国证监会依法对信息披露文件及公告的情况、信息披露事 务管理活动进行监督，对0的行为进行监督。A、上市公司控股股东；B、董事会秘书；C、实际控制人；D、信息披露义务人；8、涉及上市公司的()等行为导致上市公司股本总额、股东、实 际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、 公告义务，披露权益变动情况。A、收购;B、合并；C、分立；D、发行股份；E、回购股份；9、信息披露事务管理制度应当包括：A、明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准；B、信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责；C、董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度；D、财务管理和会计核算的内部控制及监督机制；10、董事会秘书负责()。A、组织和协调公司信息披露事务；B、汇集上市公司应予披露的信息并报告董事会；C、向职代会报告公司经营情况；D、关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况；11、董事会秘书有权()。A、参加股东大会；B、参加董事会会议；