银行业专业人员职业资格考试（初级）考试2023年精选真题卷.docx

《银行业专业人员职业资格考试（初级）考试2023年精选真题卷.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行业专业人员职业资格考试（初级）考试2023年精选真题卷.docx（42页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、银行业专业人员职业资格考试（初级）考试2023年精选真题卷1.银行业从业人员相互之间可通过（）等多种途径和方式, 充分开展行业间的信息交流与合作。A.参加学术研讨会B.参加银行业协会活动C.召开专题协调会D.参加同业联席会议E.日常信息交流【答案】：A|B|C|D|E【解析】：在不违反有关法律规定和所在机构内部保密规定的前提下， 银行业从业人员相互之间可以通过日常信息交流、参加学术 研讨会、召开专题协调会、参加同业联席会议以及银行业协 会活动等多种途径和方式，共同解决一些外部性较强的问【答案】：A【解析】：根据操作风险的定义，操作风险的产生可分为人员因素、内 部流程、系统缺陷和外部事件四大原因

2、。其中外部事件方面 表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。12.某银行会计花2000元钱购入5万元的假币，然后利用职 务之便，用假币换取等额真币，其行为涉嫌构成（）。A.出售、购买、运输假币罪B.伪造货币罪C.金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪D.持有、使用假币罪【答案】：C【解析】： 金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪，是指银行 或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职 务上的便利，以伪造的货币换取货币的行为。本罪侵犯的客 体是国家的货币管理制度。13 .以下可能对商业银行的声誉产生不利影响的事件有（）。A.商业银行所提供的金融产品/服务存在严重缺陷B

3、.商业银行缺乏经营特色和社会责任感C.商业银行受到监管处分D.商业银行流动性状况恶化，出现支付困难E.商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷【答案】：A|B|C|D|E【解析】：声誉是商业银行所有利益持有者基于持久努力、长期信任建 立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及 其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价 的风险。几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉 风险也被视为一种多维风险。14 .以下对市盈率和市净率的说法，正确的有（）oA.市盈率水平越低，那么股票风险就越大B.市盈率水平越高，说明股票越受到市场的追捧C.上市银行的经营业绩越好，股票净值就越高D.一般来

4、说，市净率较低的股票，投资价值较低E.市净率=每股市价/每股净资产【答案】：B|C|E【解析】：A项，市盈率反映了股票的风险高低程度，在股价一定时， 每股收益水平越高，市盈率水平越低，那么股票风险就越小， 反之那么风险越高；D项，银行净资产的多少是由上市银行经 营状况决定的，上市银行的经营业绩越好，其资产增值越快, 股票净值就越高，因此股东所拥有的权益也越多。一般来说, 市净率较低的股票，投资价值较高，相反，那么投资价值较低。 15.以下关于商业银行账面资本的表述，正确的有（）oA.是银行持股人的永久性资本投入B.是资产负债表上的所有者权益C.等于银行资产负债表上总资产减去总负债后的余额D.反

5、映商业银行应该拥有的资本水平E.是对银行资本的动态反映【答案】:A|B|C【解析】：DE两项，账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实 际拥有的资本水平。16.在商业银行的经营和开展过程中，存款人、贷款人乃至整 个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此（）对商 业银行市场价值的威胁最大。A.声誉风险B.社会风险C.政治风险D.信用风险【答案】：A【解析】：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件 导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行通常 将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。因为商业银行 的业务性质要求其能够维持存款人、借款人和整个市场的信 心。这种信心一旦失去

6、，商业银行的业务及其所能创造的经 济价值都将不复存在。17.如果某一金融机构希望通过持有的债券来获得一笔短期 资金融通，那么它可以参加（）市场。A.同业拆借B.商业票据C.回购协议D.大额可转让定期存单【答案】：C【解析】：回购协议是指交易的一方将持有的债券卖出，并在未来约定 的日期以约定的价格将债券买回的协议。18.假设商业银行的一个资产组合由相互独立的两笔贷款组 成（如下表所示），那么该资产组合一年期的预期损失为（） 万元。A. 3615B. 284【答案】：A【解析】：预期损失=违约概率X违约损失率义违约风险暴露=1%义 （1-60%） X 3000 + 2% X （1-40%） X 2

7、000 = 36 （万元）。19 .票据市场是以票据作为工具，通过（）进行融资活动的 货币市场。A.托收承付和汇兑B.信用卡和银行本票C.汇兑和贴现D.票据的发行、担保、承兑和贴现【答案】：D【解析】：传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生 的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短 期资金融通的市场。20 .银行应建立健全外包管理制度，并至少（）开展一次全 面的外包业务风险评估。A.每年B.每6个月C.每季度D.每月【答案】：A【解析】：商业银行的内部控制措施之一是建立健全外包管理制度，明 确外包管理组织架构和管理职责，并至少每年开展一次全面 的外包业务风险评估。21.

8、商业银行对小企业进行信用风险分析时，以下一般不属于 小企业特征的是（）oA.财务真实性比拟难以把握B.生产经营受市场影响较大C.生产经营活动相对平稳D.公司治理受股东影响较大【答案】：C【解析】：中小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较少、财务管理不规范、流动资金贷款用于固定资产工程建设等问题。中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受 到市场波动、原材料价格和劳动力本钱上涨等因素的影响。22.以下选项中属于职务侵占罪的构成要件的有()oA.犯罪主体是非国家工作人员B.利用职务上的便利C.非法将本单位的财物占为己有D,非法占有财物数额较大E.占有财物超过三个月未还【答案】：A|B

9、|C|D【解析】：职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家 工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有， 数额较大的行为。构成职务侵占罪在占有财物时间上没有限 制。23 .()是指商业银行通过投资或购买与标的资产收益波动 负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的 一种策略性选择。A.风险规避B.风险分散C.风险对冲D.风险转移【答案】：C【解析】：商业银行风险管理的主要策略有：风险分散、风险对冲、风 险转移、风险规避和风险补偿。其中，风险对冲是指通过投 资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产 品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。24 .如果商

10、业银行资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地 区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）oA.增加B.降低C.不变D,负相关题，充分开展行业间的信息交流与合作。2.以下关于商业银行财务制度的表述，符合法律规定的是()oA.商业银行对其分支机构实行全行分级核算，分级调度资 金，分级管理的财务制度B.商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资 金，分级管理的财务制度C.商业银行对其分支机构实行全行统一核算，分级调度资 金，分级管理的财务制度D.商业银行对其分支机构实行全行分级核算，统一调度资 金，分级管理的财务制度【答案】：B【解析】：商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资

11、金， 分级管理的财务制度。商业银行在中华人民共和国境内设立 分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资 金额。【答案】：B【解析】：如果资产组合中各资产存在相关性，那么风险分散的效果会随 着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各 资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数 为负时，风险分散效果较好。25.合同法规定，有（）情形时，难以履行债务的，债 务人可以将标的物提存。A.债权人无正当理由拒绝受领B.债权人下落不明C.债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定 监护人D.债权人被推定死亡E.法律规定的其他情形【答案】：A|B|C|E【解析】：根据合同法第

12、一百零一条规定，有以下情形之一，难以 履行债务的，债务人可以将标的物提存：债权人无正当理 由拒绝受领；债权人下落不明；债权人死亡未确定继承 人或者丧失民事行为能力未确定监护人；法律规定的其他 情形。26.商业银行内部控制措施不包括（）oA.授权审批控制B.不相容职务别离控制C.会计系统控制D.人员控制【答案】：D【解析】：商业银行应当结合风险评估结果，通过手工控制与自动控 制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控 制措施，将风险控制在可承受度之内。控制措施一般包括不 相容职务别离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保 护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。27.发卡银行

13、常用的催收手段包括（）。A.外包公司催收B.法务催收C.短信催收D.信函催收E. 催收【答案】:A|B|C|D|E【解析】：发卡银行常用的催收手段包括：短信催收、信函催收、 催收、上门催收、法务催收、外包公司催收等方式。28.以下关于银行外汇牌价表中现钞的表述，正确的有（）。A.可自由兑换的外国硬币B.可自由兑换的外币支票C.可自由兑换的外币票据D.可自由兑换的外币汇票E.可自由兑换的外国纸币【答案】：A|E【解析】：现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体 的、实在的外国纸币、硬币。29.收入状况是决定货币需求的主要因素之一，在一般情况 下，货币需求量与收入水平（）oA.正相关B

14、.负相关C.无关D.不确定【答案】：A【解析】:收入状况是决定货币需求的主要因素之一。在一般情况下， 货币需求量与收入水平成正比，当居民、企业等经济主体的 收入增加时，他们对货币的需求也会增加；当其收入减少时, 他们对货币的需求也会减少。30.假设资产组合包括A、B两种资产，资产A的标准差为0.2, 预期收益率为7%,在资产组合中的占比为60%；资产B的 标准差为0.3,预期收益率为6%,在资产组合中的占比为 40%o假设两项资产的相关系数为一0.3,那么该资产组合的标准 差为（）。（答案取近似数值）0.14A. 0.120.16B. 0.18【答案】：A【解析】： 如果这两种资产的标准差分别

15、为。1和。2,两种资产投资权 重分别为W1和W2,两种资产之间的相关系数为P，那么该 资产组合的标准差为：，代入公式得该资产组合的标准差约 为 0.14。31.票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务为目的 的法律行为，（）是汇票所独有的一种票据行为。A.保证B.承兑C.背书D.出票【答案】：B【解析】：票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目 的的法律行为，包括出票、背书、承兑、保证。其中，承兑 是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。承兑为汇票所 独有，付款人签字承兑，就是对汇票的到期付款承当责任。32 .近期，某银行支行因为一笔违规放贷可能导致损失，记者李某找到他在该支行

16、的一位朋友张某进行采访。在这种情况 下（）。A.张某为维护所在机构的形象和声誉，应断然否认B.张某有责任告知李某他所知道的情况C.未经单位允许和授权，张某不应擅自代表所在机构接受新 闻媒体采访D.如果李某容许不披露采访对象，张某就可以将他所知道的 情况告诉李某【答案】：C【解析】：银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规 定，不擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所 在机构对外发布信息。33 .根据银行业金融机构全面风险管理指引规定，董事会 在风险管理中的职责包括（）oA.承当全面风险管理的最终责任B.负责建立风险文化C.制定清晰的执行和问责机制D.聘任风险总监（首席风险官）

17、或其他高级管理人员E.承当全面风险管理的监督责任【答案】:A|B|D【解析】：银行业金融机构全面风险管理指引规定，董事会承当全 面风险管理的最终责任，负责建立风险文化，制定风险管理 策略，设定风险偏好和确保风险限额的设立，审批重大风险 管理政策和程序，监督高级管理层开展全面风险管理，审议 全面风险管理报告，审批全面风险和各类重要风险的信息披 露，聘任风险总监（首席风险官）或其他高级管理人员，牵 头负责全面风险管理，同时还明确董事会可以授权其下设的 风险管理委员会履行其全面风险管理的局部职责。C项，高 级管理层负责制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策 略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效

18、实施；E项， 监事会承当全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会 和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并催促整改。34 .以下关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析与判 断，明显错误的选项是（）oA.资产负债比率对借款人违约概率的影响较大B.通常收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比拟困难C.在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易 出现违约D.如果借款人过去总能及时、全额地归还本金与利息，那么其 更容易以较低的利率获得银行贷款【答案】：C【解析】：如果未来面临同样的本息还款要求，在期望收益相等的条件 下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。因此, 对于处于成长期的企

19、业或高科技企业而言，由于其收益波动 性较大，商业银行贷款往往非常谨慎，即使贷款，其利率也 会比拟高。35 .以下关于商业银行流动性风险的说法，错误的选项是（）。A.流动性风险是指商业银行无法以合理本钱及时获得充足 资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业 务开展的其他资金需求的风险B.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流 动性危机C.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成 的原因单一，通常被视为独立的风险D.流动性风险管理水平表达了商业银行的整体经营管理水 平【答案】：C【解析】：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的 原因更加复杂，涉及的范围

20、更广，通常被视为一种多维风险。 36.贷款公司可经营的业务包括（）oA.办理同业拆借B.办理各项贷款C.办理票据贴现3.以下关于正态分布曲线的描述正确的有()。A.关于x= 口对称B.关于X P-不对称C.在x= 口 +。处有一个拐点D.在x= U处曲线最高E.在x= 口 一。处有一个拐点【答案】：A|C|D|E【解析】：正态分布曲线的性质包括：关于X=u对称；在X=H处曲线 最高；在x= 口 土。处各有一个拐点。4.按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是 ()oA.已到期的未承兑票据B.未到期的未承兑票据C.已到期的已承兑票据D.未到期的已承兑票据D.办理贷款项下的结算E.办理资

21、产转让【答案】：B|C|D|E【解析】：经批准，贷款公司可经营以下业务：办理各项贷款；办 理票据贴现；办理资产转让；办理贷款项下的结算； 经国务院银行业监督管理机构批准的其他资产业务。37.商业银行个人存款业务包括（）。A.个人通知存款B.定活两便存款C.活期存款D.保证金存款E.教育储蓄存款【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行个人存款业务包括：活期存款、定期存款、定活两 便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款。38.以下说法不正确的选项是（）oA.法律法规是一种约定俗成的说法，具有较为宽泛的涵义， 包括由立法机关即全国人民代表大会及其常务委员会制定 的法律B.银行业从业人员

22、应当遵守法律法规、行业自律规范以及所 在机构的规章制度C.规章制度是指由银行业协会经过其章程规定的程序通过 的对全体会员具有一定约束力的行业规范及公约D.商业银行经营必须与适用于银行业经营活动的法律、行政 法规、部门规章及其他规范性文件、经营规那么、自律性组织 的行业准那么、行为守那么和职业操守相一致【答案】：C【解析】：C项是对银行业自律规范的定义；规章制度是指银行业金融 机构内部制定的各项政策、操作程序和工作规范。39.选择中介目标的可控性是指货币政策中介目标要能通过 （）进行调控。A.货币政策工具B.金融工具C.经济政策D.经济手段【答案】：A【解析】：理想的货币政策中介目标应具有可观测

23、性、可控性、相关性。 其中，可控性是指中央银行能按政策意图对所选择的中介H 标和操作目标进行有效控制和调节，要处于中央银行运用的 政策工具的作用范围之内。40.以下不是职务侵占罪与贪污罪的主要区别之一的是（）。A.刑罚处分幅度不同B.犯罪主体不同C.犯罪对象不同D.犯罪目的不同【答案】：D【解析】：职务侵占罪与贪污罪在客观方面和主观方面基本相同，主要 区别在于：犯罪主体不同，职务侵占罪的主体只能是非国 有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，而贪污罪 的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有 财产的人员；犯罪对象不同，职务侵占罪的犯罪对象是非 国有单位（如私营企业、合伙企业、合

24、资企业、股份制企业 等）的财物，而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财 产；刑罚处分幅度不同，职务侵占罪的刑罚最高为五年以 上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处死刑。4L票据保证适用于（）。A.信用证B.本票C.信用卡D.汇票E.支票【答案】：B|D【解析】：票据保证的目的是担保其他票据债务的履行，适用于汇票和 本票，不适用于支票。42.提前支取的定期储蓄存款，支取局部按（）计可付利息。A.存入日挂牌公告的活期存款利率B.支取日挂牌公告的定期存款利率C.支取日挂牌公告的活期存款利率D.存入日挂牌公告的定期存款利率【答案】：C【解析】： 定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率

25、越高。 如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人 的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付 利息。43.在中央银行的一般性货币政策工具中，与存款准备金政策 相比，公开市场业务的优点之一是（）。A.富有弹性，可对货币进行微调B.对商业银行具有强制性C.时滞较短，不确定性小D.不需要兴旺的金融市场条件【答案】：A【解析】：公开市场业务政策具有主动性、灵活准确性、可逆转性、可 微调、操作过程迅速、可持续操作等优点，所以成为中央银 行常用的主要货币政策工具。44 .商业银行内部控制应当遵循的基本原那么有（）。A.前瞻性原那么 B.全覆盖原那么 C.制衡性原那么 D.相匹配原那么

26、 E.审慎性原那么【答案】：B|C|D|E【解析】：商业银行内部控制应当遵循以下基本原那么：全覆盖原那么。 内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务 流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。制衡性 原那么。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业 务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。审慎性原 那么。内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机 构或开办业务均应坚持内控优先。相匹配原那么。内部控制 应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相 适应，并根据情况变化及时进行调整。45 .第二版巴塞尔资本协议的主要内容有（）。A.商业银行资本充足率不得低于8%

27、B.扩大了资本覆盖风险的种类C.允许商业银行采用比拟粗略的方法计量资本要求D.资本充足率计算总体框架有所改变E.规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于4%【答案】：A|B|C【解析】：D项，第二版巴塞尔资本协议与第一版巴塞尔资本协议保持 了一定的连续性，资本充足率计算总体框架保持不变，继续 采取了资本/风险加权资产的形式；E项，明确商业银行总资 本充足率不得低于8%,核心资本充足率不得低于4%o 46.第一版巴塞尔资本协议的主要内容有（）0A.关于跨国银行业的监管B.统一了监管资本定义C.确定了资本充足率的监管标准D,建立了资产风险的衡量体系E.正式监管权力【答案】：B|C|D【解析】：第

28、一版巴塞尔资本协议确立了资本充足率监管的基本框架， 第一次在国际上明确了资本充足率监管的三个要素，即监管 资本定义、风险加权资产计算和资本充足率监管要求。第一 版巴塞尔资本协议包含三个方面的内容：统一了监管资本 定义；建立了资产风险的衡量体系；确定了资本充足率 的监管标准。47.由于某债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行 决定对其原有贷款予以展期处理，商业银行的这种操作属于 ()oA.贷款重组B.贷款转让C.贷款审批D.资产证券化【答案】：A【解析】：贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商 业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结 构（期限、金额、利率、费用、

29、担保等）进行调整、重新安 排、重新组织的过程。48.根据购买力平价理论，通货膨胀高的国家货币汇率（）。A.升水B.贬值C.升值D.贴水【答案】：B【解析】：在一国发生通货膨胀的情况下，该国货币所代表的价值量就【答案】：D【解析】：票据贴现是指未到期票据的买卖行为，持有未到期票据的人 通过卖出票据得到现款。向商业银行申请贴现的票据须是已 承兑票据。承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行 为。出票人签发汇票，并不等于付款人就一定付款，持票人 为确定汇票到期时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行 承兑提示。付款人签字承兑，就是对汇票的到期付款承当责 任。5.以下属于垄断竞争行业特征的是（）。A.市

30、场上只有唯一的一个企业生产和销售产品B.所有的资源具有完全的流动性C.市场上存在许多生产者，且其对自己经营的产品的价格有 一定的控制力D.企业生产和销售的产品没有合适的替代品会减少，其实际购买力也随之下降，于是其对外币比价同样 趋于下跌。49.商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客 户提供约定的信用业务是（）。A.代理业务B.承诺业务C.担保业务D.支付结算业务【答案】：B【解析】：承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定 的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。50 .以下关于银行流动性风险与其他风险关系的表述，正确的 有（）oA.利率上升会导致银行融资本钱上升，

31、可能导致流动性风险 B.支付结算系统出现问题影响银行现金收支，可能导致流动 性风险C.不良贷款率上升会导致银行资产质量下降，可能导致流动 性风险D.良好的声誉能够确保银行资金的稳定性，有助于降低流动 性风险E.战略决策失误在长期内会影响银行流动性，短期内没有影 响【答案】：A|B|C|D【解析】：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善 之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致 商业银行流动性缺乏，甚至引发风险扩散，造成整个金融系 统出现流动性困难。E项，战略决策失误不仅在长期内会影 响银行的流动性，短期内也可能影响。51 .在无权代理的情况下，相对人可以催告被代理人在（

32、） 个月内予以追认。A. 13B. 612【答案】：A【解析】：无权代理是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三 人进行代理行为。根据民法总那么第一百七十一条第二款 规定，相对人可以催告被代理人自收到通知之日起一个月内 予以追认。52.对银行来说，开展不良贷款证券化的主要作用不包括（）oA.拓宽商业银行处置不良贷款的渠道B.更好地发现不良贷款价格C.实现不良贷款本息的全部回收D.提高商业银行资产质量【答案】：C【解析】：不良贷款证券化能够拓宽商业银行处置不良贷款的渠道，加 快不良贷款处置速度，有利于提高商业银行资产质量；同时， 能够更好地发现不良贷款价格，有利于提高银行对于不良贷 款的回收

33、率水平。53 .现有一张为期3个月，面值10。万元的票据，贴现利率为 3%,当持票人持有票据1个月，要求银行贴现时，贴现价格 是（）万元。A. 97.5B. 95.5C. 93.5D. 99.5【答案】：D【解析】：贴现是指商业票据的持票人将其持有的未到期商业票据转 让给银行，银行扣除贴息后将余款支付给持票人。贴现利息 =100X 3%X 60/360 = 0.5（75x1）;贝占现价格= 100 0.5 = 99.5 （万元）。54 .专门为金融机构之间资金融通和外汇交易提供服务，并收 取佣金的非银行金融机构是（）oA.货币经纪公司B.证券公司C.信托公司D.投资银行【答案】：A【解析】：货

34、币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术 或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易 等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。在我国， 按照国务院银行业监督管理机构批准经营的业务范围，货币 经纪公司可以经营以下经纪业务：境内外外汇市场交易、境 内外货币市场交易、境内外债券市场交易、境内外衍生产品 交易等。55.贷款分类的原那么不包括（）0A.真实性B.及时性C.重要性D.可理解性【答案】：D【解析】：贷款分类应遵循以下原那么：真实性原那么，分类应真实客观 地反映贷款的风险状况；及时性原那么，应及时、动态地根 据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果；重要性原 那么，对影

35、响贷款分类的诸多因素，要根据各分类级别的核心 定义确定关键因素进行评估和分类；审慎性原那么，对难以 准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级。 56.以下属于同业拆借市场特点的是（）。A.是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆 借主体具有较低的信用等级B.是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆 借主体具有较高的信用等级C.是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆 借主体具有较高的信用等级D.是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆 借主体具有较低的信用等级【答案】：B【解析】：同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场，它 具有以下特

36、点：资金融通的期限较短，主要用于金融机构 临时性资金需要；同业拆借是在无担保条件下进行的资金 与信用的直接交换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主体 具有较高的信用等级；同业拆借形成的资金价格信号，反 映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况，在货币政 策传导和整个金融市场中起到基础性作用。57.以下人员中，（）不可以成为危害货币管理罪的主体。A.年满十八周岁，具有识别控制能力的银行或者其他金融机 构的工作人员B.年满十八周岁，具有识别控制能力的自然人C.金融机构D.年满十六周岁，具有识别控制能力的自然人【答案】：C【解析】：危害货币管理罪主要包括金融机构工作人员购买假币、以假 币换取货币罪和

37、持有、使用假币罪。其中，金融机构工作人 员购买假币、以假币换取货币罪的主体是特殊主体，为年满 十六周岁，具有识别控制能力的银行或者其他金融机构的工 作人员；持有、使用假币罪的主体是一般主体，为年满十六 周岁，具有识别控制能力的自然人。58 .以下关于商业银行单笔贷款的信用风险预期损失的表述， 错误的选项是（）oA.预期损失是商业银行对该笔贷款可估计或可预见到的损失B.预期损失并不一定会真实发生C.预期损失就是该笔贷款未来发生的信用损失D.预期损失主要根据同类贷款的历史数据测算推定【答案】：C【解析】：预期损失是指商业银行业务开展中基于历史数据分析可以 预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平

38、均值(有时 也采用中间值)。59 .一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出，在此 国开设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程 度的损失。在这一事件中，此家商业银行遭受到的风险有 ()。A.信用风险B.国别风险C.法律风险D.操作风险E.市场风险【答案】：A|B|C【解析】：“一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出”属于 国别风险；而该风险因监管措施产生又属于法律风险；“开 设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的 损失”，即导致该国的信用状况下降，这又属于信用风险。 60.在信用风险缓释工具中，合格保证应满足的最低要求包括 ()。A.保证人资格应符合中华人民共和国

39、担保法规定，具备 代为清偿贷款本息能力B.保证应为书面的，且保证数额在保证期限内有效C.采用内部评级法初级法的银行，保证必须为无条件不可撤 销的；采用内部评级法高级法的银行，允许有条件的保证， 应充分考虑潜在信用风险缓释减少的影响D.银行应对保证人的资信状况和代偿能力等进行审批评估， 确保保证的可靠性【答案】：c【解析】：垄断竞争的行业的特点是：生产者众多，各种生产资料可 以流动；生产的产品同种但不同质，即产品之间存在着差 异；由于产品差异性的存在，生产者可以树立自己产品的 信誉，从而对自己经营的产品的价格有一定的控制力。AD 两项属于完全垄断行业的特征；B项属于完全竞争行业的特 征。6.以下

40、关于抵销的说法，不正确的选项是（）。A.抵销分为法定抵销与约定抵销B.抵销具有简化交易程序，降低交易本钱，提高交易平安性 的作用C.抵销可以附条件或者附期限D.当事人互负债务，标的物种类、品质不相同的，经双方协 商一致，也可以抵销【答案】：CE.采用信用风险缓释工具后的风险权重不小于对保证人直 接风险暴露的风险权重【答案】：A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五项外，合格保证应满足的最低要求还包括：银 行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间， 应定期对保证人的资信状况和偿债能力及保证合同的履行 情况进行检查；银行对关联公司或集团内部的互保及交叉 保证应从严掌握，具有实质风险相关

41、性的保证不应作为合格 的信用风险缓释工具。【解析】:抵销是双方当事人互负债务时，一方通知对方以其债权充当 债务的清偿或者双方协商以债权充当债务的清偿，使得双方 的债务在对等额度内消灭的行为。C项，抵销不得附条件或 者附期限。7 .企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构， 该性质表达在（）oA.服务对象限于企业集团成员8 .不允许为非成员单位提供服务C.不允许从集团外吸收存款D.财务公司出现支付困难，母公司有义务提供资金支持E.仅可以吸收集团内部成员以及与集团内部成员有业务关 系单位的存款【答案】：A|B|C|D【解析】：企业集团财务公司，是为企业集团成员单位提供财务管理的 非银行金融

42、机构。题中ABCD四项由该机构的性质和创设目 的所决定。8.票据的出票日期为2008年3月12日，以下选项中将出票 日期填写正确的选项是（）。A.贰零零捌年叁月壹拾贰日. 2008年3月12日C.贰零零捌年叁月拾贰日D.二OO八年三月十二日【答案】：A【解析】：自1997年12月1日起施行的支付结算方法规定：票据 的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日 期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和 壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖 的，应在其前加“壹”。8 .在经济周期的下降阶段，食品业的销售收入和利润会（）oA.上升B.下降C.基本稳定D.难以预测【答

43、案】：C【解析】：食品业属于防守型行业，防守型行业所提供的产品需求相对 稳定，不受经济周期变化影响，无论在经济周期上升阶段或 下降阶段，由于稳定的需求和价格，行业的销售收入和利润 会呈现基本稳定的态势。9 .货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段、世 界货币等职能。其中，世界货币的作用主要表现在（）oA.作为国际间流通手段B.作为国际间贮藏手段C.作为国际间支付手段D.作为国际间的一般购买手段E.作为社会财富的转移手段【答案】：C|D|E【解析】：随着国际贸易的开展，货币超越国界，在世界市场上发挥一 般等价物作用，从而在国际范围内发挥价值尺度、流通手段、 贮藏手段、支付手段的职能，即世界货币职能。世界货币的 作用主要表现在以下三方面：作为国际间支付手段，用来 支付国际收支差额；作为国际间的一般购买手段，进行国 际间的贸易往来；作为社会财富的转移手段，如资本的转 移、对外援助、战争赔款等。1L在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应 中断，引起银行局部支付业务无法正常运行造成严重损失。 此事件对应的操作风险成因是（）。A.外部事件B.人员因素C.系统缺陷D.违反内部流程