借款、报销管理制度.docx

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借款、报销管理制度一、出差人员借款，必须先填写“借款凭证”，经部门负 责人或分管领导同意后，经财务核准，报总经理批示，方可 借款。前次借款出差返回时间超过三天无故未报销者，不得 再借款。二、外单位、个人因私借款，填写“借款凭证”后，经 总经理批准后，方可借款。凡公司职工借用公款，在原借款 未还清前，不得再借。公司员工借款，原那么上不得超过借款 人当月工资数，如有特殊情况，须先经总经理批准后，方可 借款。三、借款出差人员回公司后，七天内应按规定到财务部 报账，报账后结清所欠局部金额。七天内不办理报销手续的， 财务部门负责监督借款人还清全部借款。否那么，财务部门有 权在当月工资中扣除，缺乏局部由借款人补齐，并扣罚当月 3096效益工资。四、其他临时借款，如业务费、备用金等，按相关规定 办理。五、允许借款范围：1、阶段性预付款（按进度付款）。如土建工程，购机械 设备、大宗材料等。2、采购零星材料，累计达100元以上的。3、出差人员必须随身携带的差旅费。4、公司规定部门或人员所需的备用金。每年初各部门以 书面报告形式核定备用金标准交行政部，经分管领导签字后, 报总经理批示后执行。5、确实需要现金支付的其他支出。六、不允许借款范围：1、没有特殊情况，代替其他单位和个人垫付的各种款项;2、未经审批的任何借款。