银行业专业人员考试公司信贷（中级）2023年模拟练习题.docx

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1、银行业专业人员考试公司信贷（中级） 2023年模拟练习题1.银行对工程进行产品技术方案分析不包括分析产品的（A.价格B.规格C.技术性能D.质量【答案】：A【解析】：产品技术方案分析，就是分析工程产品的规格、品种、技术性能以及 产品的质量。技术分析中对产品方案的分析和评估必须在了解国内外 现状的基础上进行。2.企业管理状况风险主要表达在（）。A.高级管理人员同时关注短期和长期利润B.客户的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化【解析】:盈利是借款人归还债务的重要资金来源，但不是唯一来源。借款人盈 利能力越强，还本付息的资金来源越有保障，债权的风险越小。12.贷款审批要素包括（）oA.

2、贷后管理要求B.贷款利率C.贷款期限D.担保方式E.发放条件与支付方式【答案】：A|B|C|D|E【解析】：贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含的各项内容，具体包 括授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、 贷款利率、担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管 理要求等。13 .关于商业银行贷款发放管理，以下说法正确的选项是（）。A.贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批 复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署 借款合同B.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在 收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用

3、证正本前，允许借款人根据 实际经营需要先行提款C.贷款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行 不按贷款合同约定履行义务，亦不属违约行为D.银行需审查建设工程的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能 按时足额到位，贷款支取比例可按实际情况高于借款人资本金到位比 例【答案】：A【解析】：B项，对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的， 应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借 款人提款；C项，贷款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系 即告确立，借贷双方均应依据贷款合同的约定享有权利和承当义务； D项，银行需审查建设工程的资本金是否已足额到位，即使

4、因特殊原 因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到 位的比例。14 .水力发电站规模主要根据水源流量和落差来确定，这里的水源流 量和落差属于（）方面工程规模制约因素。A.其他生产建设条件B.资金和基本投入物C.工程所处行业的技术经济特点D.生产技术、设备、设施状况【答案】：C【解析】：工程所处行业的技术经济特点是工程规模的主要制约因素之一，不同 的部门和行业对工程生产规模有不同的要求。例如，采掘工业的工程 规模，主要取决于矿区的地质条件及矿产资源的工业储量和工业开采 价值；水力发电站的建设规模，主要根据水源的流量和落差来确定。15.在贷款工程评估中，不属于市场需求预测的内容

5、是（）。A.估计产品的市场价格水平B.估计潜在的市场需求总量C.评估行业实际销售额和企业的市场占有率D.估计区域市场潜在需求量【答案】：A【解析】：行业需求预测是在对需求量调查的基础上，对需求现状进行分析与评 估。对当前市场需求状况进行预测分析，包括估计总的市场潜在需求 量（简称潜量）、区域市场潜量、行业的实际销售额和公司的市场占 有率。16.某企业的货币资金150万元，交易性金融资产30万元，应收票据 50万元，存货30万元，预付账款10万元，待摊费用10万元，持有 至到期长期投资50万元，无形资产100万元。流动负债为100万元, 那么营运资金为（）万元。2016年11月真题A. 230B

6、. 330C. 180D. 160【答案】：C【解析】：营运资本是流动资产与流动负债之差。流动资产是指一年内或在一个 营业周期内变现或者耗用的资产。它包括货币资金、短期投资、应收 票据、应收账款、预付账款、存货、待摊费用等工程。此题中，营运 资金=货币资金+交易性金融资产+应收票据+存货+预付账款+ 待摊费用一流动负债= 150 + 30 +50 +30 +10 +10 100 = 180 （万 元）。17.某公司年初流动比率为2.2,速动比率为1.0；年末流动比率为2.5, 速动比率为0.8。在其他条件不变的情况下，以下各项中可以解释年 初与年末差异的是（）。A.存货增加，现金小幅减少B.应

7、收账款的收回速度加快C.相对于现金销售，赊销增加D.应付账款增加【答案】：A【解析】：流动比率=流动资产/流动负债；速动比率=速动资产/流动负债；速 动资产=流动资产一存货一预付账款一待摊费用。当存货增加，现金 小幅减少时就会导致流动比率提高，速动比率降低。B项，企业收回 应收账款，会使应收账款减少，货币资金相应增加，因而不会改变流 动比率和速动比率；C项，赊销增加会使应收账款增加，因而会提高 流动比率和速动比率；D项，应付账款增加会使流动负债增加，导致 流动比率和速动比率都减小。18.季节性资产增加中，应付账款、应计费用属于（）融资渠道。A.季节性负债B.季节性资产C.内部融资D.银行贷款【

8、答案】：A【解析】:季节性资产增加的三个主要融资渠道包括：季节性商业负债增加， 包括应付账款和应计费用；内部融资，来自公司内部的现金和有价 证券；银行贷款。19 .核保是指核实保证人提供的保证（）。A.是在自愿基础上达成B,是保证人真实意思的表示C.价值充足D.稳定连续E.信誉度高【答案】：A|B【解析】：为了防范保证贷款的风险，商业银行需要核实保证。核实保证简称为 “核保”，是指去核实保证人提供的保证是在自愿原那么的基础上达成 的，是保证人真实意思的表示。强制提供的保证，保证合同无效。20 .银行在接到一笔新的贷款业务时，最需要重点关注的指标是（）。A.可持续增长率B.借款人规模C.利润率D

9、.周转率【答案】：A【解析】：银行接到一笔新的贷款业务时，可持续增长率是需要重点关注的。当 资产净值无法维持公司的增长时，如公司股东不增资，公司必然会寻 求增加负债，加大财务杠杆。21 .根据相关规定，如果借款人发生（）情形，均可能导致银行贷款 合同无效或效力待定，会对银行保全债权产生不确定性。A.恶意串通损害国家、集体或第三人利益的B.主体资格存在瑕疵的C.以合法形式掩盖非法目的的D.违反法律、行政法规的强制性规定的E.损害国家利益的【答案】：A|B|C|D|E【解析】：根据合同法等相关法律的规定，如借款人损害国家利益的，或恶 意串通损害国家、集体或第三人利益的，或以合法形式掩盖非法目的 的

10、，或违反法律、行政法规等强制性规定的，或借款人主体资格存在 瑕疵的，均可能会导致贷款合同无效或效力待定，会对银行保全债权 产生不确定性。22.如借款人拟将债务转让给第三方，必须事先获得（）的同意。A.借款人所属行业主管部门B.中国银监会C.债权人D,中国人民银行【答案】：C【解析】:根据贷款通那么第十九条规定，将债务全部或局部转让给第三方的, 应当取得贷款人的同意。23.一个物可以设立（）个质押权。2016年11月真题A.两B.零C. 一D.三【答案】：C【解析】：在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权，因而不存在受偿的 顺序问题；而一物可设数个抵押权，当数个抵押权并存时，有受偿的 先后顺

11、序之分。24.测算固定资产贷款需求量时，计算资本金基数的总投资是（）oA.工程的固定资产贷款投资C.企业人员更新过快或员工缺乏D.高级管理层不团结，出现内部矛盾E.管理人员只有财务专长而没有综合能力，导致经营计划搁置【答案】:B|C|D|E【解析】：除BCDE四项外，企业管理状况风险还表达在：企业发生重要人事 变动，如高级管理人员或董事会成员变动，最主要领导者的行为发生 变化，患病或死亡，或陷入诉讼纠纷，无法正常履行职责；管理层 对环境和行业中的变化反响缓慢或管理层经营思想变化，表现为极端 的冒进或保守；董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长 期利益而使财务发生混乱、收益质量受到影响；股

12、东间发生重大纠 纷且不能在短期内妥善解决；主要控制人或高级管理者出现个人征 信问题、涉及民间借贷或涉及赌博等行为。3.行业风险的产生受到经济周期，产业开展周期，产业链位置、产业 组织结构等多种因素的影响，以下不正确的选项是（）。A.下游产业的收缩或衰退会严重影响上游产业的开展B.经济限期风险对国民经济的各个行业都会产生影响B.工程的铺底流动资金C.工程的固定资产贷款投资与铺底流动资金之和D.工程的固定资产贷款投资与铺底流动资金的比例【答案】：C【解析】：固定资产贷款需求量应基于固定资产工程总投资与自有资金的差额 确定，该局部差额一般通过借入资金进行满足。计算资本金基数的总 投资是指工程的固定资

13、产投资与铺底流动资金之和。25.在“三个方法一个指引”中，实行“实贷实付”的根本目的是（）。2013年11月真题A.满足有效信贷需求B.防止贷款资金闲置C.防范信贷风险D.防止贷款诈骗【答案】：A【解析】:实贷实付的核心要义有以下几个方面：满足有效信贷需求是实贷实 付的根本目的；按进度发放贷款是实贷实付的基本要求；受托支 付是实贷实付的重要手段；协议承诺是实贷实付的外部执行依据。26.在商业银行贷款重组过程中，以下表述正确的有（）oA. “借新还旧” “还旧借新”都属于贷款重组B.当债权人内部发生无法调和的争议，或者债权人无法与债务人达成 一致意见时，法院会根据自己的判断作出裁决C.法院裁定债

14、务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序仍然有 效D.在破产重整程序中，债权人组成债权人会议，与债务人共同协商债 务归还安排E.根据债权性质（例如有无担保），债权人依法被划分成不同的债权 人组别【答案】：B|D|E【解析】：A项，“借新还旧”和“还旧借新”，从严格意义上说，均不属于贷款 重组，只不过在某种程度上到达了重组贷款的目的；C项，法院裁定 债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序，包括对担保物权 的强制执行程序，都应立即停止。27.某农产品收购企业8月初开始收购，经过简单加工后次年3月底 销售完毕，货款最迟4月结完，那么对该企业应当发放,贷款期 限 较为适当。（）A.短期流动资金

15、贷款；9个月B.中期流动资金贷款；2年C.短期流动资金贷款；6个月D.短期流动资金贷款；1年【答案】：A【解析】：贷款期限首先应符合相应信贷品种有关期限的规定；其次，贷款期限 一般应控制在借款人相应经营的有效期限内；再次，贷款期限应与借 款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配；最后，贷 款期限还应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配。短期贷款是 指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款，此题中资产转换周期为9 个月，所发贷款应该为9个月的短期流动资金贷款。28.以下关于抵押物认定的表述错误的选项是（）。A.对于国有企业以土地所有权抵押的，要有董事会同意的证明B.用共有财产作抵押时，应

16、取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人 所有的份额为限C.集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押 物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明D.实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明【答案】：A【解析】：A项，根据物权法的规定，土地所有权不得抵押。29 .以下选项中，（）不属于贷款合同审查的主要内容。A.贷款种类B.贷款用途C.保证期间D.贷款利率【答案】：C【解析】：贷款合同条款的审查应着重于合同核心局部即合同必备条款的审查， 借款合同中的必备条款有：贷款种类；贷款用途；贷款金额； 贷款利率；还款方式；还款期限；违约责任和双方认为需要 约定的其他事项。c项

17、，保证期间属于保证合同的审查内容。30 .以下选项中，哪一项不属于对借款人的贷后监控的监控范围？（）A.经营状况B,利率水平C.管理状况D.财务状况【答案】：B【解析】:对借款人的贷后监控主要包括经营状况监控、管理状况监控、财务状况监控、与银行往来情况监控、其他外部评价监控等方面。31 .银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和称为（）。A.集团成员借款额度B.单笔贷款额度C.集团授信额度D.客户信用额度【答案】：D【解析】：客户信用额度是指银行授予某个借款企业的信用额度（包括分配各类 信贷业务额度）的总和，额度可在有效期内使用。32 .贷款工程建设的必要性评估不包括（）。A.工程所属行业当前

18、整体状况分析，国内外情况比照，开展趋势预测, 工程所生产产品的生命周期分析B.工程产品市场情况分析和工程产品的竞争力分析C.贷款工程是否符合国家产业政策，是否符合国家总体布局和地区经 济结构的需要D.资源条件能否满足工程需要，原辅材料、燃料供应是否有保障，是 否经济合理【答案】：D【解析】：D项属于工程建设配套条件评估需要考虑的内容。33 .财务分析方法包括（）oA.比拟分析法B.比率比拟C.趋势分析D.结构比拟E.定性分析法【答案】：A|B|C|D【解析】:对企业进行财务分析的方法包括：比拟分析法，包括横向比拟分析 和纵向比拟分析，纵向比拟分析又叫趋势分析，还可以根据用于比拟 的财务指标的不

19、同分为总量比拟、结构比拟和比率比拟；因素分析 法。34.以下关于贷款的质押与抵押的区别，错误的选项是（）。A.标的物的占有权是否发生转移不同：抵押权的设立不转移抵押标的 物的占有权，而质权的设立必须转移质押标的物的占有权B.对标的物孳息的收取权不同：在质押期间，质权人依法有权收取质 物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押权人无权收取C.标的物的范围不同：质权的标的物为动产和财产权利，抵押权的标 的物一般是动产和不动产，以不动产最常见D.受偿顺序不同：抵押权无受偿顺序，而质押权有【答案】：D【解析】：D项，在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权，因而不存在 受偿的顺序问题。而一物可设数个抵押权，

20、当数个抵押权并存时，有 受偿的先后顺序之分。35.以下财务指标计算公式中，正确的有（）oA.留存比率=1 +红利支付率B.财务杠杆=净资产+负债C.净利润率=净利润+销售收入D.资产使用效率=销售收入净资产E. ROE =销售利润率X资产使用效率X财务杠杆【答案】：C|E【解析】：A项，留存比率（RR）=1 红利支付率；B项，财务杠杆=总资产所有者权益；D项，资产使用效率=销售收入总资产。36 .商业银行信贷人员对贷款工程进行市场需求预测分析时，应重点 考虑（）oA.工程产品的性能、价格及市场需求量B.工程建设条件的落实C.工程贷款抵质押品的质量和价格D.工程建设获得有权审批部门的批复情况【答

21、案】：A【解析】：市场需求预测的主要相关因素包括：产品特征和消费条件；社会 购买力与产品价格水平。其中，对于前者而言，要了解产品的需求， 必须先了解该产品的性能、质量和规格等指标在与国内外同类产品的 竞争中具有哪些优势和劣势。37 .与银行往来监控中，银行应通过检查企业的（）,分析公司的最 近经营情况。A.申贷材料B.提款申请书C.借款凭证D.银行对账单C. 一个行业的进入壁垒越高，内部竞争也就越强D.新兴产业的开展期收益高，但风险大【答案】：C【解析】：进入壁垒的高低是影响该行业市场垄断和竞争关系的一个重要因素， 在进入壁垒较高的行业，企业面临的竞争风险较小，它们维持现有高 利润的机会就越大

22、。4.()是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书 面声明。A.贷款意向书B.贷款承诺C.借款申请书D.贷款合同【答案】：A【答案】：D【解析】：企业与银行等金融机构的往来、履约情况直接反映了企业的交易和信 用状况。银行应通过观察借款人与银行的资金往来情况，核查企业的 银行对账单，分析公司最近的经营情况，并对异常的划款行为进行调 查分析。38.以下关于客户信用评级方法的说法，正确的有（）oA.专家分析方法的优点在于综合业务专家实践经验，缺点在于不同专 家可能对同一笔业务看法不一B.模型分析方法可以总结和凝练专家经验，通过计量模型，对客户风 险作出更客观一致的判断C.专家分析方法更适

23、合于对借款人进行是和否的二维决策，难以实现 对信用风险的准确计量D.违约概率模型方法优点在于能够直接估计客户的违约概率，缺点在 于对历史数据要求高E.违约概率模型和传统的专家系统相结合，有助于提高信用风险评估 /计量水平【答案】：A|C|D|E【解析】：B项，专家分析法采用众多专家组成的专家委员会的综合意见等措 施，可以总结和凝练专家经验。模型分析法主要包括各类违约概率模 型分析法。39.以下工程属于递延资产的有（）。A. 土地使用权B.开办费C.专利权D.以经营租赁租入的固定资产改良支出E.商标权【答案】：B|D【解析】：递延资产是指不能计入当期损益，应当在以后年度内分期摊销的各项 费用，包

24、括开办费和以经营租赁租入的固定资产改良支出等。40.商业银行在对工程产品进行市场需求预测分析时，需求预测的内 容应包括（）oA.公司的市场占有率B.产品特征C.总的市场潜在的需求量D.行业的实际销售额E.区域市场潜在需求量【答案】:A|C|D|E【解析】：市场需求预测的内容包括：估计潜在的市场需求总量；估计区域 市场潜在需求量；评估行业销售额和企业的市场占有率。B项，产 品特征是市场需求预测的主要相关因素，不属于需求预测的内容。41 .商业银行对抵债资产的账实核对时间至少应为（）一次。A.每月B.每半年C.每旬D.每季度【答案】：D【解析】：商业银行对抵债资产进行保管时，每个季度应至少组织一次

25、对抵债资 产的账实核对，并做好核对记录。核对应做到账簿一致和账实相符， 假设有不符的，应查明原因，及时报告并据实处理。42 .从商业银行事前风险管理的角度看，可以将贷款损失分为预期损 失和非预期损失，银行通常如何覆盖贷款损失？（）A.筹集资本金覆盖预期损失和非预期损失B.筹集资本金覆盖非预期损失C.提取准备金覆盖非预期损失D.筹集资本金覆盖预期损失E.提取准备金覆盖预期损失【答案】：B|E【解析】:按照国际通行的巴塞尔资本监管框架体系，银行必须保有足够资本来 抵御风险资产的非预期损失，而资产的预期损失，应充分考虑在其经 营本钱中，由相应的风险损失准备金抵补。43.对于季节性经营特征比拟明显的借

26、款人，银行贷款的还款来源主 要是季节性（）所释放的现金。A.负债减少B.资产增加C,负债增加D.资产减少【答案】：D【解析】：具有季节性销售特点的公司，其银行贷款的还款来源主要是季节性资 产减少所释放出的现金。44.以下关于现金流量的说法，正确的选项是（）。A,已办理质押的活期存款不能用于还款，但可以计入现金中B.现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量C.现金流量包括现金及现金等价物之间的变动D.现金流量中的现金包括：库存现金、活期存款、其他货币性资金以及长期证券投资【答案】：B【解析】：现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量；现金净流量为 现金流入量和现金流出量之差。A项，已

27、办理质押的活期存款不能用 于还款，因此应该从现金中剔除；C项，现金流量不讨论现金及现金 等价物之间的变动，因为这不影响客户的偿债能力，属于现金管理； D项，现金流量中的现金指的是库存现金以及可以随时用于支付的存 款。45 .银行对于取得的抵债资产可以采取（）方式保管。A.信托保管B.就地保管C.以租代管D.上收保管E.委托保管【答案】：B|D|E【解析】：银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别（包括不动产、动 产和权利等）、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方 式。46 .商业银行在进行工程产品的市场需求预测分析时，考虑的主要因 素包括（）oA.消费条件B.产品特征C.产品价格

28、水平D,生产技术水平E.社会购买力【答案】：A|B|C|E【解析】:市场需求预测分析是指在环境分析、市场调查和供求预测的基础上， 根据工程产品的竞争能力、市场环境和竞争者等要素，分析和判断项 目投产后所生产产品的未来销路问题。市场需求预测的主要相关因素 包括：产品特征和消费条件；社会购买力与产品价格水平。47 .以下关于贷款展期的表述，正确的有（）oA.抵押贷款展期的，如抵押价值缺乏，那么抵押人应根据银行的要求按 现有贷款余额补充落实抵押物B.展期贷款的保证金额为借款人在整个贷款期内应归还的本金C.贷款经批准展期后，银行应根据贷款种类、借款人的信用等级和贷 款保证等情况重新确定贷款的风险度D.

29、对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能 力E.抵押贷款展期后，银行应要求抵押人及时到有关部门办理续期登记 手续【答案】：A|C|D|E【解析】：对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的保证资格和保证能 力；借款人申请贷款展期前，必须征得保证人的同意。保证金额为借 款人在整个贷款期内应归还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增 加的利息费用。48 .具有（）情形之一的流动资金贷款，原那么上应采用贷款人受托支 付方式。A,单笔金额只有超过500万元人民币B.遵守贷款与资本金同比例到位的基本要求C.借款人已做出正式承诺D.与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般E.支付对象

30、明确且单笔支付金额较大【答案】：D|E【解析】：具有以下情形之一的流动资金贷款，原那么上应采用贷款人受托支付方 式：与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；支付对象明确且单笔支付金额较大；贷款人认定的其他情形。49.以下说法中正确的有（）oA.通过分析销售收入/净固定资产比率，可判断公司的固定资产扩张 需求B.杠杆收购就是并购融资C.长期投资风险较大，只能由股权性融资来满足D.在我国，银行可以有选择地为公司并购提供债务融资E.结合固定资产使用率，银行可以对剩余的固定资产寿命做出一个粗 略的估计【答案】：A|E【解析】：B项，并购融资大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易；C项，长期投 资属于

31、一种战略投资，其风险较大，因此，最适当的融资方式是股权 性融资；D项，在兴旺国家，银行会有选择性地为公司并购或股权收 购等提供债务融资。50.办理抵押贷款，必须首先办理抵押物登记手续，按照我国担保 法的规定，以企业的设备和其他动产抵押的，办理抵押物登记的部【解析】：贷款意向书说明该文件是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的 一种意向性的书面声明，但该声明不具备法律效力，银行可以不受意 向书任何内容的约束。5.在工程评估中，商业银行对工程投资估算与资金筹措评估的内容包 括（）oA.工程设备选择是否合理B.工程的盈利能力和清偿能力C.工程投资估算是否合理D.工程总投资及构成的合理性E.各项投资来源

32、的落实情况及工程资本金的到位情况【答案】：C|D|E【解析】：工程投资估算与资金筹措评估的内容包括：工程投资（含建设投资 和流动资金）估算是否合理，是否存在高估、低估和漏估问题；项 目总投资及构成的合理性，工程资本金比例是否符合国家规定；各门为（）oA.公证处B.工商行政管理部门C.银行监管部门D.产权交易所【答案】：B【解析】：根据担保法规定，以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核 发土地使用权证书的土地管理部门；以城市房地产或者乡（镇）、 村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部 门；以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；以航空器、船舶、 车辆抵押的，为运输工具的登记部门

33、；以企业的设备和其他动产抵 押的，为财产所在地的工商行政管理部门。51.以下关于贷款资料审查的表述正确的有（）。A.借款人提供复印件时应在复印件上加盖公章，业务人员应对借款人 提供的复印件与相应的文件正本进行核对，核实无误后，在复印件上签字确认B.如为新建工程，对于提供财务报表可不作严格要求C.认真借阅借款人或担保人公司章程的具体规定，以确信该笔贷款是否必须提交董事会决议或股东（大）会决议D,对企业提供的经审计和未审计的财务报表应平等对待E.对于新建工程，要及时获取借款人重要的财务数据【答案】：A|B|C|E【解析】：D项，对企业提交的经审计和未审计的财务报表应区别对待，对企业 财务状况的分析

34、应以经审计的财务报表为主，其他财务资料为辅。52 .企业管理状况风险主要表达在（）oA.高级管理人员同时关注短期和长期利润B,客户的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化C.企业人员更新过快或员工缺乏D.高级管理层不团结，出现内部矛盾E.管理人员只有财务专长而没有综合能力，导致经营计划搁置【答案】：B|C|D|E【解析】：除BCDE四项外，企业管理状况风险还表达在：企业发生重要人事 变动，如高级管理人员或董事会成员变动，最主要领导者的行为发生 变化，患病或死亡，或陷入诉讼纠纷，无法正常履行职责；管理层 对环境和行业中的变化反响缓慢或管理层经营思想变化，表现为极端 的冒进或保守；董事会

35、和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长 期利益而使财务发生混乱、收益质量受到影响；股东间发生重大纠 纷且不能在短期内妥善解决；主要控制人或高级管理者出现个人征 信问题、涉及民间借贷或涉及赌博等行为。53 .以下关于抵押物转让的表述正确的有（）oA.转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债权B.抵押人未通知银行或者未告知受让人的，转让行为无效C.抵押权可以与其担保的债权别离而单独转让或者作为其他债权的 担保D.转让抵押物所得的价款，超过债权数额的局部，归银行所有E.转让抵押物应当通知银行并告知受让人转让物已经抵押的情况【答案】：A|B|E【解析】：C项，抵押权不得与其担保的债权别离而单

36、独转让或者作为其他债权 的担保；D项，抵押人转让抵押物所得的价款，超过债权数额的局部, 归抵押人所有，缺乏局部由债务人清偿。54.商业银行一般采用的保证担保是（）。2014年11月真题一般保证担保A. 一般保证和连带保证其中任意一个都行C.连带责任保证担保D. 一般保证和连带保证其中任意一个都不行【答案】：C【解析】：保证贷款是指以第三人承诺在借款人不能归还贷款时，按约定承当一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。银行一般要求保证人提供连带责任保证。55 .不属于贷款工程评估中对税金的审查内容为()oA.工程所涉及的税种是否都已计算B.所采用的税率是否符合现行规定C.税金的分配顺序是否正确D

37、.计算公式是否正确【答案】：C【解析】：评估中对税金的审查主要包括：工程所涉及的税种是否都已计算；计算公式是否正确；所采用的税率是否符合现行规定。C项，税 金一般不涉及分配顺序的问题。56 .在银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原那么上不少 于银团融资总金额的，分销给其他银团成员的份额原那么上不低 于 O ()50%； 20%A. 10%； 50%20%； 50%B. 50%； 10%【答案】：C【解析】：根据银团贷款业务指引（修订）第九条的规定，单家银行担任牵 头行时，其承贷份额原那么上不少于银团融资总金额的20%；分销给其 他银团成员的份额原那么上不得低于50%。57 .关于贷款

38、抵押物管理，以下表述错误的选项是（）oA.抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，必须经贷款抵押银行同意 B.如抵押人的行为造成抵押物价值的减少，银行应要求抵押人恢复抵 押物的价值C.经银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低 转让价转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款只能向商业银行 提前清偿所担保的债权D.如抵押人无法完全恢复由其造成的已减少的抵押物价值，银行应要 求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证【答案】：c【解析】：C项，经商业银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认 可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款应当

39、 优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户。58 .借款人还清借款本息后，商业银行客户经理应对贷款工程和信贷 工作进行全面的总结，便于其他客户经理借鉴参考。贷款总结评价的 主要内容包括（）o 2010年5月真题A.贷款管理中出现的问题及解决措施B.客户的经营变化情况C.客户的管理优势D.贷款基本评价E.有助于提升贷后管理水平的经验【答案】：A|D|E【解析】:贷款总结评价的内容主要包括：贷款基本评价，就贷款的基本情况 进行分析和评价，重点从客户选择、贷款综合效益分析、贷款方式选 择等方面进行总结；贷款管理中出现的问题及解决措施；其他有 益经验，对管理过程中其他有助于提升贷后管理

40、水平的经验、心得和 处理方法进行总结；对于出现不良贷款存在主观责任的，应根据具 体情节追究相关部门负责人及经办人员责任。59.行业内竞争程度的大小受很多因素影响，以下分析正确的有（）oA.行业分散，竞争激烈，行业集中，竞争程度较低B.退出市场的本钱越低，竞争程度越大C.低经营杠杆增加竞争D.竞争程度一般在动乱期会增加；在经济周期到达低点时，竞争程度 到达最大E.产品差异越小，竞争程度越大；市场成长缓慢。竞争程度越大【答案】：A|D|E【解析】：竞争程度的大小受很多因素影响。B项，退出市场的本钱越高，竞争程度越大；C项，高经营杠杆增加竞争。60.银行申报核销呆账，必须提供的材料有（）。A.呆账核

41、销申报表（银行制作填报）B.经办行（公司）的调查报告C.债权、股权发生明细资料D.借款人、担保人和担保方式E.财产清算情况【答案】:A|B|C|D|E【解析】：银行申报核销呆账，必须提供借款人或者被投资企业资料和经办行 （公司）的调查报告以及其他相关材料。其中，借款人或者被投资企 业资料包括呆账核销申报表（银行制作填报）及审核审批资料，债权、 股权发生明细材料，借款人（持卡人）、担保人和担保方式，被投资 企业的基本情况和现状，财产清算情况等。项投资来源的落实情况及工程资本金的到位情况等；如果资金来源 包括多家银行贷款，是否采用银团贷款的方式。6.根据担保法规定，担保的形式包括（）。A.质押B.

42、抵押C.留置D.承诺E.定金【答案】:A|B|C|E【解析】：贷款担保的形式有多种，一笔贷款可以有几种担保，担保的具体形式主要有：抵押、质押、保证、留置、定金。7 .小微企业续贷需要满足以下哪些条件？（）A.依法合规经营8 .生产经营正常C.信用状况良好D.还款能力和还款意愿较差E.原流动资金周转贷款为正常类【答案】：A|B|C|E【解析】：根据关于完善和创新小微企业贷款服务提高小微企业金融服务水平 的通知，符合以下四个主要条件的小微企业才可申请续贷：依法 合规经营；生产经营正常，具有持续经营能力和良好的财务状况； 信用状况良好，还款能力与还款意愿强，没有挪用贷款资金、欠贷 欠息等不良行为；原

43、流动资金周转贷款为正常类，且符合新发放流 动资金周转贷款条件和标准。8.关于抵押的效力，以下说法正确的有（）oA.假设抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而 得到的赔偿范围内要求提供担保，其抵押物未减少的局部，不能作为 债权的担保8 .抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失C.抵押权可以与其担保的债权别离而单独转让或者作为其他债权的 担保D.抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债 权的费用E.抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知银行 并告知受让人转让物已抵押的情况，未通知银行或者未告知受让人 的，转让行为无效【答案】：B|

44、E【解析】：A项，假设抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损 害而得到的赔偿范围内要求提供担保，其抵押物未减少的局部，仍作 为债权的担保；C项，抵押权不得与其担保的债权别离而单独转让或 者作为其他债权的担保；D项，抵押担保的范围包括主债权及利息、 违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。9 .投资利税率是（）。A.工程在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率B.工程到达设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或工程 生产期内平均利税总额与工程总投资的比率C.工程到达设计能力后的一个正常年份的年利润总额与工程总投资的比率D.工程到达设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或

45、工程生产期内平均利润总额与资本金的比率【答案】：B【解析】：投资利税率是工程到达设计生产能力后的一个正常生产年份的利税 总额或工程生产期内平均利税总额与工程总投资的比率。10 .以下关于债项评级工作程序的说法，正确的选项是（）oA.债项评级工作程序中评级发起、评级认定属于贷前程序，评级推翻和评级更新属于贷后程序B.贷前债项评级的工作程序为调查、审查和审定C.贷后债项评级工作主要是评级更新D.各级债项评级审批人员在审查和审批债项合同时，同时审查和审批 债项评级等级E.审查和审批的重点为确认债项评级的债项基本信息、各类担保和保 证、风险因素输入的真实性和准确性【答案】：C|D|E【解析】：A项，债项评级工作程序分为评级发起、评级认定、评级推翻和评级 更新，其中评级发起、认定和推翻属于贷前程序，评级更新属于贷后 程序；B项，贷前债项评级工作包括调查、初评、审查和审定等工作 程序。11.以下关于客户财务分析说法，错误的选项是（）oA.盈利是借款人偿债资金的唯一来源，客户盈利水平越高、持久性越 强，债权风险越小B.客户财务分析一般包含客户偿债能力、盈利能力和资金结构等方面 的分析C.客户营运能力不仅反映其资产管理水平和资产配置组合能力，也影 响其偿债能力和盈利能力D.所有者权益代表投资者对净资产的所有权，净资产是借款人全部资 产减去全部负债的净额【答案】：A