事业单位管理规章制度汇总优秀10篇.docx

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1、事业单位管理规章制度汇总优秀10篇在充分活力，日益开放的今日，制度的使用频率渐渐增多，制度 是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。我们该怎么拟定制度呢？ 下面是本店铺整理的10篇事业单位管理规章制度汇总，假如对您 有一些参考与帮忙，请共享给最好的伙伴。事业单位财务资产管理制度篇一为了规范单位财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，依 据中华人民共和国会计法等有关法律、法规的规定，结合本单位实 际情况，订立本制度。一、设置财务科，负责本单位财务管理工作。财务科职能为：1、认真贯彻执行国家及省市各项财审法律、法规、制度。2、建立健全财务管理及内部掌掌控度，负责单位财务监督和管理。3、编制财务预

2、算，加强核算管理，精准反映、分析财务预算的执 行情况。4、做好资金的管理工作，做好会计核算、财务报表编制和分析工 作，厉行节省，合理使用资金。5、加强监督管理，做好单位资产的核查工作。二、财务工作的原则与要求1、实行借贷记账法，以收付实现制为记账基础。2、会计年度自一月一日起至十二月三H一日止。3、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必需真实、精 准、完整，并符合会计制度的规定。4、财务人员应按月适时依据账簿记录、编制财务报表，上报单位 紧要负责人，并报送相关部门。公司本部使用的全部固定资产及公司全部办公用品用具由办公 室归口管理；公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程

3、部归口管理；办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立 台账，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保 管、维护和修理并订立相应的措施、方法。3、财产的购置与调拨办公室依据公司进展需要编制财产采购计划及进行市场询价工 作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购；财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两 联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。财 产归口管理部门凭验收单登记台账；各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经 理同意，报办公室审批，公司主管领导批准；(4)固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。一联

4、由 领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财 产归口管理部门定期汇总后向财务部报账；财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财 产归口管理部门办理，送财务部备案。4、财产的清查、盘点公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必 需进行一次全面的盘点清查；各部门的年终财产盘点必需有财务人员参加;财产盘点清查后发觉盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告 表，书面说明亏、损原因。对因个人失职造成财产损失的，必需追究主 管人员和经办人员的责任；凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同 财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决议处

5、 理看法；凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使 用部门应查明原因，照实上报；属个人责任事故的应由有关责任人员负 责赔偿损失；属自然祸害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经 理，决议处理看法。小公司财务管理制度一、库存现金管理1、公司财务部库存现金掌控在核定限额内，不得超限额存放现金。2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现 金遇有短款，应适时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。3、不准用“白条”入帐。4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时， 需由两名人员乘坐公司汽车前往。6、现金出纳员必需

6、严格和妥当保管金库密码和钥匙。7、现金出纳员要妥当保管金库内存放的现金和有价证券；私人财 物不得存放入内。8、现金出纳员必需随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。9、出纳员必需严格遵守执行上述各条规定。二、银行存款管理1、公司必需遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅佑 襄助帐户的开户和公司各种银行结算业务。2、公司必需认真贯彻执行中国人民银行法、中华人民共和国票据 法等相关的结算管理制度。3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥当保管。4、银行结算方式依据公司实际情况实行如下几种方式：支票（现 金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收 款（仅限于水费、电费、电

7、话费结算），除上述结算方式外，其他不予 使用。5、从银行取回的各种结算凭证，要适时入帐。6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员 应适时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末 做出银行核对余额调整明细表。7、银行出纳员对银行调整明细表所记载的帐项必需适时查明原因, 对显现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要适时予以清理。造成 的帐帐不一致，应尽快解决。8、空白银行支票与预留印鉴必需实行分管。由出纳员逐笔登记， 记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理:公司各销售部门依据形成收入的确定标准适 时开据发货票后，由财

8、务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有 关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行 核对，保证双方账账核对一致。2、其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、 各部门备用金应于业务发生后适时报销，每年12月中旬进行清理。各 部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。3、应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应适时进 行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核 对一致。四、内部牵制：1、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。3、库存现金和有价证券每季抽查一次。4、现金出纳员不得担当制证

9、工作，只能由财务部指定的制单人制 单。五、本制度自下发之日起执行。机关事业单位工作人员的基本工资构成篇十1、实行公务员职级工资制人员的基本工资，为本人职务工资、级 别工资。2、机关技术工人的基本工资，为本人岗位工资、技术等级（职务） 工资；机关一般工人的基本工资，为本人岗位工资。3、事业单位工作人员的基本工资，为本人岗位工资、薪级工资。 其中，中小学老师的基本工资包含提高10%工资标准。5、财务人员应逐月复核现金和银行存款日记账、做到账款、账证、 账表相互符合，而且字迹清楚、账面乾净、日清月结。6、财务工作建立内部牵制制度，帐钱分别，出纳会计不得兼管稽 核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务

10、账目的登记工作。7、财务人员调动工作或者离职，必需与接管人员办清交接手续。 财务人员办理交接手续，由财务科负责人监交。三、现金管理制度1、严格按现金支出范围使用现金。本单位接受定额备用金制度， 用于日常零星开支。出纳人员及业务部门指定专人可领用5000至10000 元的备用金。2、单位职工因工作原因需要借款的，应填写现金借款单，经 科室负责人证明、单位紧要负责人审批后，到财务科办理借款。四、费用支出制度1、办公经费的支出，必需有正式发票，印章齐全，注明使用用途, 经办人、证明人签字，报紧要负责人审批后，财务科方可办理付款。2、财务科对发票、凭证、票据手续不完备、有涂改现象，人民币 大小写不正确

11、、不相符、不按规定填写、粘贴的报销单据有权拒绝受理。 发票开具日期至报销日期超过两个月的，会计人员应要求更换，否则不 予报销。五、工程支出制度1、工程支出需结合工程实际进度，按工程合同资金支出条款中规 定的付款比列支出工程进度款。2、首次支出工程进度款的工程需向财务科供应工程合同原件，竣 工结算的工程最后一次支出工程进度款时需向财务科供应工程审计报告 原件。六、固定资产管理制度1、单价1000元以上、使用年限一年以上的资产纳入公司固定资 产核算。2、固定资产按实际成本入账，不提折旧。3、固定资产要做到有账、有卡，账实相符。财务科负责固定资产 的价值核算与管理，建立固定资产明细账。4、固定资产采

12、购完毕后，采买人需将完整发票连同采购单交财务 科入账。5、财务科应定期会同办公室进行资产清查盘点工作，年终必需进 行一次全面的盘点清查，全面清点实物，核对账卡，标签是否相符，并 对盘点情况做书面记录，签字确认存档。七、会计档案管理制度1、凡是本单位的会计凭证、会计账本、会计报表、会计文件和其 他有保管价值的资料，均应归档。2、会计凭证应按月、按编号次序每月装订成册，标明月份、季度、 年起止、号数、单据张数由会计及有关人员签名盖章订立公开聘请方案;订立竞聘上岗方案；长期服务基层，爱岗敬业，表现突出的；损害国家声誉和利益的；与本人有利害关系的；的合法性、合规性、合理性进行审核。有权对不合规定、手续

13、不 完备的票据，予以退回，要求更正、增补；有权向有关人员询问经济业 务内容，查对原始记录，索取证明材料，有权对存在问题提出处理看法 和改进管理的建议；对违反财会制度或损害国家、公众利益的收支，应 予制止和矫正，制止矫正无效的，要向紧要领导或有关监督部门汇报。对违法乱纪人员和因严重失职造成国家和集体财产重点损失的人员提出 处理看法。稽核人员对原始凭证的取得和填制情况进行审核，记帐凭证 填制后，必需对每一页记帐凭证的内容进行审核。记帐凭证是否附有原始凭证，记录的经济内容是否与所附的原 始凭证内容相符；会计科目的运用和金额填列是否正确；记帐凭证的摘要、日期、附件张数、章印、编号等是否齐全；审核凭证所

14、记录的经济业务是否合法、合理。稽核人员对帐簿 的设置、种类帐簿的登记是否符合要求、是否规范，总帐与明细帐是否 平行登记，月末相关帐户余额是否对应或一致，帐簿的启用、结帐和对 帐、记帐错误的更正方法等方面进行审核。第十六条记帐会计岗位职责：1 ,执行财经纪律和财务规章制度，把握各项费用的开支渠道和开 支标准，加强财务监督，把好财务收支关。2 .负责与出纳进行结帐并填制记帐凭证，登记明细帐，适时分析、 清理债权和债务，结算往来款项。3 .正确核算和计算工资分发表，做好各项代扣款工作，帮忙出纳 定时发放工资。4 .依据银行结算方法及现金管理规定，定期核对银行存款余额， 帮忙做好余额调整表，做到帐帐、

15、帐款相符。5、依据会计制度的规定，认真审核原始凭证，正确运用会计科目, 精准、适时地登记帐簿，并按规定结帐，编制财务会计报告，做到数字 真实，内容完整，报送适时。定期进行财务分析，针对存在的不足之处 提出改进措施。6、对各项开支的合法性、合规性、真实性进行审核。对于不符合 规定或手续不全的经济业务，有权拒绝办理。7、管理本局会计档案，负责装订及妥当保管各种凭证、帐簿、报 表等会计档案资料，并立卷归档。第十七条出纳会计岗位职责：1.严格执行现金管理制度，把好现金收付关，接受有关部门和人 员定期或不定期对库存现金帐、款的检查。2,负责办理现金和银行存款业务的收付，对原始凭证的合法性、 合规性、真实

16、性进行审核，对不符合规定的凭证有权拒付。3,负责登记银行存款、现金日记帐，现金帐面余额要与实际库存 现金相符，银行存款的帐面余额要适时与银行对帐单核对，月末要编制 “银行存款余额调整表“，使帐面余额和对帐单调整相符。对于未达帐 项，要适时查询。做到日清月结，真实精准。4、妥当保管好现金、有价证券、各种支票和收据；不得将空白支 票交给其他单位或个人签发，不得将银行帐户出租、出借给任何单位或 个人办理结算。5、认真填写转帐支票和现金支票，超过现金结算起点的业务，必 需通过转帐结算。因特别原因签发的空白支票，要写明收款单位、签发 日期，规定限额和用途，并适时清理结算。6、出纳人员不得兼管收入、费用、

17、债权债务等帐簿登记工作，不 得兼任稽核、会计档案保管工作。第五章项目监管制度第十八条对各种政府投资的基建、农田水利、绿化等工程项目， 要严格遵守镇政府关于工程项目建设招标监管审计的有关规定，严格按 程序进行项目的立项、招投标、质量监督、审计及拨付款。第六章现金管理制度第十九条现金出纳要严格遵守人民银行关于现金管理的规定，无 特别情况禁止超限额存放现金；要不定期清点余额，做到帐帐、帐实相 符。要注意加强防范措施，确保资金安全。第二十条严格禁止公款私借。因公购物或出差确需借用的，要报 分管领导同意，填写统一格式的现金借用单，经镇长签批后方可借用。 在公事完成或出差归来后7日内，必需按程序进行报帐核

18、销，否则，从 单位经费中扣还。第二十一条对借出的款项，各经办财务人员要加强责任心，随时 清理汇总，督促借款人员适时归还。第七章经费限额管理制度第二十二条为提倡节省，掌控挥霍现象的发生，对车辆燃油、公 务接待等费用实行限额管理，实在标准单独发文。第二十三条对车辆维护和修理实行定点、双人维护和修理制度。 维护和修理前，要报党政办批准，由党政办布置专人与司机一同到指定 维护和修理点维护和修理，费用由党政办统一结算。第八章政府采购制度第二十四条要严格执行镇政府关于办公用品采购的有关要求，全 部办公用品一律实行政府集中采购。任何单位和个人，不得以任何理由 自行采购，否则一律不予入帐报销，所发生费用由有关

19、责任人自行承当, 并严格追究相关人员的责任。第九章资产管理制度第二十五条各部门、单位的全部资产为政府全部，实行党政办、 财政所综合监管，部门、单位使用的管理体制。第二十六条各部门单位要确定固定资产管理人员，设定固定资产 管理台帐，党政办、财政所要订立制度，设立固定资产总帐，填写使用卡片，明确责任到部门和站所，对各部门、站所的固定资产每年进行一 次清查，做到帐帐、帐卡、帐实相符。第二十七条各部门、单位因工作原因发生人员变更时，要适时办 理固定资产移交或退还手续。第二十八条采购办采购固定资产并交付使用单位后，要适时通报 党政办、财政所备案、记账。第十章附则第二十九条本制度由党政办和财政所负责解释。

20、第三十条本制度自公布之日起实行。事业单位财务资产管理制度篇六第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的进 展，依据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实 际情况，特订立本制度。第二条公司会计核算遵奉并服从权责发生制原则。第三条财务管理的基本任务和方法：教职工利用寒暑假进行探亲，原则上在上班期间不另批探亲假。事业单位财务管理的基本原则1、执行国家有关法律、法规和财务规章制度。2、坚持勤俭做事业的方针。3、正确处理事业进展需要和资金供应的关系，社会效益和经济效 益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。,需领用支票或现金者必需填写借款单。借款单留财务存底，待 借款还回时

21、财务开冲账收据给经办人；支票领用单、借款单必需由经办人填写，公司主管领导签字， 财务审核后，由财务部直接支出；银行支票如发生丢失，有关责任人应适时向财务部和开户银行 报告。如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任；其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。第二章工程成本管理制度1、公司全部工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、 承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。2、公司工程部紧要负责工程造价的推想及审核、工程招投标文件 的编制、工程决算的审定。3、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈 判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料适时

22、供 应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格 变更的历史资料。4、财务部紧要负责工程成本的总体掌控工作。参加有关工程经济合同的谈判工作，适时精准地了解公司各项 工程成本的构成及用款计划；负责工程进度款的复核工作，参加工程造价的确定和最后决算 的审定工作。5、工程中心结算程序。施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核， 工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核看 法，并在5日内送财务部会签；财务部依据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以 及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务情形提出付款看法, 报送公司主管领导审批。6、工程

23、决算程序。施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中心结 算同样的程序报工程部复核，财务部会签；财务部依据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材 料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提 出付款方案，报公司主管领导批准；大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、 设计部、财务部及其他有关部门人员构成工程决算小组，依照上述本制 度规定的职责范围联合进行专项工程决算；房屋工程全部竣工验收合格交付使用时，商品房由工程部、销 售部办理竣工房交接验收入库手续，财务部凭交楼入库手续办理竣工房 成本结算。第三章财产管理制度1、公司财产的范围公司财产包含固定资产和低值易耗品；凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪 器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在20_元以上和耐用 年限在一年以上的列为固定资产；凡单项价值在20_元以下或价值在20_元以上但耐用年限不足 一年的用品用具均属低值易耗品。2、公司财务部负责公司全部财产的会计核算