企业临时发票管理办法5篇.docx

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1、企业临时发票管理办法5篇管理办法细则篇11 .员工如需出差洽谈客户的，先填写出差登记表，经部门经理或主管批准, 方可外出。2 .员工出差如需欲借差旅费的，到财务处填写欲借差旅费单，经财务部和总 经理审核同意并签字后方可领取欲借差旅费。欲借差旅费最多不可超过500元。3 .交通费：签单，公司报销出差过程中交通总费用的60%（且不超过此次成交 额的2%,超过的部分由员工自行负责）。没签单，公司报销出差过程中交通总 费用的30%o4 .住宿费：出差车程时间在3小时以内，当天可以往返的，公司不予住宿补 助。如果有特殊情况的，必须和部门经理说清楚，申请住宿，经许可后方可住 宿。签单，公司报销15元住宿费

2、，不签单，公司不予报销。车程时间在3小 时以上，当天不能往返的，签单，公司报销每人每天30元住宿费用，不签单， 公司不予报销。5 .单笔订单金额超过10000元，需请客户吃饭的，如与客户成交，公司报销 成交额的2%,不成交，不报销。6 .出差去外地见同一客户，最多不可超过两次，两次之后的费用，自行处理。 如果同一客户，第一次出差见面没有成交，第二次见面才成交的，则按交通费， 住宿费的报销标准，给予报销。7 .每次拜访客户，最多不可超过两天，超过两天之后的费用自行处理，超过 4天，按旷工处理。8 .尽量做到自己的客户自己见，减少出差人员，如果邀同事一起去见客户， 法、行政事业单位会计制度;三是会

3、计内部控制制度是否健全；四是包括财务 制度在内的各项规章制度是否健全，是否得到严格遵守;五是会计核算是否真 实合法，信息披露和财务会计报告是否真实完善;六是是否存在会计造假及其 他违反国家财经方针政策的行为。四、针对问题，认真整改（一）、财务收支执行情况在财务工作中，我单位严格按照会计法和事业单位会计制度的规定， 依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据我局实际拨入的、发生的会计事 项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报表，严格执 行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一 登记，核算，依据行政事业单位会计制度的规定进行会计核算，确保数据 真实、完

4、整。在安排经费支出时，分轻重缓急，即保证常规工作的需要，又保 障重点支出所需，即体现实际工作需要，有考虑财力可能，合理安排支出。（二）、单位内部控制制度建立和执行情况根据自身工作实际，在建立并实施内部监督和控制过程中，建立了经费支出 管理，授权审批，财产清查等相关内部管理。在建立和完善各项制度的同时, 相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保 证了会计工作的真实性、完整性，以及单位财产的安全，加强了对各项资产的 监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：1、明确了记账人员与审批人员，经办人员的职责权限，使其相互分离，相 互制约，以确保责任，防止舞弊，各项

5、款及事项得以有序进行；2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限，规范各项资金的使用，提高资金使用效率；3、明确了经费支出的开资范围和标准，采取各种有效措施，控制经费支出， 杜绝浪费现象的发生。（三）、固定资产管理和使用情况为加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照xx采购程序进 行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度。通过建立 健全制度，会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、 计算、反映、核对等，一方面做到账簿上所反映的有关财务、款项的结存数同 实存数相一致，另一方面通过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证了 账账相符。定期或不定期进

6、行财产物资清查，无固定资产不入账、公物私用及 其他违规违纪问题。通过自查，我单位还存在部分财务管理制度建立不完善、执行不到位的问题。 今后将进一步建立健全完善制度，强化内控管理，狠抓落实，切实规范财务会 计行为，提高会计工作质量，提高会计工作效率，管好用好资金，保障各项业 务正常运行。管理办法细则篇5一、高度重视，精心组织，全面推进检查工作自文件下发后，学校领导高度重视这项工作，多次组织召开专题会议，认真 学习相关文件和规定，提出了学校对开展会计基础工作规范化工作的总体要求: 认真贯彻实施会计法律法规，积极采取措施，通过强化会计基础工作管理和监 督检查，着力推进学校会计基础工作上新水平。为切实

7、加强对会计基础工作规 范专项检查的领导，学校成立了 “新镇中心小学会计工作基础规范化管理活动 工作领导小组”。领导小组由校长为组长，由副校长任副组长，财务等部门负 责人为成员，由财务人员具体组织实施。为使得工作取得实效，学校研究制订 切实可行的检查工作实施方案，明确了工作任务和目标。及时了解会计基础工 作的自查和整改情况，及时进行总结，同时组织全体会计人员认真学习会计 法、会计基础工作规范、会计基础工作规范化管理办法、会计档案管理 办法等有关法律法规，使全体教职工进一步增强了对会计基础工作规范化的 了解。共同促进学校的会计基础规范化建设工作。二、周密安排，扎实有效地开展自查、整改工作对照文件要

8、求，我校将自查内容进行细化分解，进一步明确分工和职责。按 会计基础工作规范要求，对会计凭证、会计账簿、会计报表等方面进行了全面 的自查：1、能依法建账，严格按照会计法和会计基础工作规范的要求开展 会计工作；2、原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序等符合会计制度要求；3、记账凭证内容、填制方法、所附原始凭证、更正错误方法等符合会计制 度要求，是经有关责任人签章，字迹清楚，装订整齐；4、总账、明细账、日记账的设置、启用、登记、结账、错误更正方法都符 合会计制度的规定；5、没有账外设账行为；6、能做到账证、账账、账实相符；7、对外报送的财务决算报告数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时

9、，单位领导、会计主管人员审阅并签章;8、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料基本能按照国家规定定 期整理归档，妥善保管，调阅和销毁符合规定手续；9、会计人员持有会计证，会计工作交接手续符合制度规定的要求；从自查情况来看，学校会计基础工作能按照会计法和会计基础工作规 范化管理办法等规定设置会计机构、会计岗位，进行会计核算、会计监督、 切实加强内部会计制度建设。但在自查中也发现了一些问题。主要体现在以下几个方面：1、内部会计制度有待进一步健全和完善；2、固定资产管理和使用的监管力度不够。针对自查中发现的问题，学校采取各种有效措施，及时进行整改、纠正，明 确相关责任并落实到人。在整改过程中，坚

10、持标本兼治，注重增强内部约束机 制，逐步提高会计基础工作规范化、制度化、科学化水平。学校将以此次检查 活动为契机，进一步提高学校会计基础规范管理。重视提高财会人员的综合素 质和适应新形势发展要求的应变能力。牢固树立起依法理财的基本理念，全面 提升财会队伍素质，建立会计基础工作规范化管理的长效机制，共同推动我校 财政会计事业持续发展。那么受邀人员出差过程中所产生的任何费用公司均不予报销。9.出差人员出差回来后，必须在一周内，拿着有关报销票据到财务处办理报 销手续。管理办法细则篇2一、抓基础环节，在部署上下功夫我厅将xxxx年定为绩效管理年，把绩效管理工作作为今年工作的重中之重 来抓。（一）加强领

11、导，精心组织。成立了以一把手为组长，分管领导具体负责，各 股股长为成员的绩效管理试点工作领导小组，领导小组下设办公室设在综合股, 合理分工，明确职责，并抽调了素质高、能力强、业务水平高的工作人员充实 到绩效办来工作，确保各项工作落实到位。（二）广泛动员，全员参与。在组织职工参加全市地税系统绩效管理试点推广 动员会的基础上，专门召开动员会，结合办税服务厅工作实际对绩效管理工作 进行了全面部署，并通过座谈交流、撰写绩效管理试点工作心得体会，统一了 工作人员思想认识，增强了工作人员参与试点工作的责任感和使命感。（三）加强学习。通过每日早课学习、“四个一”活动、专门辅导培训等形式 认真组织工作人员学习

12、绩效管理办法，掌握绩效管理概念、意义、程序，增强 对绩效管理的认识。组织培训2次。今年2月份，组织职工到绩效管理试点单 位贵溪市地税局参观考察学习。认真听取了贵溪市地税局工作情况介绍，查阅 了绩效管理相关资料，学习了试点工作的好经验、好做法。并于2月份邀请了 贵溪市地税局征管股股长张伟波现场指导培训。（四）加强宣传。立足前台，积极发放宣传单，悬挂宣传横幅，利用电子显示 屏滚动显示宣传标语，在纳税服务工作中积极向纳税人宣传绩效管理的目的、 意义和内容，取得纳税人对绩效管理工作的理解和支持。积极撰写信息报道, 及时宣传我厅绩效管理工作动态。（五）扎实开展规范化管理。严格执行规范化文本，进一步明晰岗

13、位职责，优 化工作流程，认真组织规范化文本知识学习，加强规范化管理软件的操作培训 和运用。积极开展规范化内审。5月底，对办税服务厅进行了一次全方位的内 审，及时发现规范化管理工作中存在的问题，开具了不合格项。二、抓关键环节，在运行上下功夫（一）制定办法，建立制度。一是制定绩效管理办法。根据市局绩效管理办法，结合办税服务厅工作实际，抽调了专门人员在龙虎山宾馆 封闭编写了个人、股室绩效管理实施办法、绩效考评细则及xxxx年绩效目标， 并通过多次座谈讨论，明确了绩效管理的工作目标、股室和个人岗位kpi和考 核方法步骤，确定了试点工作的方法、步骤和要求，确定了工作原则、目标、 个人岗位指标、一级和二级

14、考核内容、绩效考核结果的应用，制作了市局办税 服务厅对各股的绩效考核作业指导书。二是建立科学的绩效管理制度。结合办 税服务厅工作实际，建立了绩效辅导制度、绩效联系制度、绩效管理督导制度， 制定了个人绩效考核办法、股室绩效考核办法，实现绩效管理工作的制度化、 规范化。（二）科学设定绩效目标。根据省局、市局绩效方案要求，结合办税服务厅工 作实际，以省局、市局指标、要求为标杆数据，结合各股工作实际，制定了鹰 潭市地方税务局办税服务厅绩效管理实施方案，科学设定部门绩效关键绩效 目标，将税收执法、纳税服务、服务征管、争先创优都纳入关键绩效目标，做 到既能体现“争做第一”的工作理念，又能切合工作实际。在设

15、定个人岗位kpi 中根据员工具体特点、能力水平，将各股绩效目标分解到每个人身上，做到职 责清晰、授权充分和相互联系，围绕绩效目标施策，周密制定目标施策，实现 T “人人有指标，个个有压力”。（三）加强绩效沟通与辅导。采取定期辅导和不定期辅导两种形式，建立个人一一股室一一办税服务厅绩效领导小组一一市局绩效领导 小组的沟通渠道，每月召开一次绩效评审会议，报告绩效目标达成情况、目标 施策情况、绩效目标实施过程中存在的问题及拟采取的措施等，认真落实绩效 辅导制度、绩效联系制度、绩效管理督导制度，做好绩效报告、施策表的编写 工作，相互交流工作中的好经验、好做法，指出工作中存在的问题，及时发现 和改进工作

16、中的薄弱环节。（四）客观公正地开展绩效考评。专门制定了个人、股室绩效考评细则，成立 绩效考评组，引入定量与定性相结合、日常检查和专门考核相结合、全方位评 价等多角度考评方式，采取“听、查、问”的检查方式，对关键绩效目标逐个 进行考评，仔细核实分析考核中发现的问题，认真开展了定性指标的测评，做 到事实清楚、证据确凿、定性准确。同时与规范化内审、规范化第二方外审、 税收执法检查、税政检查、票证检查、考核结果等其他检查考核相结合，加强 相关检查结果的运用，认真落实绩效面谈制度，指出未达到的绩效管理目标及 存在的问题，听取被考核人意见和建议、。（五）扎实进行绩效改进。对绩效结果进行分析诊断，找出存在的

17、问题及其主 要原因，考评组和被考评人共同沟通讨论，查找原因，并采取相应的改进措施。 同时强化绩效管理结果的运用。把绩效管理结果作为评先评优、省外培训、提 拔使用的依据。三、推行绩效管理取得的主要效果一是工作干劲更大了。绩效管理改变了以往“干多干少一个样”的“大锅饭” 管理模式，原来评先评优采取测评方式，很难全面反映一个的工作，而绩效管 理考核是全面、规范、透明的，让每名及时了解哪方面工作未达到要求，需要 改进，提高了的工作积极性。二是增强了之间的沟通。原来做完自己的工作就 结束了，现在每月召开一次绩效管理评审会，相互交流工作中的好经验、好做 法，指出工作中存在的问题，相互提高，相互促进。三是提

18、高了纳税服务水平。 办税服务厅将纳税服务作为股室和个人的重点绩效目标，并占有较大权重，增 强了工作人员的服务意识，促使自觉做好纳税服务工作，提高了服务满意度， 取得了良好的服务效果，办税服务厅在去年荣获全省地税系统星级办税服务厅 评比第一名成绩的基础上，今年又荣获“最佳服务窗口”、“全市文明单位”、 “全市青年文明号”等荣誉称号。四是增强了的团队意识。部门的绩效目标和 个人的绩效目标相辅相成，如果部门绩效目标完成的不好，必然影响到个人绩 效目考核得分情况，促使更加关心和努力完成部门绩效目标。五是提高了执法 水平。将涉税审核作为绩效管理的加分项目，促进了征收员审核税款的积极性。 今年1T1月，对

19、收回发票审核出纳税人少缴税款50余万元。六是提高了工作 人员的综合能力。将的写作能力、专业知识、沟通能力都纳入了绩效考核，促 使自觉学习，加强信息报道，目前，办税服务厅全体工作人员取得全国计算机 一级以上证书，1名入选省局人才库，2名入选市局人才库。四、下一步工作（一）加强对绩效管理的宣传，取得工作人员对能推行绩效管理的支持。（二）平稳推进。不断完善绩效管理方案，扎实按照方案实施。（三）注重沟通，全面运行。通过绩效管理评审会等形式，加强绩效沟通，加 强绩效辅导，督促、协助绩效任务的完成。（四）持续改进。按照pdca循环模式，不断完善绩效管理，确保绩效管理公 开、公平、公正。五、存在的问题（一）

20、聘用人员如何开展绩效考核。办税服务厅大部分是聘用工作人员，工资 都是固定的，无法进行绩效考核。建议由市局拨入一部分经费，聘用工作人员 工资再扣取一部分，作为绩效考核奖励基金。（二）存在“洗碗多的人，打破碗越多”的现象。辛苦度最高的的人未必得到 a+级。管理办法细则篇3根据市局号文件精神，我们税务分局办税服务厅以“服务人民，奉献社会” 为宗旨，以广大纳税人满意不满意为基本标准，积极争创最佳“青年文明号” 办税服务厅，促进全体工作人员的精神文明建设上一个新台阶。经过近一年的 努力，目前我分局共有正常纳税户余户，其中个私企业已占近，达到近户，一 年征收税费元。由于个私经济的迅猛发展，办税服务厅每个月

21、要开票近张左右, 平均每人开票近张，多的有近张。现将我分局创建最佳办税服务厅的情况汇 报如下：一、加强学习，不断提高队伍的整体素质根据学习制度制订，坚持每月不少于一次的政治业务学习，使全体人员牢固 树立正确的职业道德理想，培养职业情感，加强职业修养，做到爱岗敬业，以 主人翁的姿态参与创建活动。同时，积极做好外部宣传工作，充分利用宣传窗， 把我们的创建目标及规划公之于众，以加强舆论引导和社会监督。并积极鼓励 全体人员通过各种途径开展自学，全年目前共有人次在报考学习专业技术职称 和大专以上学历，以此来提高队伍的文化素质。同时，以分局出面，组织各组 室参加业务培训、技能比赛，以比赛促训练，以训练出成

22、绩，不断提高队伍的 业务技能水平。二、充分发挥党、团员的骨干作用，形成齐抓共管，合力创建我们办税服务厅共有XX三名，凡要求其他同志做到的，我们要求XX首先做 到做好，通过形势教育，廉洁教育等形式，激励XX,牢固树立规范意识，在工 作中注重党性原则，强化组织观念，充分发挥他们“领头雁”的作用。同时, 还根据我们办税服务厅人员年青化比例高，团员比例大的特点，充分发挥团组 织的作用，以XX抓团员，以团员带青年，形成齐抓共管的良好局面。同时， 根据年青人活跃的特点，开展形式多样，内容丰富的各种活动。全年组织团员 开展税法宣传、贫困结对、乒乓球比赛等活动，密切配合创建活动。三、转变工作作风，完善落实各种

23、服务制度，大力倡导忧质服务为了进一步向纳税人提供便捷的优质服务，树立地税系统的良好形象，我们 不断增强优质服务意识，改进服务态度，提高服务水平。根据分局实际情况和 具体要求，我们制订了首问责任制、二次办结制、服务承诺制、大厅值班长制 度等各种服务制度，进行统一上墙公布，并将责任落实到人，对违规违诺的责 任人追究责任，切实转变我们的工作作风，树立公仆意识，群众观点。多为纳 税人办实事、办好事，规范窗口内部管理，简化办税手续，方便纳税人，努力 提高我们的办事效率，克服群众办事“繁、慢、难”的现象。大力提倡文明用 语，努力提高办事准确率，热心为纳税人办事，倡导“四个一”服务（即一杯 热茶解渴、一把椅

24、子请坐、一个热忱问候、一个满意答复），坚决杜绝脸难看、 门难进、事难办的现象，不断提高我们为民服务的意识和水平。四、加强检查监督，完善监督制约机制，进一步深化政务公开每次征期结束后，我们都要召开一次小结会，进行分析讲评，总结经验和教 训，找出薄弱环节，以利于今后改正，同时，在办税大厅内设置意见箱来增强 工作透明度，做到税法公开、征管制度公开、处罚公开、优惠政策公开、办事 程序公开、廉政纪律公开、咨询、举报电话公开，自觉接受纳税人的监督，把 经常性检查与监督贯穿于整个创建活动过程中，以此来提高我们的工作作风。五、加大投入，完善硬件服务设施，方便纳税人分局根据实际需求，为办税服务厅配备了纯净水饮水

25、机，安装了投币公用电 话等设施来进一步方便纳税，在值班桌上配齐了纸、笔、墨水、复印纸等提供 使用，制作了纳税人申报纳税时需办理的各种手续表格的填具样张，供纳税人 参照。同时在办税服务厅推广实行值班长制，随时解决和解答纳税人的困难和 问题。大厅的业务窗口的标志模范醒目，并将各业务窗口的功能、作用作提示 说明，使纳税人一目了然。在办税服务厅前，设立了宣传窗，将本分局职责范 围、机构设置、工作程序、纳税申报、发票管理、税务咨询、违章处理、服务 公约和监督电话作了公布。并继续执行无休息日制度，为纳税人提供全周七天 服务，切实解决部分纳税人的困难。六、以各类创建活动为载体，开展窗口优质服务办税服务厅是税

26、务机关和纳税人接触最为频繁的场所，是纳税人透视税务工 作的“静态窗口”。针对我分局办税服务厅“青年多、干劲足、文化高、素质 强”的特点，我们结合“文明税务所”等创建活动，以办税服务厅为重点突破 口，以点带面，开展窗口优质服务。硬件上，我们继续投入资金，完善各类便 民服务设施，方便广大纳税人，做到“法治、公平、文明、效率”；软件上， 我们不断优化资源配置，通过培训学习、竞赛等形式提高职工素质。推广使用 文明礼貌用语、首问责任制、二次办结制、发放“青年文明号”社会服务承诺 牌，推行政务公开，“想纳税人所想，急纳税人所急”，使纳税人满意率达到 以上，努力营造一个“法治、公平、效率”的办税环境。管理办

27、法细则篇4为加强会计基础工作，规范会计行为，提高会计信息质量和水平，根据省市 财政部门的安排，对照会财会xxxxl号文件要求，县地震局对本单位的会计 基础管理工作情况进行了自检自查，现就有关情况汇报如下：一、提高认识，搞好自查通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查，促进单位严格 遵守会计法，认真执行会计制度，夯实单位会计基础工作，完善内部会计 控制制度，规范财务会计行为，提高会计工作的质量，做到管好，用好资金, 保障本单位各项业务正常运行。二、明确目的，依法自查我们在自查中严格按照会计法、行政单位会计制度、事业单位会计制 度，依法自查，确保达到自查的目的。三、认真自查，突出重点在自查中我们对照以下几点，认真进行了自查。一是从事会计工作的人员是 否持有会计从业资格证书；二是会计账簿设置是否合规，是否严格执行会计