经费管理规定.docx

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1、经费管理规定根据公司财务管理制度文件规定，为了进一步规范和加强葛洲坝 XXXXXX爆破工程有限公司XX公司的经费管理，本着勤俭节约的精神， 参照葛洲坝XXXXXX爆破工程有限公司的相关标准，结合分公司实际 情况，特制订分公司经费管理规定：一、差旅费差旅费报销限于以下项目：车船费、机票费、交通保险费、住宿 费、订票手续费、出差期间公共交通费及会议通知明确的其他费用。（一）交通费开支：1 .对员工休假及因公出差乘坐飞机的，凡报销机票时，需附上信 天游官网打印的验证单，否则不予报销。因公出差确需乘坐飞机的按 下面规定报销：中层及高级职称人员、所属单位负责人：若机票销售 价格W机票原价的80%的据实报

2、销；若机票销售价格机票原价的80% 的，单位报销机票原价的80%,超出部分由出差人员个人承担；其 他工作人员：若机票销售价格W机票原价的50%的据实报销；若机票 销售价格机票原价的50%的，单位报销机票原价的50%,超出部分 由出差人员个人承担；特殊情况乘坐飞机票价超过规定的，须在财 务例外申请单上列明超标额报单位负责人批准后方可按机票面额全 额报销（上述机票价格不含燃油费和机场建设费，燃油费和机场建设 费据实报销），报销机票有机票和电子行程单方可报销。2 .婚丧嫁娶差旅费报销需是联程单据，途中绕路和无特殊情况中 途停留多产生的差旅费部分不予报销。3 .家属探亲费必须由综合科开具探亲备案单，在

3、综合科提前备案, 报销探亲费须是联程单据，探亲费严格按照差旅费制度标准执行。4 .出差人员回分公司后，应在一周内报销其差旅费用，备用金需 在当月冲销，费用清理最长期限不能超过一个月，出差人员借备用金, 需提前申请办理相关手续。所有费用必须当年清算，跨年作废，如差 旅费、电话费等，特殊情况另议。（二）住宿费开支：住宿费在开支标准内的凭发票报销，超出标准部分自行承担，不 予报销，无住宿发票一律不予报销。住宿费标准职位5月-10月其他月份高级职称人员、分公司负责人400300分公司中层干部240200其它工作人员220180注：参加会议统一安排住宿的，住宿费按会议安排报销（三）出差补助开支：1 .出

4、差工作期间50元/人/天。2 .出差工作期间因工作需要乘坐公共交通工具的，凭票据报销, 市内交通费从严控制，发票后需写明人物、时间、起始地和事由。3 .经公司批准参加短期（六个月及以下）培训班学习，并集中 食宿的人员，学习期间每人每天补助20元。经公司批准到各级党校、干校、团校、高（中）等院校、干部进 修班、进修班和其他学校长期（六个月以上）学习，并集中食宿的人 员，学习期间每人每天补助15元。4 .在途期间，连续乘车超过12小时，可凭车票，每满8小时， 加发100元乘车补助；连续乘坐火车未超过12小时，但夜间连续乘 车（指晚上八时至次日上午七时之间）6小时以上，可凭车票，加发 100元乘车补

5、助。如连续乘坐火车超过12小时，或夜间连续乘坐火 车超6小时，未购买卧铺票的，可按硬席座票价60%再加计发乘车补 助。（四）出差人员趁出差或调动工作之便,事先经领导批准,就近回 家省亲办事的,其绕道车船费扣除出差直线车船费,多开支部分由个 人自理。不予报销绕道和在家期间的出差伙食补助、住宿费、出差市 内交通费、车船费。（五）关于出差时间的计算：1 .出发时间的计算：14： 00点（含14： 00）以前出发算1天； 14： 0020： 00 （含20： 00）出发算半天；2 .返回时间的计算：14： 00 （含14： 00）以前返回算半天； 14： 00以后返回算1天（六）因工作需要临时出国人员

6、差旅费标准，按照财政部、外交 部关于印发临时出国人员费用开支标准和管理办法的通知（财行 200173号）文件执行。（五）职工休假路费标准的核算原则：疆外的职工当年路费标准的核算原则：结婚前按父母的居住地核 算，结婚后按配偶的居住地核算；公司双职工按本人及配偶父母的居 住地标准各一半之和核算（即本人父母居住地标准+ 2+配偶父母居住 地标准+ 2）。XX至乌鲁木齐段根据实际休假情况据实报销。分公司 休假路费核算月份为3月至次年2月份，对于分公司正常生产期间出 全勤的员工其路费按全年标准报销，中途进场或调离、辞职人员报销 标准：实际出勤月份*全年休假路费标准0。在家休假、歇岗期间不 重复计算休假路

7、费。疆内人员实行按公司差旅费管理办法据实报销，全年累计不超过 6人次。二、对外业务（一）分公司凡大宗物资采购单笔超过人民币壹万元，必须走公 对公程序，凡员工报销费用一律走网银转账程序，一切对外业务禁止 现金交易。（二）分公司一切对外办理结算事宜，必须有经办人身份证复印 件，公司授权委托书及收据，加盖公章，预留公司一套证件。（三）分公司采购物资，任何预付款的支付，必须依照采购合同 所规定的金额、时间和付款方式执行，所付款项不得超过合同规定的 预付款数额，经程序填写预付款审批单后必须留有合同复印件做附件。（四）分公司一切修理费业务，费用结算过程不准经由个人，直 接对修理厂走对公网银转账程序。（五）

8、分公司员工因公出差、零星采购、办理临时业务时需借支 备用金的，须提供出差申请单、费用预算明细经分公司领导批示同意 后方可借支备用金，其他事项严禁借支备用金。备用金冲账原则上“谁借支谁报销”，“一事一清理，一事一了 结”。借款人应在办理完相关业务后七个工作日内按规定填好“报销 单”，同时完善规定的签字审批流程后及时到财务部门办理借款冲销 手续。三、本规定参照葛洲坝XXXXXX爆破工程有限公司经费管理规 定（XXX新财（2017） 56号）、葛洲坝XXXXXX爆破工程有限公 司财务报销及资金支付审批程序（XXX新财（2017） 59号）、葛 洲坝XXXXXX爆破工程有限公司备用金管理办法（XXX新财12017） 60号）、葛洲坝XXXXXX爆破工程有限公司所属单位职工集中休假 路费标准（XXX新人12016） 1号）等文件制定，具体细则以XXX 公司下达的文件为准。四、本规定自2017年12月1日起执行，本规定由综合科管理科 负责解释。