小企业财务岗位职责.docx

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1、精品word完整版行业资料分享小企业财务岗位职责【篇一：中小企业财务部工作职责】财务部岗位职责1 .负责建立公司会计核算的制度和体系；.按期做好年、季、月度财务报表，做到帐表相符、帐证相符、帐帐相 符；2 .做好成本核算，负责组织公司财务成本和利润计划的制定和实施;.负责对各部门资金使用计划审核和对使用情况实施监督，管好用好资 金;3 .对往来结算户随时清理、督助相关部门及时催收款;.严格执行财务管理规定、审批报销各种发票单据;4 .对公司经济活动进行财务分析，向总经理提供综合性财务分析报告和 根据工作需要向部门提供专项财务分析报告 一、财务部主管工作职责：1 .贯彻执行国家的财经政策和本公司

2、主要负责人对财务工作的要求和 制定本公司的财务规章制度；.对各项资金的收付进行严格的审核把关;2 .负责安排本部门人员的工作，并进行检查、总结、督促和配合财务 人员及时处理帐务，按期编报会计报表和有关会计资料；四、负责对本公司生产经营情况和财务收支情况的计划提供参考资料，协助有关部门编制计划,参与审核并监1:执行;精品word完整版行业资料分享财务管理制度 第一节总则 1、依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度。2、严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计 等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。3、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理

3、和提高经济效益 中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督, 时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制 定本制度。第二节部门设置及岗位职责 一、岗位设置 根据公司的经营状况和财务工作需要，财务部现设置财务部经理1名、 主办会计和出纳各1名。现财务经理兼任主办会计。二、岗位职责（一）财务部经理岗位职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、 培训和考核财会人员。2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模 式，建立健全并组织实施财务制度，同时负责财务制度的执行情况进行 检查及监督。3、进行公司营运成本费用计划、预

4、测、核算、分析、控制及监督，1 导成本控制工作，根据公司经营情况建立及完善成本控制程序。4、编制各项财务报表，财务计划，编制财务预算，财务制度的督导及 执行中发现并解决实际困难和问题。5、建立财务内部审计流程，执行内部审计职责。6、建立财政、税务、银行、工商、统计、金融等外部良好关系。精品word完整版行业资料分享7、负责审核主管会计所编制的凭证，总账的月底结账和每月的调账对 账工作，纳税报表、财务报表、财务分析等内部、外部数字。8、负责统筹安排并落实每期与材料商工地用料的对账及付款工作。9、监督应收账款回收情况。10、做好部门内的管理工作及部门间的协调和配合工作。11、严格遵守公司各项规章制

5、度。12、完成领导交办的其他工作。（二）主办会计岗位职责 1、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订 公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行。3、在部门经理领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行 会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对所有往来款项 和经费收支进行核算。4、正确计算收入、支出、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责 编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核 算工作。5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期 组织固定

6、资产盘点、清查工作。6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审 计和年检。负责制作公司员工工资薪金表。7、负责根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法 性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。8、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等 会计档案管理工作。9、协助部门经理做好部门工作，完成部门经理交办的其他工作。精品word完整版行业资料分享10、严格遵守公司各项规章制度。（三）出纳岗位职责1、负责公司现金、发票和收据的保管工作，做到收有记录，支有签字。2、负责银行办理备用金领取手续，支付和结算工作。按日准确、无误 地核对

7、库存现金，办理现金收付和银行结算业务，登记现金和银行日记 帐，做到日清月结，帐实相符。3、严格按照财务制度的现金管理制度的要求，对现金收、支的原始凭 证认真稽核，不符合规定的有权拒付。认真审查各种报销或支出的原始 凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。4、办理各项税款清缴工作，并负责公司各项收支工作的及时汇报与准 确登记。5、对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、 发票和收据，不得丢失。当日多余现金不得在财务室留宿，必须存入银 行。6、根据审核无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天 结出余额核对库存，每日工作结束后应及时制作收支明细表下班前 交给

8、财务经理。若发现短款或账实不符应及时上报并查明原因。及时、 完整、准确地向部门经理反馈现金库存、银行帐户管理情况。7、积极配合会计做好核算工作，及时传递凭证，及时与银行核对帐单， 对未达帐款项做好调节表。8、准确无误地按照会计制作，经由部门经理审核，总经理签字后的工 资薪金表发放工资。9、对部门工作有跨级向总经理建议及申诉权。11、协助部门经理做好部门内务工作，完成财务经理临时交办的其他任 务。12、完成领导交办的其它临时性工作。精品word完整版行业资料分享第三节现金管理制度1、公司所有现金收、支由出纳负责。2、建立和健全现金日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐 笔顺序登记现金流水收支帐

9、目，并每天结出余额核对库存。作到日清月 结，帐实相符。3、库存现金应妥善保管，如发现有挪用、短款或丢失应由出纳承担相 应的经济责任和法律责任。4、出纳收取现金时，须立即开具一式三联的收款收据，交给付款 人客户联，财务联由出纳登记日记账后交会计，存根联存档保管。5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见财务部工作流程）。因出 差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关领导签字批准， 方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内办理还款或报销。6、收、支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在 原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。第四节支票管理1、支票的购买、填写和保存由

10、出纳负责。2、建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭 单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额。3、支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、财务部经理、总经 理签字后出纳方可开出。4、所开出支票必须详细、清楚地填写收款单位名称。5、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。第五节印鉴的保管1、由财务部经理统筹安排保管。精品word完整版行业资料分享2、银行印鉴必须分人保管。【篇三：公司财务各岗位职责及制度】一、财务各岗位管理制度1、库管（负责人：）入库流程：收到货品后统计盘点-与进货单核对一数量核对相符后开 取入库单一验收人及经办人在入库单上签字T统计登记三级账

11、出库流程：？领购物资填写物资支领明细，支领人签字?销售果蔬，根据称重码开出库单，将称重码粘贴在出库单右上角交由 会计。注意事项:?入库单一式三联，一联存根，一联库房下账，一联交由经办人报销 （无入库单，财务不予以报销）?,统计按时登记三级账（电子以及账本），日清月结，月底和会计对账 并盘点2、出纳（负责人：）收付款流程：收到现金一送存银行支付备用金一现金付款银行转账支付注意事项?.入现金必须将收入送存银行，不可以直接报销，有需要现金报销的, 从银行支取备用金。?单项费用在1000元以下的零星支出可以现金支付（支付后盖现金付 讫章），超过1000元的费用需拿正规发票或借款单通过银行转账的方 式支

12、付（特殊情况通知会计人员）精品word完整版行业资料分享?出纳每月月末将银行回单取回与对账单对照齐全后交由会计，不得缺 失。一个现金会计管理多个公司的，现金分着存放，报销时分类处理，不 得混淆。为了体现会计账务的及时性，准备性，出纳人员不得有滞留单据，未 付款单据也应交由记账会计，登记往来账。3、会计（负责人：）工作流程：收到原始票据一审核一填写记账凭证 一分类登记账薄一出具月报表一上报董事长注意事项：？收到票据后审核票据内容，掺杂集团内其他公司的的票据 时，应该分出来走往来，涉及要两个公司共同承担的费用，应报批领导， 按合理比例进行分摊。?票据管理要严谨，及时下账，不得缺失，定期登记账薄后出

13、具财务报 表，不得先出表再登账，每月 号前出具报表，报表内容见附件，收入 成本变动超过往月10%应付财务分析。?每月月底要对账，包括与统计对账，与集团内外往来单位对账。及 时申报，缴纳税金，处理好税务关系。4、收银员（负责人：） 工作流程：接待顾客一称重T打印称重码T收款T每天早上将前一天收 的款交给现金会计，称重码交给统计 注意事项：？称重码一式两份，一份留存交由统计，一份交由顾客，每 天早上收款前打印前一天的收款汇总单 ?赠送产品，需打印称重码时注明赠送，称重码背面经手人签字，写好 赠送事由。二、其他制度1.报销：流程：收到票据一票据分类一填写报销单一李总及会计签字精品word完整版-行业

14、资料分享?公司除差旅费、交通费等日常费用开支外，其余各项支出必须事先提 出计划，批准后再支付，否则不予以报销?超过1000元的费用不予以现金报销，需要收款方提供发票账号或个 人卡号，（注：银行转账收款人和发票上的收款人必须对应），如果报 销人没有通知财务，以个人财产支付，财务不予以报销。?报销票据不得乱涂乱画，单位，数量，单价，金额，公司名称（玉田 县农福缘农民专业合作社、唐山农福缘农业科技股份有限公司，微信发 群内，收藏，以备使用）等信息，缺一不可，增值税发票写好公司税号， 地址，电话。一个种类的费用填写一张报销单，将报销单据粘贴在报销单上后填写 好报销类别，报销明细，大小写金额并签字采购超

15、过2000元物品，需要签订购销合同，签字单人与开取的发票 上相符，不相符的需要开具委托开票证明。没有合同的不予以报销建造工程必须在施前签订施工合同，合同上必须注明完工时间，工程 总价款，完工时出具完工证，会计人员根据合同及完工证确定入账时间以上所有报销项目，除1000元以内日常费用外，其他费用必须开取正规发票，没有正规发票的通知会计确认，否则不予以签字报销2、采购?采购办公用品需要填写请购单，写好采购用品名称，型号，数量，请 购人签字，办公室主任签字后交由采购?采购苗木，化肥，农药，需要填写请购单，并与供货方签订采购合同， 对方没有公司属于个人的需要提供本人身份证复印件，收购苗木超过1 万，需

16、要对方开具村委会自产证明，付款时需要对方提供账号，采用银 行转账的方式付款。不得以现金支付，特殊情况通知会计。精品word完整版行业资料分享.负责进行本部门的业务技术学习和交流，注重和同事的团结，共同 完成各项工作任务；4 .负责配合采购部门理顺原、辅材料的进出仓管理操作，在此基础上 负责搞好成本核算工作；.尽可能收集、整理会计资料并进行定期或不定期的分析和比较，针 对影响预期计划指标的重大问题，会同有关人员深入调查，提出改进经 营管理的措施和建议；5 .按年、季编写财务情况说明书，重大问题及时向总经理汇报；九、 负责建立各部门物资财产登记薄，并监督实行，每半年进行清点一次；.每月抽查各个仓库

17、产品的帐物是否相符，并作出记载；6 .每月对财务报表进行盈亏情况分析，销售业绩分析，产品进出仓数 量分析；.根据公司现状及费用，划出盈亏平衡点警戒线；7 .对帐务全面把关，不允许因疏忽而造成公司财务上的损失。二、主办会计工作职责：1 .按规定的会计科目设置总帐，进行会计分录、汇总凭证、登记总帐和 明细帐，做到帐证、帐帐、帐表相符；2 .负责全部记帐凭证的复核和检查，按权责任发生制原则处理各期、各 部门分摊费用、成本；3,负责签收出纳移交的全部收付款凭单，并进行复核和审查；按月盘点 出纳现金库存，并作出恰当处理；.负责审核各部门交来凭单；按月追收各部门应交财务凭单；对收到的 各精品word完整版

18、行业资料分享项报表进行复核、整理、编制汇总报表；4 .负责按月审核编造除生产工人之外的各部门人员工资；.负责按月核对往来帐户，及时处理已明确的差异数据；5 .负责对会计凭证进行整理归档；6 .负责销售增值税专用发票管理；协助主管办理各项税务事项和相关部 n的财务事项；7 .积极完成领导交办的其它工作三、现金出纳工作职责：1、按规定要求建立现金日记帐和银行存款日记帐，并按规定要求登记;2、审核所有支出凭证，对符合审批手续的支出凭证按规定付款；3、负责收款事项；4、负责编制收付存移交表，按时向主办会计移交现金和收支凭单；5、负责公司资金安全，按月和主办会计盘点现金，按月核对银行存款 发生额和余额；

19、6、积极完成领导交办的其它工作。【篇二：公司财务会计岗位职责（共6篇）】篇一：公司财务人员岗位职责XXXXX公司财务人员岗位职责一、公司财务部岗位设置为了有效行使公司财务部的部门职责，公司财务部门需设置财务部长、 核算会计、财务会计岗位，具体组织结构如下：精品word完整版-行业资料分享各公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能岗 位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开 展的前提下，可以实行兼岗。二、公司财务部的岗位职责（一）、财务部长的岗位职责1 .在公司总经理、财务总监的领导下，负责组织和领导公司系统内财 务人员开展财务管理与会计核算工作。2 .负

20、责公司系统内财务队伍的建设，并会同人力资源部门对财务人员 进行绩效考核。3 .复核子公司报送的相关资料，协助公司总经理制定对下属子公司的 经营授权书，并有权对授权调整提出意见。4 .负责根据国家及总部相关管理制度的要求，在公司范围内建立和健 全有关财务管理与会计核算制度及实施细则，并组织落实。督促子5 .领导下属子公司的内控建设，规范下属子公司的会计核算, 公司按集团要求及时上报会计报表，对会计信息的及时性和真实性承担 管理责任。6 .负责在公司系统内组织实施收支两条线和目标预算管理，严肃财经 纪律，对子公司货款的安全和回笼情况承担管理责任。7 .对子公司实施风险监控，指导子公司开源节流，优化

21、资金占用。定 期对公司及下属子公司的经营状况作出经济分析，为公司总经理提供决 策支持。8 .负责税务协调，配合银行、税务、中介机构和审计部的了解、检查 和审计工作。9 .负责协调与公司其他部门的关系。10 . 10.保守公司商业秘密。（二卜核算会计岗位职责精品word完整版行业资料分享1、在财务部长的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务 管理职责。2、贯彻执行国家会计法规和集团、本公司制定的会计制度及实施细则。3、负责设置核算帐薄体系，协助仓管、售后服务、业务等其他部门建 立必要的台帐。4、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐 凭证，准确登帐。5、依据经营授权书

22、和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在得 到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。6、及时进行入库单和采购发票的核对，按规定进行存货和销售成本核算。 月末，在财务主管的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异 事项及时作出处理。7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。8、严格费用单据的审核，按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务 处理，开展费用分析。9、按公司核算制度规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育 经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。10、根据公司会计制度规定准确进行公司利润和分产品损益的核算， 不得人为调节利润。11、及时编制本部会计报表报送

23、集团，并负责编制公司的合并报表。12、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票 的管理。13、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的 管理工作。（三）、财务会计岗位责职精品word完整版行业资料分享1、协助财务部长建立财务管理与会计核算制度及实施细则。2、负责组织各公司编制预算，根据各公司的预算进行汇总编制全面目 标预算。对整个公司预算控制、执行情况及成本、费用进行分析，深入 挖潜，提高费用功效，为公司领导提供决策支持。3、负责对公司的财务状况和经营成果进行分析，为公司领导作出决策 提供依据。4、负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效 的

24、财务管理，承担相应的财务监督职责。6、5、负责落实各项制度，并不定期检查其执行情况，指导和督促子公司 加强流动资金管理，提高资金周转速度和费用功效，优化资金占用。负责协调和配合集团及相关部门、机构审计检查工作。7、负责与各部门进行业务沟通。、负责集团上报资料的收集和编制。9、保守本单位的商业秘密。三、子公司财务岗位设置为了有效行使子公司财务的部门职责，子公司财务需设置财务经理、核 算会计、出纳岗位，具体组织结构如下：各子公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能 岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利 开展的前提下，可以实行兼岗。I、子公司财务岗位职责（

25、一）、财务经理职责1、在公司财务部部长的直接领导下，负责组织和领导本公司的财务工 作，提供规范化、标准化的财务管理与会计核算服务。2、负责制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作 落到实处。精品word完整版行业资料分享3、负责贯彻执行国家财经法规和集团、总公司的各项管理制度及实施 细则。4、负责公司内控建设，规范会计核算，如实反映财务状况和经营成果, 按集团要求及时报送会计报表，对会计信息的真实性和及时性承担直接 责任。5、依据经营授权书及相关管理制度，对经营活动进行财务监督。对超 权限事项，在得到上级授权单位的书面批准文件后，方可办理财务手续。6、负责组织编制目标预算，实行预

26、算控制，进行预算分析，使预算管 理落到实处。7、严格执行收支两条线，维护财经纪律。负责对存货、应收、应付款 项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监 督职责。8、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定期对 现金进行盘点，加强客户信用和应收账款管理，确保授信安全。9、执行总公司制定的成本费用管理办法，开展费用分析，深入挖潜, 提高费用功效。10、规范会计档案，保证会计资料的安全完整。11、进行经济分析，检查各环节的经济效果，提出改进建议，提供决策 支持。14、接受和配合总公司的会计稽核及相关机构和部门的审计、检查工作, 及时纠正违规事项。15、加强与当地财税

27、务机关的沟通和协调，依法妥善处理本单位各项税 务事宜。16、负责协调与其他部门之间的关系。17、保守本单位的商业秘密。（二）核算会计岗位职责精品word完整版行业资料分享1、在财务经理的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务 管理职责。2、贯彻执行国家会计法规和集团、总公司制定的会计制度及实施细则。3、负责设置核算帐薄体系，协助仓管、生产、采购、业务等其他部门 建立必要的台帐。4、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐 凭证，准确登帐。5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在得 到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。6、及时进行入库单和采购发

28、票的核对，成品与半成品、材料等录入， 按规定进行存货和销售成本、生产成本核算。月末，在财务经理的组织 下，进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作出处理。7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。、严格费用单据的审核,按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。9、按总公司规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、 预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。10、及时编制会计报表报送集团和总公司。11、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的 管理。12、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的 管理工作。13、保守公

29、司商业秘密。（三）出纳岗位职责1、负责办理现金、银行收、付款业务，妥善保管现金及收据、支票等 资金往来票证。精品word完整版行业资料分享2、真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支两条线货 资金管理制度，规范资金流向和流量，不得坐支现金。3、办理收、付款业务时，坚持见票付款、收款开票的原则。4、严格执行支票使用管理制度，设立支票备查簿，完善支票使用审批 手续。5、负责员工报销和备用金管理。6、根据会计凭证逐笔登记现金（分收入和支出）及银行存款日记帐， 日清日结。每日核对库存现金，做到帐实相符，出现差异及时汇报，作出 处理。7、及时准确传递收付款单据，由核算会计进行帐务处理，签章确认收 付 款凭证。8、月末与总帐核对现金和银行存款余额，按规定进行现金盘点和编制 行存款余额调节表，交财务主管审核。9、及时编制现金支出旬报表，并报送给财务总监、财务部长。10、根据现金支出预算监督现金支出，定期进行现金支出预算分析;协 编制公司现金流量表。11、负责银行承兑汇票的收付、核对及登记工作。12、保守本单位的商业秘密。篇二：装饰公司财务管理制度 会计出纳岗位职责现金管理制度