银行业法律法规与综合能力考试高频考点习题及答案 (2).docx

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1、银行业法律法规与综合能力考试高频考点习题及答案1 .在国别风险的主要类型中，最基本和最重要的是（）oA.主权风险B.政治风险C.传染风险D,转移风险【答案】：D【解析】：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、 宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。国别风险考虑的风险 因素很复杂，最基本和最重要的是转移风险。2 .假设商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元 的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内的违约概率分别为 2%和4%,且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%, BBB级债券回收率为40%,那么该信用组合一年内预期信用

2、损失为（）【答案】：D【解析】：A项属于监事会的职责；B项属于高级管理层的职责；C项属于董事 会的职责。13.下面关于授信集中度管理的说法，正确的选项是（）0A.商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不 得超过10%B. 一家商业银行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本 净额的15%C.商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的 15%D.单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业 融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级 资本的50%E.商业银行应加强押品集中度管理，防范因单一押品或单一种类押品 占比过高产生的风险【答案

3、】：A|B|D|E【解析】：C项，商业银行与内部人和股东关联交易管理方法指出，商业银 行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%；对一 个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业 银行资本净额的15%；对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资 本净额的50%o14.根据监管机构的要求，商业银行符合以下哪些条件时，可以使用 标准法计算操作风险资本？（）A.业务条线实施操作风险管理的人力和物力匮乏B.未建立清晰的操作风险内部报告路线C.董事会和高级管理层了解操作风险管理架构，但不参与监督执行 D.银行的操作风险管理系统概念稳健，执行正确有效E.有充足的资源支持在主要产

4、品线上和控制及审计领域采用标准法【答案】：D|E【解析】： 银行实施标准法必须至少符合监管当局的以下规定：银行的董事会 和高级管理层适当积极参与操作风险管理框架的监督；银行的操作 风险管理系统概念稳健，执行正确有效；有充足的资源支持在主要 产品线上和控制及审计领域采用标准法。15.商业银行流动性风险的内生因素不包括（）。A.资产负债期限结构B.资产负债类别结构C.资产负债分布结构D,资产负债币种结构【答案】：B【解析】：商业银行流动性风险的内生因素包括：资产负债期限结构；资产 负债币种结构；资产负债分布结构。16 .以下风险管理领域相关制度指引中，（）不属于信用风险管理领 域相关制度指引。A.

5、贷款通那么B,商业银行不良资产监测和考核暂行方法C.商业银行操作风险管理指引D.工程融资业务指引【答案】：C【解析】：C项，商业银行操作风险管理指引属于操作风险管理领域相关制 度指引。17 .以下不属于商业银行的业务的是（）oA.公开市场业务B.交易和销售C.零售银行业务D.公司金融【答案】：A【解析】： 商业银行的业务条线可划分为：公司金融、交易和销售、零售银行业 务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪和 其他业务。A项属于中央银行进行宏观调控的三大货币政策工具（法 定存款准备金率、再贴现、公开市场业务）之一。18.商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加/减少20%的

6、情况 进行流动性测算，以确保商业银行储藏足够的流动性来应付可能出现 的各种极端状况的方法属于（）oA.敏感性分析B.情景分析C.信号分析D.压力测试【答案】：D【解析】：压力测试是根据不同的假设情况（可量化的极端范围）进行流动性测 算，以确保商业银行储藏足够的流动性来应付可能出现的各种极端情 况。19 .考察和分析企业的非财务状况，主要从哪些方面进行分析和判断？（）A.行业风险B,管理层风险C.生产与经营风险D.宏观经济、社会及自然环境E.担保状况【答案】：A|B|C|D【解析】：非财务状况分析主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏 观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。20 .

7、商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间 的相关性。那么以下说法最恰当的是（）oA.预期违约的借款人不一定同时违约B,非预期违约的借款人一定会同时违约C.非预期违约的借款人一定不会同时违约D.预期违约的借款人一定会同时违约【答案】：A【解析】：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如 果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，那么两笔 贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比拟大；如果一个风 险下降而另一个风险上升，那么两笔贷款就是负相关的，即同时发生风 险损失的可能性比拟小。21 .巴塞尔新资本协议鼓励商业银行采取（）计量信用风险。A.基于

8、内部评级体系的方法B.风险价值（VaR）方法C.历史模拟法D.基于外部评级体系的方法【答案】：A【解析】：目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内 部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计 算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系 和计量技术的开展。22.根据商业银行资本管理方法（试行），我国商业银行一级资本 充足率的最低要求为（）o6%A. 4.5%5%B. 3%【答案】：A【解析】：根据商业银行资本管理方法（试行），资本监管要求分为四个层次: 第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率 和资本充足率分别为5%、6

9、%和8%；第二层次为储藏资本要求和逆 周期资本要求，分别为2.5%和0-2.5%；第三层次为系统重要性银行 附加资本要求，国内系统重要性银行附加资本为1%;第四层次为第 二支柱资本要求。23.某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率（PD）是0.10, 违约损失率（LGD）是0.50。假设该银行当期所有B级借款人的表内 外信贷总额为30亿兀人民币，违约风险暴露（EAD）是20亿兀人民 币，那么该银行此类借款预期损失为（）亿元。A. 0.8B.4C. 13.2【答案】：C【解析】：预期损失=违约概率（PD）X违约风险暴露（EAD）X违约损失率（LGD） = 0.1X20X0.5 = 1 （

10、亿元）。24 .商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的 有效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限是（）年。A. 32B. 2.55【答案】：c【解析】：商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5年外， 其他非零售风险暴露的有效期限为2.5年。商业银行采用高级内部评 级法，应将有效期限视为独立的风险因素。在其他条件相同的情况下, 债项的有效期限越短，信用风险就越小。25 .大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一 级资本净额（）的风险暴露。A. 1.5%2.5%B. 3%D. 12.5%Jll O880000A. 923000C.7420

11、00D.672000【答案】：A【解析】：预期损失=违约概率X违约风险暴露X违约损失率。A级债券所造成 的预期损失=2%X20000000义（1-60%） =160000 （元），BBB 级债 券所造成的预期损失= 4%X30000000X （1-40%） =720000 （元）。 因此，银行在这个信用组合上因违约风险所产生的总预期损失= 160000 + 720000 = 880000 （元）。3.以下关于商业银行反洗钱管理措施的表述，错误的选项是（）oA.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年B.通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施，

12、【答案】：B【解析】：强化大额风险暴露管理是有效防控客户集中度风险的重点工作之一。 风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户的信用风险暴露， 包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露。大额风险暴露是指商 业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的风险 暴露。26.根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本时, （）业务条线的操作风险资本系数最低。A.公司金融B.商业银行C.资产管理D.代理服务【答案】：C【解析】：公司金融业务、商业银行业务、资产管理业务、代理服务业务的操作 风险资本系数分别为18%、15%、12%、15%o.设计良好的操作风险关键风险指标体系要

13、满足的基本原那么有（）。A.整体性B.重要性C.敏感性D.可靠性E.有效性【答案】：A|B|C|D【解析】：操作风险关键风险指标是代表某一业务领域操作风险变化情况的统 计指标，是识别操作风险的重要工具。设计良好的关键风险指标体系 要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性原那么，且须明确数据口径、 门槛值、报告路径等要素。27 .商业银行战略风险管理的最有效方法是（），并定期进行修正。A.加强对风险的监测B.制定长期固定的战略规划C.制定战略风险的应急方案D.制定以风险为导向的战略规划【答案】：D【解析】：战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期 进行修正。首先，战略规划应当清晰

14、阐述实施方案中所涉及的风险因 素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失 和财务分析包含在内；其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实 际情况和未来的开展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色；最后, 战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理 层面和微观执行层面。28 .以下不属于其他一级资本的特征的是（）oA,永久性B.清偿顺序排在所有其他融资工具之后C.非积累性D.不带有其他赎回条款【答案】：B【解析】：其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回 条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工 具。B项属于核心一级资本的特

15、征。29 .商业银行降低贷款组合信用风险的最有效方法是（）oA.将贷款分散到不同的行业和区域B.将贷款分散到正相关的行业C.将贷款集中到个别高收益行业D.将贷款集中到少数风险低的行业【答案】：A【解析】： 商业银行可以利用资产组合分散风险的原理，将贷款分散到不同的行 业、区域，通过积极实施风险分散策略，显著降低发生大额风险损失 的可能性，从而到达管理和降低风险、保持收益稳定的目的。31.董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有（）责任。A.间接B.直接C.最大D.最终【答案】：D【解析】：董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其 作为商业银行未来开展的行动指南。董事会和高

16、级管理层对战略风险 管理的结果负有最终责任。32.在信用风险缓释工具中，合格保证应满足的最低要求包括（）。A.保证人资格应符合中华人民共和国担保法规定，具备代为清偿贷款本息能力B.保证应为书面的，且保证数额在保证期限内有效C.采用内部评级法初级法的银行，保证必须为无条件不可撤销的；采 用内部评级法高级法的银行，允许有条件的保证，应充分考虑潜在信 用风险缓释减少的影响D.银行应对保证人的资信状况和代偿能力等进行审批评估，确保保证 的可靠性E.采用信用风险缓释工具后的风险权重不小于对保证人直接风险暴 露的风险权重【答案】：A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五项外，合格保证应满足的最低要求还包

17、括：银行应加 强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人 的资信状况和偿债能力及保证合同的履行情况进行检查；银行对关 联公司或集团内部的互保及交叉保证应从严掌握，具有实质风险相关 性的保证不应作为合格的信用风险缓释工具。33.商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成局部 和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价、审计的频率为（）。A.每三年一次B.每两年一次C.至少每年一次D.至少每两年一次【答案】：C【解析】：银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个 组成局部和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。 审计应当既

18、对业务经营部门，也对负责市场风险管理的部门进行。34.通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且 在到期日之前支付的金额越大，那么久期的绝对值（）oA.不变B.越高C.越低D.无法判断【答案】：c【解析】：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并 且在到期日之前支付的金额越小，那么久期的绝对值越高，说明利率变 动将会对银行的经济价值产生较大的影响；反之那么相反。35.某国家外汇储藏中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来 损失，可以（）oA.卖出一局部美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储藏货币B.买入美元，卖出一局部英镑、欧元等其他国际主要储藏货币C.买入美

19、元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储藏货币D.卖出一局部美元，同时卖出一局部英镑、欧元等其他国际主要储藏 货币【答案】：A【解析】： 风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资 产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中, 为了防止美元下跌带来损失，可以卖出一局部美元的同时买入英镑、 欧元等其他国际主要储藏货币，从而降低风险。36.目前，一般银行的杠杆率国际标准最低为,最高为 o()2%； 2.75%A. 3%； 4.75%3%； 4%D.2%； 3.75%【答案】：B【解析】：巴塞尔委员会于2017年发布的巴塞尔III最终方案，对全球系统重 要性银行提出了

20、更高的杠杆率要求。目前，巴塞尔委员会将全球系统 重要性银行分为5个组别，资本附加要求分别为1%、1.5%、2%、2.5%、 3.5%, 一般银行的杠杆率国际标准最低为3%,最高为4.75%。37.巴塞尔委员会在有效银行监管核心原那么中要求银行监管者可 以视检查人员资源状况，全部或局部地使用外部审计师对商业银行实 施检查并到达一些目的。关于有效银行监管核心原那么要求到达的 目的，以下说法正确的有（）oA.评价管理层的能力B.评价商业银行各项风险管理制度C.评估其从商业银行收到报告的精确性D.评价商业银行总体经营情况E.商业银行遵守有关合规经营的情况【答案】：A|B|C|D|E【解析】：有效银行监

21、管核心原那么要求到达的目的，除ABCDE五项外，还 包括：评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；评价银行 各项资产组合的质量和准备金的充足程度；其他历次监管中发现的 问题。38.商业银行采用的定量分析方法主要是基于对 和 的分析。（）由商业银行承当未履行客户身份识别业务的责任C.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责D.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证 明文件【答案】：D【解析】：D项，商业银行在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上 的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客 户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，

22、进行核对并登 记。4.以下关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）。A.银行原来承当的与外包服务有关的责任同时被转移B.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估C. 一些关键流程和核心业务不应外包出去D.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险A.操作风险的发生频率；操作风险的影响程度B.内部操作风险损失数据；外部数据C.业务经营环境；外部数据D.业务经营环境；内部控制因素【答案】：B【解析】：商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分 析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程 度做出评估；定量分析方法那么主要基于对内部操作风险损失数据

23、和外 部数据进行分析。39 .以下关于商业银行资本管理方法(试行)的表述中，错误的有 ()oA.要求我国商业银行一级资本充足率不低于10.5%b.对于核心一级资本充足率，我国监管要求高于巴塞尔协议ni的监管 标准C.假设国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定D.将商业银行资本充足率监管要求分为最低资本要求，储藏资本要求和逆周期资本要求E.要求我国商业银行核心一级资本充足率不低于8%【答案】：A|D|E【解析】：AE两项，商业银行资本管理方法（试行）要求一级资本充足率不 得低于6%,核心一级资本充足率不得低于5%,资本充足率不得低于 8%； D项，

24、商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储藏资 本要求、逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第二支 柱资本要求。40 .商业银行风险管理涉及到大量的数据，以下各项属于外部数据的 有（）oA.国内市场行情数据B.外部评级数据C.外部损失数据D.行业统计分析数据E.客户在本行的信用记录【答案】:A|B|C|D【解析】：外部数据是通过专业数据供应商所获得的数据，或者从税务、海关、 公共服务提供部门、征信系统等记录客户经营和消费活动的机构获得 的数据。内部数据是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数 据信息。E项属于内部数据。41 .以下关于风险监管的说法，不正确的选项是（）oA.监

25、管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况 和银行机构自身的风险状况B.银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险 状况进行全面评估和监控C.按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操 作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险 八大类D.银行机构自身风险状况不包括分支机构的风险水平【答案】：D【解析】：D项，银行机构自身风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险 水平，还包括其单一或局部分支机构的风险水平。42 .纳入股权风险暴露的金融工具应同时满足的条件包括（）。A.该项金融工具不可赎回B.该项金融工具不属于发行方的债务C.对

26、发行方资产或收入具有剩余索取权D.发行方的年销售额不超过3亿元人民币E,持有该项金融工具获取收益的主要来源是未来资本利得，而不是随 时间所产生的收益【答案】：A|B|C|E【解析】：股权风险暴露是指商业银行直接或间接持有的股东权益。纳入股权风 险暴露的金融工具应同时满足如下条件：持有该项金融工具获取收 益的主要来源是未来资本利得，而不是随时间所产生的收益。该项 金融工具不可赎回，不属于发行方的债务。对发行方资产或收入具 有剩余索取权。43.基于（）的风险管理策略要求商业银行的信贷业务不应集中于同 一业务、同一性质甚至同一个借款人。A.风险对冲B.风险转移C.风险分散D.风险补偿【答案】：C【解

27、析】：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多 样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的， 而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。商业银行可通 过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信 对象多样化，从而分散和降低风险。44 .在正常市场条件下，以下资产负债匹配方式中，流动性风险最低的是（）oA.负债以公司/机构存款为主，资产以中短期贷款为主B.负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主C.负债以公司/机构存款为主，资产以中长期贷款为主D.负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主【答案】：B【解析】：商业银行最常见的

28、资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债） 用于长期贷款（资产），即“借短贷长”。如果这种期限错配严重失衡, 那么有可能因到期资产所产生的现金流入严重缺乏造成支付困难，从而 面临较高的流动性风险。45 .某些资产的预期收益率Y的概率分布如下表所示，那么其方差为（）o 表 随机变量Y的概率分布A. 2.16B. 2.763.16C. 4.76【答案】：A【解析】：该资产的预期收益率Y的期望为：E (Y) =1X6O% + 4X4O% = 2.2； 其方差为：Var (Y) =0.6X (1-2.2) 2 + 0.4X (4 2.2) 2 = 2.16。 46.关于商业银行风险管理的主要策略，以

29、下说法正确的选项是()oA.风险转移只能降低非系统性风险B.风险规避策略是一种积极的风险管理策略C.风险补偿是指事后(损失发生后)对风险承当的价格补偿D.风险分散的本钱与承当的潜在风险损失相比是非常有意义的【答案】：D【解析】：A项，风险转移可以转移非系统性风险和系统性风险；B项，风险规 避策略是一种消极的风险管理策略；C项，风险补偿是指事前（损失 发生前）对风险承当的价格补偿。47.实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违 约概率，可采用（）等与数据基础一致的技术估计平均违约概率。A.风险评估模型B.外部环境分析C.内部违约经验D.映射外部数据E.统计违约模型【答案】：C|D

30、|E【解析】：实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约 概率，可采用内部违约经验、映射外部数据和统计违约模型等与数据 基础一致的技术估计平均违约概率，可选择一项主要技术，辅以其他 技术作比拟，并进行可能的调整，确保估值能准确反映违约概率。48.商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统性风险的有（）。A.风险转移B.投资组合C.风险分散D.风险规避E.风险补偿【答案】：A|D|E【解析】：BC两项，风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选 择。系统性风险是因外部条件的变化，如宏观经济形势和市场的波动、 经济政策的突然变化等因素给资产价格带来的变化。而非系统性风险 是

31、一项资产特有的风险，这种风险不随资产组合中其他资产价格的变 动而同方向同幅度变动。充分多样化的资产组合可以消除组合中不同 资产的非系统性风险，但不能消除系统性风险。49.某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值 (VaR)为780万元人民币，置信水平为99%,持有期为1天。那么该 银行在未来250个交易日内，预期会有()天交易账户的损失超过780万元。A. 2.53.5B. 23【答案】：A【解析】：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股 票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组 合造成的潜在最大损失。此题题干说明，在未来250个交易日

32、内损失 超过780万元的可能性不会超过1%,即2.5天。50.与一般企业相比，商业银行的突出特点是（）。A.低负债经营B.全负债经营C.中负债经营D.高负债经营【答案】：A【解析】：A项，从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终 责任并未被“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层 确保第三方行为的平安稳健以及遵守相关法律的责任。5.以下关于商业银行风险的说法正确的选项是（）0A.市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方 发生违约的风险B.结算风险是一种市场风险C.信用风险具有明显的系统性风险特征D.与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取【答案

33、】：D【解析】：AB两项，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资 金但另一方发生违约的风险，它是一种特殊的信用风险；C项，信用【答案】：D【解析】：与其他一般企业相比，商业银行的特殊性首先在于它以负债经营为特 色，是高杠杆经营的金融机构，其资本占比拟低，承当着巨大的风险。 同时，商业银行在一国经济中具有重要地位，尤其是大型商业银行在 国民经济中要比一般企业重要得多。51.以下各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是（）。A.每日客户存取款B.贷款发放/归还C.存贷款基准利率的调整D.商业银行减少网点数量【答案】：D【解析】：因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时

34、刻 都在发生变化，流动性状况也随之改变。除了每日客户存取款、贷款 发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存 贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。52.风险事件：2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行 发生储户挤兑事件。自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来， 截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总 量的12%左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80%。 英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该 国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构 来计算股东的收益。

35、相关背景：北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战略。房 地产按揭贷款业务快速开展，资本消耗较大。19972007年10年间, 其资产规模增长7倍，年均增长21.34%,而资本充足率从2003年的 14.3%降至2006年的11.6%ol997年底合并总资产仅158亿英镑,2006 年底合并资产达1010亿英镑，其中89.2%的资产是住房抵押贷款， 已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001 年9月入选伦敦富时100指数。北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85.498%, 加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85.867%

36、,而 流动性资产仅占总资产的14.133%,特别是其中平安性最高的现金及 中央银行存款仅占0.946%o从负债方面来看，北岩银行资金来源中50%来自资产证券化，大大高 于英国银行平均7%的证券化融资率，平均期限3.5年；10%来自资产 担保债券，平均期限7年；批发市场拆入资金占25%,其中近一半资 金的期限缺乏1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆 入资金，并于1999年采取了 “分销源头”的融资模式。在这种模式 中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过 将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物一一 即“资产证券化”过程，使其资产负债表上的贷款实现

37、了风险隔离。2004年，北岩银行引入了 “资产担保债券”，即银行本身持有资产并 据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享 受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。根据以上案例描述，回答以下7小题。英国北岩银行出现的挤兑事件将导致银行的（）o （单项选择题）A.法律风险B.市场风险C.国别风险D.流动性风险【答案】：D【解析】：流动性风险的内部因素包括：出现重大声誉风险，如员工欺诈或丑闻 等负面消息，削弱公众对银行的信心，或承诺未能履行，虽然该承诺 没有法律约束力，但仍会引起公众和评级机构对银行财务状况的质 疑，导致存款支取，或出现挤兑，引发一家银行甚至整个银行体系的

38、 流动性危机。北岩银行迅猛的增长战略可能带来以下哪些风险？（）（多项选择题）A.该行从批发市场拆入的资金主要来源于金融机构，风险较小B.该行过度依赖从资本市场筹集短期资金，这会使它更容易受到市场崩溃的冲击C.金融危机导致按揭贷款的质量下降，贷款定价不能够弥补损失“借短贷长”的经营方式导致资产负债结构期限不匹配D. “分销源头”的结果是该行过分依赖证券化作为其主要资金来源【答案】：B|C|D|E【解析】：A项，英国北岩银行从批发市场拆入的资金占25%,即通过同业拆借、 发行债券或卖出有资产抵押的证券来融资，资金主要来源于金融机 构。与资金主要来自零售存款业务的其他银行相比，绝大局部资金来 源于批

39、发市场使得北岩银行更容易受到市场上资金供求影响。根据我国监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个人住房抵押贷款的风险权重为（）o （单项选择题）A. 70%50%B. 100%0【答案】：B【解析】：在权重法下，不同资产类别分别对应不同的风险权重/信用转换系数。 例如，对现金类资产、对我国中央政府和中国人民银行的债权、对我 国政策性银行的债权,风险权重为0；对一般企业的债权权重为100%； 对符合标准的微型和小型企业的债权权重为75%；对个人住房抵押贷 款债权权重为50%；对个人其他债权权重为75%。资本充足率低是导致英国北岩银行危机的一个重要因素。商业银行 应对资本充足率进行压力

40、测试，以下不属于资本充足率压力测试框架 的是（）。（单项选择题）A.情景选择B.定量压力测试C.资本规划D.定性压力测试及管理行动【答案】：C【解析】： 资本充足率压力测试框架可以视为一个汇总各实质性风险压力测试 的平台，能够描绘压力情景下银行的整体状况。资本充足率压力测试 框架的主要内容包括情景选择、定量压力测试、定性压力测试及管理 行动和结果输出。英国北岩银行危机说明流动性对商业银行生存具有重要意义。商业 银行保持良好的流动性状况对其运营产生的积极作用包括（）。（多 选题）A.防止商业银行的资产被迫廉价出售B.降低商业银行借入资金所需支付的风险溢价C.增进市场信心、向市场说明商业银行是平安

41、的并有能力归还贷款D.降低商业银行所面临的操作风险E.确保银行有能力实现贷款承诺，稳固客户关系【答案】：A|B|C|E【解析】：实施积极的流动性风险管理策略，保持良好的流动性状况能够对商业 银行的平安、稳健运营产生积极作用：增进市场信心，向外界说明 银行有能力归还借款，是值得信赖的；确保银行有能力履行贷款承 诺，稳固客户关系；防止银行资产廉价出售，损害股东利益；降 低银行借入资金时所需支付的风险溢价。英国北岩银行的挤兑事件提醒各大银行要加强对流动性风险的监 管。关于商业银行的流动性监管的辅助指标，以下说法不正确的选项是()o (单项选择题)A.经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后

42、流动性负 债余额X 100%B.经调整后流动性负债余额=流动性负债总和一1个月内到期用于质 押的存款金额C.存贷款比例不得超过75%D,存贷款比例=各项存款余额/各项贷款余额X 100%【答案】：D【解析】：D项，存贷比=各项贷款余额/各项存款余额X 100%。2008年全球金融危机后，巴塞尔委员会公布了巴塞尔协议III框架。 相比于巴塞尔协议n,巴塞尔协议ni突出表现在（）o （多项选择题）A.重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位B.改进风险权重计量方法，大幅度增加高风险业务的资本要求C.增加了对交易账户和双重违约的处理D.建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期

43、转换的能力E.显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股 充足率应到达7%,总资本充足率不得低于10.5%【答案】：A|B|D|E【解析】：相比巴塞尔协议n,巴塞尔协议ni对资本监管的重要改进主要表达在 以下四个方面：重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本 中的核心地位；改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的 资本要求；建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期 转换的能力，弱化银行体系与实体经济之间的正反应循环；显著提 高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应 达至7%,总资本充足率不得低于10.5%。C项属于巴塞尔协议n的内 容。53.

44、操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应该为抵御 操作风险造成的损失安排经济资本。以下哪些是商业银行可选择的经 济资本计算方法？（）A.内部评级法B.基本指标法C.标准法D.新标准法E.高级计量法【答案】:B|C|D|E【解析】：操作风险资本计量方法包括基本指标法、标准法和高级计量法，以及2017年巴塞尔m最终方案提出的新标准法。A项，内部评级法属 风险具有明显的非系统性风险特征。6 .商业银行的声誉危机管理应当建立在（）的基础上，而且如果能 够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。A.良好的内部控制和机构利益B.良好的道德规范和公众利益C.良好的道德规范和股东利益D.维护

45、股东利益【答案】：B【解析】：传统上，商业银行的危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推 卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动。如今更加具有建设性的危机 处理方法是“化敌为友”，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承当 责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续 对抗。因此，声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公众利益的 基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更 好的效果。7 .以下关于贷款风险迁徙率的说法，不正确的选项是（）0于信用风险的计量方法。54.资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预 测资本水平与目标资本充足率比拟，相应调整财务规

46、划和业务规划， 使银行（）到达动态平衡。A.资本充足水平B.开展规划C.业务规划D.财务规划E.经营规划【答案】：A|C|D【解析】：资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资 本水平与目标资本充足率比拟，相应调整财务规划和业务规划，使银 行资本充足水平、业务规划和财务规划到达动态平衡。资本规划的核 心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子（监管资本） 以及分母（风险加权资产）进行正常情景和压力情景的预测。55.客户评级是商业银行对客户 的计量和评价，反映客户的大小。（）A.偿债能力和归还意愿；道德风险B.偿债能力和归还意愿；违约风险C.收入水平和偿债能力；违约风险

47、D.收入水平和偿债能力；道德风险【答案】：B【解析】：客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映 客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是 客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率（PD）。56 .以下不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）oA.代客理财产品由于市场利率波动而造成损失B.客户通过代理收付款进行洗钱活动C.委托方伪造收付款凭证骗取资金D.业务中贪污或截留代理业务手续费【答案】：A【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以 及外部事件所造成损失的风险。A项属于商业银行代理业务中面临的 市场风险。57 .在计算流动性匹配率时，（）天以内的存放同业、拆放同业及买 入返售的折算率为0。A. 37B. 1428【答案】：B【解析】： 流动性匹配率的计算公式为：流动性匹配率=加权资金来源/加权资 金运用X 100%。其中，加权资金运用包括各项贷款、存放同业