益生菌项目核准申请（范文）.docx

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1、泓域咨询 /益生菌项目核准申请益生菌项目核准申请目录一、 项目实施的必要性3二、 核心人员介绍3三、 市场分析5四、 项目名称及建设性质6五、 项目承办单位7六、 项目定位及建设理由7主要经济指标一览表7七、 建设方案9八、 创新驱动发展12九、 公司经营宗旨14十、 股东权利及义务14十一、 项目建设期原辅材料供应情况16十二、 项目技术流程16十三、 节能综合评价16十四、 预期效果评价17十五、 项目总投资17总投资及构成一览表17十六、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表18十七、 经济评价财务测算19营业收入、税金及附加和增值税估算表19综合总成本费用估算表21利润及

2、利润分配表23十八、 项目盈利能力分析23项目投资现金流量表25十九、 财务生存能力分析26二十、 偿债能力分析26借款还本付息计划表28二十一、 经济评价结论28二十二、 招标组织方式29二十三、 总结30一、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。二、 核心人员介绍1、马xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高

3、级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。2、雷xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。3、贺xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。20

4、18年8月至今任公司独立董事。4、蔡xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。5、金xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。6、邵xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董

5、事。7、覃xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。8、钟xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。三、 市场分析益生菌是通过定殖在人体或动物体内，改变宿主某一部位菌群组成的一类对宿主有益的活性微生物。通过调节宿主黏膜与系统免疫功能或通过调节肠道内菌群平衡，促进营养吸收保持肠道健康的作用，从而产生有利于健康

6、作用的单微生物或混合微生物。人体、动物体内的益生菌主要有酪酸梭菌、乳酸菌、双歧杆菌、嗜酸乳杆菌、放线菌、酵母菌等；益生菌分为三大类：乳杆菌类（如嗜酸乳杆菌、干酪乳杆菌、詹氏乳杆菌、拉曼乳杆菌等）、双歧杆菌类（如长双歧杆菌、短双歧杆菌、卵形双歧杆菌、嗜热双歧杆菌等）、革兰氏阳性球菌（如粪链球菌、乳球菌、中介链球菌等）。益生菌功能较多，主要有防治腹泻病、便秘、肠易激综合征、幽门螺杆菌感染、乳糖不耐受、新生儿坏死性结肠炎、肝脏疾病、肿瘤、心脑管疾病、肥胖、口腔感染、延缓衰老等类型，因此在乳制品、食品、饮料、保健品、药品、动物饲料等领域。2020年，中国益生菌产业规模达到1200亿元，且仍保持高速增长

7、的态势；从应用领域来看，益生菌虽然潜在应用领域较多，但整体上的应用并不太成熟，主要是益生菌菌种技术有限、功能应用实验数据积累不足、益生菌产品功能研究偏少、市场开发程度不高所致。乳制品是益生菌应用技术最成熟、规模最大的行业，主要是由于乳制品是益生菌最合适的载体，补充营养、保健功能明显，需求量大。另外乳制品行业内大中型企业多，如蒙牛、伊利、光明、新希望等重点乳制品企业益生菌应用的研发水平高，带动整个乳制品行业在普及使用益生菌，如含有益生菌的酸奶、婴幼儿奶粉、奶酪等，深受市场欢迎。在益生菌食品、饮料、保健品等领域，目前市场推广力度较高，消费者实际使用益生菌产品的效果不太明显，市场炒作大于应用技术进步

8、。由于食品、饮料行业规模大，因此益生菌在此领域应用潜在规模大，相关领域的投资机会较多。在动物用益生菌领域，目前在猪、家禽类、家畜等动物养殖的幼龄期、泌乳期、产蛋期等环节开始大量使用益生菌，国内高档经济鱼类养殖中使用益生菌规模在稳步增长。另外猫狗等宠物用的益生菌产品在快速增长，利润高，投资潜力较大。医药行业使用益生菌的数量仍然偏少，主要是医药行业监管严格，药品上市需要经过长期的研发和大量的临床实验数据。目前国内部分大中型医药企业在持续加强研发，市场接受度持续提升，因此，未来益生菌医药领域投资潜力较大。四、 项目名称及建设性质（一）项目名称益生菌项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目五、 项目承

9、办单位（一）项目承办单位名称xxx有限责任公司（二）项目联系人马xx六、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积26667.00约40.00亩1.1总建筑面积41692.091.2基底面积14933.521.3投资强度万元/亩268.112总投资万元13950.722.1建设投资万元11041.912.1.1工

10、程费用万元9522.522.1.2其他费用万元1241.392.1.3预备费万元278.002.2建设期利息万元238.812.3流动资金万元2670.003资金筹措万元13950.723.1自筹资金万元9077.083.2银行贷款万元4873.644营业收入万元28700.00正常运营年份5总成本费用万元23580.826利润总额万元4986.957净利润万元3740.218所得税万元1246.749增值税万元1101.8810税金及附加万元132.2311纳税总额万元2480.8512工业增加值万元8490.7813盈亏平衡点万元11538.60产值14回收期年6.0715内部收益率19.

11、74%所得税后16财务净现值万元2351.67所得税后七、 建设方案（一）建筑结构及基础设计本期工程项目主体工程结构采用全现浇钢筋混凝土梁板，框架结构基础采用桩基基础，钢筋混凝土条形基础。基础工程设计：根据工程地质条件，荷载较小的建（构）筑物采用天然地基，荷载较大的建（构）筑物采用人工挖孔现灌浇柱桩。（二）车间厂房、办公及其它用房设计1、车间厂房设计：采用钢屋架结构，屋面采用彩钢板，墙体采用彩钢夹芯板，基础采用钢筋混凝土基础。2、办公用房设计：采用现浇钢筋混凝土框架结构，多孔砖非承重墙体，屋面为现浇钢筋混凝土框架结构，基础为钢筋混凝土基础。3、其它用房设计：采用砖混结构，承重型墙体，基础采用墙

12、下条形基础。（三）墙体及墙面设计1、墙体设计：外墙体均用标准多孔粘土砖实砌，内墙均用岩棉彩钢板。2、墙面设计：生产车间的外墙墙面采用水泥砂浆抹面，刷外墙涂料，内墙面为乳胶漆墙面。办公楼等根据使用要求适当提高装饰标准。腐蚀性楼地面、地坪以及有防火要求的楼地面采用特殊地面做法。依据建设部、国家建材局关于建筑采用使用的规定，框架填充墙采用加气混凝土空心砌块墙体，砖混结构承重墙地上及地下部分采用烧结实心页岩砖。（四）屋面防水及门窗设计1、屋面设计：屋面采用大跨度轻钢屋面，高分子卷材防水面层，上人屋面加装保护层。2、屋面防水设计：现浇钢筋混凝土屋面均采用刚性防水。3、门窗设计：一般建筑物门窗，采用铝合金

13、门窗，对于变压器室、配电室等特殊场所应采用特种门窗，具体做法可参见国家标准图集。有防爆或者防火要求的生产车间，门窗设置应满足防爆泄压的要求，玻璃应采用安全玻璃，凡防火墙上门窗均为防火门窗，参见国标图集。（五）楼房地面及顶棚设计1、楼房地面设计：一般生产用房为水泥砂浆面层，局部为水磨石面层。2、顶棚及吊顶设计：一般房间白色涂料面层。（六）内墙及外墙设计1、内墙面设计：一般房间为彩钢板，控制室采用水性涂料面层，卫生间采用卫生磁板面层。2、外墙面设计：均涂装高级弹性外墙防水涂料。（七）楼梯及栏杆设计1、楼梯设计：现浇钢筋混凝土楼梯。2、栏杆设计：车间内部采用钢管栏杆，其它采用不锈钢栏杆。（八）防火、

14、防爆设计严格遵守建筑设计防火规范（GB50016-2014）中相关规定，满足设备区内相关生产车间及辅助用房的防火间距、安全疏散、及防爆设计的相关要求。从全局出发统筹兼顾，做到安全适用、技术先进、经济合理。（九）防腐设计防腐设计以预防为主，根据生产过程中产生的介质的腐蚀性、环境条件、生产、操作、管理水平和维修条件等，因地制宜区别对待，综合考虑防腐蚀措施。对生产影响较大的部位，危机人身安全、维修困难的部位，以及重要的承重构件等加强防护。（十）建筑物混凝土屋面防雷保护车间、生活间等建筑的混凝土屋面采用10镀锌圆钢做避雷带，利用钢柱或柱内两根主筋作引下线，引下线的平均间距不大于十八米（第类防雷建筑物）

15、或25.00米（第类防雷建筑物）。（十一）防雷保护措施利用基础内钢筋作接地体，并利用地下圈梁将建筑物的四周的柱子基础接通，构成环形接地网，实测接地电阻R1.00（共用接地系统）。八、 创新驱动发展全力推进昆明中心城区与滇中新区融合发展，加快形成全省最具活力的增长核心。（一）提升昆明中心城市功能着力提升昆明作为全省政治、经济、科技、文化、金融、创新中心的作用，努力把昆明建设成为面向南亚东南亚的区域性国际中心城市。着力加强昆明市与曲靖市、玉溪市、楚雄州、红河州互联互通基础设施网络建设，重点推进城际间快速轨道交通建设，促进各种运输方式有效衔接，努力将昆明市建设成为全国性和我国面向南亚东南亚区域性综合

16、交通枢纽。充分发挥昆明市人才资源和各类创新平台集聚的优势，大力发展高新技术产业，全面提升创新能力，打造区域性产业创新中心。充分考虑滇池盆地资源环境承载能力，向外转移和扩散重化工业和一般加工业，腾出空间重点发展战略性新兴产业和现代服务业。着力提高昆明城市规划、建设和治理能力，改善城市人居环境，建设开放型、国际化城市。到2020年，昆明中心城市人口达到400万人左右。（二）加快推进滇中新区建设有机融入昆明城市发展，坚持高标准规划、高起点建设、分步骤实施，把滇中新区建设成为我国面向南亚东南亚辐射中心的重要经济增长点、西部地区新型城镇化综合试验区、全省战略性新兴产业集聚区和高新技术产业创新策源地。加快

17、建设适应新区发展的交通、水利、能源、信息网络等基础设施，重点推动昆明主城区的交通走廊向安宁片区、嵩明空港片区延伸。依托安宁工业园区、杨林经济技术开发区、昆明空港经济区等重点园区，加快发展现代生物、先进装备制造、新一代信息技术、新材料、节能环保、新能源等战略性新兴产业和以金融、现代物流、健康服务、文化创意等为重点的现代服务业。突出产城融合发展，完善市政配套设施和生活服务设施。创新体制机制，搭建开放合作平台，完善政策措施，推进形成支持新区建设的良好氛围。九、 公司经营宗旨根据国家法律、法规及其他有关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则，充分运用经济组织形式的优良运行机制，为公司股东谋求最大利益，取得

18、更好的社会效益和经济效益。十、 股东权利及义务1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规

19、、部门规章或本章程规定的其他权利。2、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；（4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（5）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。3、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发

20、生当日，向公司作出书面报告。4、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法利益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司董事会建立对控股股东所持公司股份“占用即冻结”机制，即发现控股股东侵占公司资产立即申请司法冻结，凡不能以现金清偿的，通过变现股权偿还侵占资产。十一、 项目建

21、设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十二、 项目技术流程（略）十三、 节能综合评价本期工程项目采用先进的生产装备和成熟可靠的技术工艺，在项目总体设计、主要设备的选型、工艺技术、能源管理等方面采取切实有效的措施，而且项目达产年产品规划方案和设计产能完全符合国家产业发展政策。十四、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机

22、电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资13950.72万元，其中：建设投资11041.91万元，占项目总投资的79.15%；建设期利息238.81万元，占项目总投资的1.71%；流动资金2670.00万元，占项目总投资的19.14%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资13950.72100.00%1.1建设投资11041.9179.15%1.1.1工程费用

23、9522.5268.26%1.1.1.1建筑工程费5372.7238.51%1.1.1.2设备购置费3906.4328.00%1.1.1.3安装工程费243.371.74%1.1.2工程建设其他费用1241.398.90%1.1.2.1土地出让金556.243.99%1.1.2.2其他前期费用685.154.91%1.2.3预备费278.001.99%1.2.3.1基本预备费123.130.88%1.2.3.2涨价预备费154.871.11%1.2建设期利息238.811.71%1.3流动资金2670.0019.14%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资13950.72万元，其中申请银行长

24、期贷款4873.64万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资13950.72100.00%1.1建设投资11041.9179.15%1.2建设期利息238.811.71%1.3流动资金2670.0019.14%2资金筹措13950.72100.00%2.1项目资本金9077.0865.07%2.1.1用于建设投资6168.2744.21%2.1.2用于建设期利息238.811.71%2.1.3用于流动资金2670.0019.14%2.2债务资金4873.6434.93%2.2.1用于建设投资4873.6434.93%2.2.2用于建设

25、期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入28700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0021525.0024395.0028700.002增值税0.00944.171070.061101.882.1销项税0.002798.253171.353731.002.2进项税0.001854.082101.292629.123税金及附加0.00113.30128.40132.233.1城建税0.00

26、66.0974.9077.133.2教育费附加0.0028.3332.1033.063.3地方教育附加0.0018.8821.4022.04（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1101.88万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根

27、据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用23580.82万元，其中：可变成本20138.90万元，固定成本3441.92万元。达产年项目经营成本22755.77万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0014262.1516163.7719016.202工资及福利费0.001122.701122.701122.703修理费0.00321.97321.97321.974其他费用0.002294.902294.902294.904.1其他制造费用0.0021

28、7.59217.59217.594.2其他管理费用0.00193.75193.75193.754.3其他营业费用0.001883.561883.561883.565经营成本0.0018001.7219903.3422755.776折旧费0.00575.12575.12575.127摊销费0.0011.1211.1211.128利息支出0.00238.81238.81238.819总成本费用0.0018826.7720728.3923580.829.1其中：固定成本0.003441.923441.923441.929.2可变成本0.0015384.8517286.4720138.90（四）税金及

29、附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加132.23万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4986.95（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4986.9525.00%=1246.74（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额4986.95万元，缴纳企业所得税1246.74万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产

30、年利润总额-企业所得税=4986.95-1246.74=3740.21（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0021525.0024395.0028700.002税金及附加0.00113.30128.40132.233总成本费用0.0018826.7720728.3923580.824利润总额0.002584.933538.214986.955应纳所得税额0.002584.933538.214986.956所得税0.00646.23884.551246.747净利润0.001938.702653.663740.218期初未分配利润0.000.0

31、01744.833958.649可供分配的利润0.001938.704398.497698.8510法定盈余公积金0.00193.87439.85769.8911可供分配的利润0.001744.833958.646928.9712未分配利润0.001744.833958.646928.9713息税前利润0.003469.974661.576472.50十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.74%。本期项目投资财务内部收益率19

32、.74%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2351.67（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2351.67万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量

33、的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.07年。本期项目全部投资回收期6.07年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0021525.0024395.0028700.001.1营业收入0.000.0021525.0024395.0028700.002现金流出5520.955520.9520117.5220298.7425291.002.1建设投资5520.955520.952.2流

34、动资金0.002002.50267.002403.002.3经营成本0.0018001.7219903.3422755.772.4税金及附加0.00113.30128.40132.233所得税前净现金流量-5520.95-5520.951407.484096.263409.004累计所得税前净现金流量-5520.95-11041.90-9634.42-5538.16-2129.165调整所得税0.00867.491165.391618.136所得税后净现金流量-5520.95-5520.95761.253211.712162.267累计所得税后净现金流量-5520.95-11041.90-10

35、280.65-7068.94-4906.68计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.23%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.74%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=15%）：6524.26万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=15%）：2351.67万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.37年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.07年。十九、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐

36、年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为27.10。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。

37、（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为24.34。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额2436.824873.644873.644873.641.2当期还本付息59.70

38、417.92238.81238.81238.811.2.1还本1.2.2付息59.70417.92238.81238.81238.811.3期末借款余额2436.824873.644873.644873.644873.642利息备付率27.103偿债备付率24.34二十一、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入28700.00万元，综合总成本费用23580.82万元，税金及附加132.23万元，净利润3740.21万元，财务内部收益率19.74%，财务净现值2351.67万元，全部投资回收期6.07年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，

39、本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十二、 招标组织方式（一）招标组织方式1、由于项目建设单位对本期工程项目的复杂程度、技术、预算、财务和工程管理等方面的专业人员较少，且项目建设较复杂、专业性较强，故此，本期工程项目采取公开招标方式；按照“公开、公正、平等”的原则，择优评定中标单位，以达到节省投资、保证建设质量的目的，使项目建设顺利进行。2、项目建设招标工作要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作，同时，向有关行政监督管理部门备案、办理招标事宜，并接受有关部门的依法监督，建议项目建设单位按照国家有关招标规定的方式进行公开招

40、标。3、鉴于项目建设单位目前尚不具备自行招标所应有的编制招标文件和组织评标的能力，因此，本期工程项目的招标活动委托给依法设立、从事招标代理业务并具备相关经验的招标代理机构实施。4、本期项目应按照国家有关规定先履行项目审批手续，取得批准后委托招标代理机构进行公开招标。5、招标人在国家指定媒体上发布招标公告，公告应当载明招标人名称和地址，招标项目的性质、数量、实施地点和时间等项事宜。三、招标委员会的组织设立（一）招标代理机构的选择根据项目建设单位实际情况，对建设项目和设备选择委托招标代理机构代理招标形式，对招标代理机构应从信誉、实力和资质等方面择优考虑。（二）评标委员会的人员组成和资格要求建设项目

41、采用公开招标的方式，因此，在招投标过程中，为保证项目的公开、公平，对评标委员会的组成和资格有如下要求。1、评标委员会人员组成：评标委员会由项目建设单位代表和有关技术、经济等方面的专家组成，最低不少于五人，评标委员会要严格按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。2、评标委员会成员的资格要求：评委会成员名单从市以上专家库中抽取，要求具有副高级及以上职称，对工程项目有较深入的研究，并且职业道德良好，与投标单位无任何利害关系。二十三、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。