2023年中国银行湖南省分行尽责审查资格证书考试试题A.docx

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1、中国银行湖南省分行尽责审查资格证书考试试题（2023年）（A卷）一、单选题（25分，每题0.5分）1.是指获得银行信用支持的债务人由于种种因素不能或不愿遵照协议规定准时偿还债 务而使银行遭受损失的也许性。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险.是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内外业务 发生损失的风险。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险.不涉及在市场风险中。A.利率风险B.汇率风险C.操作风险D.商品价格风险4.是由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所导致损失的风险。A.市场风险B .操作风险C.流动性风险D.国家风险C

2、、 15； 15； 15D、 20； 20； 15E、 20； 20； 20.40、融资类保函授信比照贷款管理的有关规定执行。担保期限在 年以内（含）的融资类保函授信可占用贷款额度，担保期限在 年以上的融资类保函授信比照中长期贷款管理的有关规定执行，逐笔审批。 A、1； 2 B、1、3 C、1： 1 I）、3； 3E、2； 241、中行客户 是中行内部管理信息，除以下特殊情况及法律法规另有规定外,中行任何机构或个人不得对外披露。对外提供客户信用评级信息导致的各类风险，由出具证 明的机构自行承担。A、信用评级模型B、评级材料 C、评级结果 D、信用评级模型、评级材料、评级结果42、,是核定分行向

3、上推翻客户数量和调整评级认定授权的重要决定因 素。A、客户评级和等级调整的工作质量B、评级工作总体评价C、评级的监控检杳和后评价D、风险管理能力评价43、债务人的还款能力是一个综合概念，涉及 等。A、债务人钞票流量、财务状况B、财务状况、影响偿还能力的非财务因素C、债务人钞票流量、财务状况、影响偿还能力的非财务因素D、债务人钞票流量、影响偿还能力的非财务因素44、是公路行业授信的两种重要担保方式。A、收费权质押和保证担保B、收费权质押和经营权质押C、收费权质押和账户质押D、经营权质押和收费账户质押E、收费权质押和抵押。45、我行作为银团贷款的参与行，而未担任安排行或牵头行时，总行和各海外机构对

4、同一笔国际银团贷款的认购总额原则上不应超过该笔贷款总额的%,A、20B、25C、30D、35E、4046、D/A项下押汇按不高于 占用客户贸易融资额度。D/P项下押汇按不高于占用工商客户贸易融资额度。A、 2:1； 4:1B、 4:1； 2:1C、 2:1； 2:1D、 4:1； 4:1E、 1:1； 2:147、商业银行信贷管理原则中的安全性原则的核心是 oA、在取得同样收益的情况K,尽也许地控制风险；B、 尽也许地追求效益;C、保持资产流动；D、保持负债流动：48下列票据法律关系中，只有出票人和受款人的是A.本票B.本票和汇票C.支票D.汇票和支票49、流动资产周转率是说明 的指标A、长期

5、偿债能力B、短期偿债能力C、资产营运能力D、赚钱能力50、利息保障倍数是说明 的指标A、长期偿债能力B、短期偿债能力C、资产营运能力【）、赚钱能力二、多项选择题（20分，每题1分，将对的答案的序号填入题干的括号内。错选、多 选、漏选均不得分.衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换 算得到？ A钞票头寸指标B核心存款比例C贷款总额与总资产比率D流动资产与总资产比率E大额负债依赖度.流动性风险预警的内部指标涉及：A赚钱水平B产品业务的风险水平C资产负债结构D资产负债质量E高官层人事更替.以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容？ A明确商业银行的战略愿景和价值理

6、念B有明确记载的声誉风险管理流程及政策C 进一步理解不同利益持有者对自身的盼望值D 有明确记载的危机解决/决策流程E建设学习型组织.国内银行界普遍认为声誉风险管理的最佳办法是：A推行全面风险管理理念B 改善公司治理C预先做好危机防范准备D保证各类重要风险被对的辨认、优先排序，并得到有效管理E加强对声誉风险的量化分析.我国商业银行信用风险监管指标涉及：A不良资产率B不良贷款率C贷款损失准备率D单一客户授信集中度E预期损失率.下列计算公式对的的有A.流动资产利润率=销售利润率X流动资产周转率B.销售利润率;流动资产利润率义流动资产周转率C.总资产利润率=销售净利率X资产周转率D.流动资产比率=1-

7、非流动资产比率E.固定资产比率+流动资产比率=1.资产负债表可进行A.偿债能力分析1 .资产结构的分析C.资本结构的分析D.资产负债及所有者权益变化趋势的分析E.财务成果的分析8.银行会计记帐方法按其登记经济业务方式不同，可选择A.借贷复式记帐法B.资金收付复式记帐法C.单式记帐法D.增减复式记帐法E.财产收付复式记帐法.商业银行除最高管理层、各级风险管理委员会和风险管理部门直接参与风险辨认、计量、 监测和控制过程之外，等，在风险管理过程中同样起到至关重要的作用。A、财务管制部门B、内部审计部门C、法律/合规部门D、外部风险监督机构E、办公室.风险控制是对通过辨认和计量的风险采用 等措施，进行

8、有效管理和控制 的过程。A、分散B、对冲C、转移D、规避E、补偿.属于“一行三会”范畴的是。A、中国人民银行B、中国银行业监督管理委员会C、银行业协会D、社保理事会12、下列关于银行利率风险的说法，对的的有：A、假如银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在利率风险B、假如银行以长期固定利率作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在利率风险C、假如银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在利率风险【）、假如银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准 风险E、假如利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在利率风险13、信用评级向上推翻依据；A、客户实行

9、重大增资转制，经营管理发生实质性变化，尚未反映在财务报表中。B、项目公司在有其母公司连带责任担保时，可考虑调级，调级后信用等级不可高于 其母公司评级（需提前对母公司评级并提供母公司担保协议或担保承诺函）。C、其他上调依据。应具体说明系统评级结果与客户实际情况存在较大差异的理由。 14、贷款减值准备计提各级风险管理部门职责：。A、负责贷款减值准备计提相关管理工作，指导全行开展此项工作B、按审慎、准确的原则对每一笔减值贷款应提减值准备进行审杳C、保证工作效率，在业务部门提交材料齐备情况下，尽快完毕审查工作D、负责对发起部门工作质量的后评价 15、贷款减值准备计提各业务发起部门职责：,A、及时启动贷

10、款减值准备工作B、按照审慎、准确的原则对每一笔减值贷款的预期损失进行测算C、保证作为测算依据的所有资料的真实性【）、保证测算模板填写信息的准确性和完整性16、关于信贷业务协议的生效，下列哪些说法是对的的？ A、保证担保的信贷业务，自签订信贷业务协议和担保协议之日起生效；B、抵押担保的信贷业务，自签订信贷业务协议和抵押协议并办妥抵押登记之日起生 效；C、质押担.保的信贷业务，自签订信贷业务协议和质押协议并办妥质物移交手续之日起 生效，按规定必须办理登记手续的在办妥登记手续之日起生效。D、抵押担保的信贷业务，自签订信贷业务协议签订登记之日起生效；17、对客户的非财务分析涉及：A：杠杆比率分析B：行

11、业风险分析C：经营风险分析D：管理风险分析18、下列关于钞票流量分析对的的是：A、当钞票净流量大于或等于零时，表白借款人的偿债能力较强B、当钞票净流量小于零时，表白借款人的偿债能力较弱或没有偿债能力C、当经营活动的钞票净流量大于或等于零时，表白借款人的赚钱能力较强，偿债能力 也就较强D、经营活动的钞票净流量小于零时，表白借款人的的赚钱能力较弱，偿债能力也就较 弱或没有偿债能力。19、下列是个人客户风险预警信号的内容有A、借款人职业稳定性发生不良变化B、借款人及其家庭收入出现大幅减少：C、抵押物因城市规划拆迁、发展方向等因素价值大幅下降，抵押权难以或不能实现；I）、借款人在其他金融机构信用记录出

12、现不良；20、客户申请办理个人消费类信贷业务（低风险业务除外），需提供如下基本资料 等。A、有效身份证明、职业证明文献（无固定职业的可不提供）B、营业执照和有权部门颁发的经营许可证C、有效收入证明【）、消费用途证明E、抵（质）押物或担.保人相关资料等（申请信用贷款除外）二、判断题（25分，每题0.5分）1、.流动性最大的金融资产是活期存款。2、风险因素是指引起导致风险发生的偶尔事件，是风险之所以发生的直接因素。3、风险与收益是互相影响、互相作用的，一般遵循低风险高收益、低风险高收益的基 本规律。4、按损失范围将风险划分为：纯粹风险和投机风险。5、负债流动性风险是指资产到期不能如期足额收回而不能

13、满足到期负债的偿还和新的 合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的也许性。6、经济资本就是会计资本。7、银行面临风险时应当一方面选择风险规避策略。8、经济资本可以由于填补银行的预期损失和非预期损失。9、商业银行进行风险管理的H的就是消除风险，实现零风险。1（）、对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。11、对债务人由于财务状况恶化，或无力还款而对授信协议还款条款作出调整的重组贷 款，至少归为次级类；重组后的贷款假如仍然逾期，或债务人仍然无力按期归还，应至少归 为可疑类。12、透支余额超过银行与客户事先约定限额的，其风险分类应不优于次级类。13、借款人变更属于债务

14、重组的方式之一。14、A公司拥有B公司80%的资本，B公司拥有C公司70%的资本,则A公司对C公司 70%的资本拥有控制权。15、在客户信用等级有效期内，发生客户重要评级指标明显恶化；客户出现重大经营困 难或财务困难；客户重要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊或违法经营案件；客户发生或 涉入重大诉讼或仲裁案件；客户与其他债权人的协议项下发生重大违约事件等情况，信用评 级的初评、审核部门须及时提醒并按程序调整授信客户的信用等级。16、贷款损失准备中的一般准备的计提是按季度进行的，一般准备年末余额应不低于年 末贷款余额的2以17、技术性不良贷款是指由于没有及时办妥抵押、保证等担保手续，导致无法准时办

15、理 贷款续贷手续而形成的不良贷款。18、根据“巴塞尔新资本协议”的规定，资本充足率等于总资本除以风险加权资产。19、在公司财务和经营决策中，假如一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对 另一方施加重大影响，则他们之间存在关联方关系；假如两方或多方同受一方控制，则他们 之间存在关联方关系。20、债务重组不是无条件的授信延期。21、所有不良贷款认定、分类由不良上调为正常、关注类贷款所有由总行有权认定人最 终认定。22、风险就是指损失的大小。23、市场风险既有系统性风险，又有非系统性风险。24、商业银行风险管理的目的并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的 基础上，尽量争取收益/风险的

16、有效性。25、违约概率和违约频率都是用来衡量信用风险的，都是对信用风险的事后检查的结果, 一般说来两者应当相等。26、客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，同一个债务人的不同债项也 许会有不同的债项评级，同样，同一个债务人也会相应不同的信用评级。27、贷款定价所包含的成本涉及资金成本、经营成本、风险成本和资本成本。资本成本 重要是指商业银行的股权成本，资金成本重要指商业银行负债的债务成本。28、信用风险通常会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行负债的 流动性29、商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，商业银行也许面临的风险也就越少。30、.投资方案的所有资金利润率大于

17、贷款利率，则负债比例越高，自有资金利润率越 大。31、损益表是反映公司于某一特定期点的经营成果的报表。32、客户未按规定用途使用授信的，即使从目前看授信的偿尚有充足的保证，其风险分 类也不应优于关注类。33、债务承受额是中行在客户信用评级管理过程中，按照规定程序和方法核定的、反映 客户在一定期间内对中行授信承受能力的衍生参考指标。对客户核定债务承受额，意味着中 行有义务向客户提供等量授信：同时也意味着中行对客户授信总量超过授信债务承受额的情 况均存在实质性风险。债务承受额是中行对客户核定授信总量、进行风险监控的参考因素。34、“评级过程中的向下调级”指在客户信用等级评估过程中，初评人员和各级审

18、核人 员可根据客户实际情况对模型初评结果，在评级系统内直接进行等级下调或通过扣分间接下 调（扣分情况仅合用于打分卡评级客户）。后手审核人员可对前手审核人员的向下调级进行 回调，回调后的信用等级不得超过模型初评结果。35、在计算风险限额的过程中，以国家划拨的公共基础设施所形成的资产；已构成坏帐 的应收帐款资产；积压的无效或需要减值解决的库存；需要调整的无形资产等属于无效资产 应从所有者权益中剔除相应金额。36、对于授信总量、授信余额或申请授信金额超过1亿元（含）的客户，假如经中行认 可的审计机构出具无保存意见的审计报告，财务信息质量可不扣分；经中行认可的审计机构5.是指银行掌握的可用于即时偿付的

19、流动资产局限性以满足支付需要，从而使银行丧 失清偿能力的也许性。A.流动性风险B.国家风险C.声誉风险D.法律风险6.是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照协议偿还债务本息的 也许性。A.流动性风险B.国家风险C.声誉风险D.法律风险7.是指由于银行操作上的错误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务， 不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上也许导致的不良影 响。A.操作风险B.国家风险C.声誉风险D.法律风险.是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决 策而导致损失的风险。A.流动性风险B.国家风险C.操作风险D.

20、法律风险.是指经营决策错误、决策执行不妥或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形 出具保存意见、否认意见或拒绝表达意见审计报告，经非中行认可审计机构审计或报表未经 审计，视情应至少下降1个基础信用等级。37、对于重组贷款，在重组实行后半年内为观测期，观测期内不能调高分类类别；观测 期满且按重组条款正常还本付息一次（含）以上，应按照其实际情况进行分类，符合条件的 可进行级别调升；级别调升后半年内又出现逾期的，应至少降至原级别（含）以卜，并将观 测期设为一年（从调降后算起）。对于债务人经营性钞票流量的确可以完全满足还款规定的, 观测期满并至少还本付息次后可进行级别上调。38、批发贷款、各类垫款、

21、贸易融资中的打包贷款、票据融资（商业承兑汇票贴现）分 类认定流程：采用逐户报模板和审阅要件相结合的形式，由省行风险管理部进行模板拆分， 然后逐级下发。各级行业务发起部门填制模板后，经初分、复核后报主管行领导或部门总经 理审查，签字认可后报总行风险部管理部。39、贸易融资（打包除外）、票据融资（商票贴现除外）、表外的授信原则上分科目认定, 认定频率：认定每半年按客户、币别进行半年度常规风险分类，半年重审，遇情况变化实时 动态调整。40、所有的授信资产须每年进行年度常规风险分类，遇情况变化实时动态调整。在年度 常规分类后，至少间隔半年重审一次。41、凡风险分类结果符合以下条件之一由省分行有权认定人

22、终审认定（金额以拆分模版 的金额为准）：1、正常类授信余额5000万元以下；2、关注类授信余额1500万元以下；3、 不良类（次级、可疑、损失）授信余额500万元以下。42、操作风险：是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件所导致损 失的风险。合规风险作为操作风险的组成之一，指由于未能符合所有合用于本公司的规章、 制度、命令等规范性文献的规定、公认的国际惯例及本地监管部门具有约束力的规定或由于 违约、被诉及不利判决，而也许导致法律及监管处罚、运作混乱、财务或信誉损失等负面影 响的风险。43、信用风险指标：不良贷款比率、不良损失；全行、重点客户和业务部门层面的客户 信用评级和五级分

23、类的结构分布；单一借款人，以及按客户类别、业务类别、地区（分行或 国别）、行业、产品、期限等层面的集中性风险；以及资本配置。44、风险辨认。风险辨认是在我行所处的宏观、微观环境和内部经营环境中辨认出也 许给银行带来意外损失或者额外收益的风险因素，即辨认银行经营活动中存在的各类风险及 导致风险的具体因素。风险辨认是一个短暂的过程。45、假如某一具体项目的银行贷款由涉及我行在内的两家以上银行共同承贷，我行应 尽最争取采用银团贷款的方式叙做。假如不能组成银团，则应加强管理措施，原则上应规定 各家银行与借款人共同签订协议，明确用款、还款比例和进度、资金监管和划拨方案、收费 权质押的操作等问题，保障贷款

24、银行的利益不因贷款人的增多而存在潜在风险。我行授信条 件可低于其他银行的授信条件。46、公路行业流动资金贷款重要支持省交通厅、高速公路管理局、高速公路公司、省 交通建设集团（或省交通控股集团）。对于地市级公路管理局，可提供一定的流动资金贷款支 持。47、根据中国银行贸易融资及保函授信管理办法规定，占用工商客户授信的情况有 准金融机构的授信业务、以国债做足额质押的短期授信业务、以中国银行存单做足额质押的 短期授信业务、已收取100与保证金的贸易融资业务。48、尽责审查工作应遵循四眼原则，即尽责审查从业务部门的角度，对授信业务的风险 进行调查和分析49、贷款的展期按照本来贷款的期限、金额来拟定合用

25、的批准。如本来的贷款为中长期 的，无论展期多长时间，均按中长期贷款批准权限执行。如本来的贷款为短期贷款，贷款展 期纳入中长期授信总量权限内管理。50、在对新建项目贷款尽责审查中，对于股东出资能力方面，应重点分析近三年股东 速动比率是否保持在100%以上，截至上年末，股东若有巨额年内到期的长期负债，则应 具体测算在支付该债务后是否仍可保证项目自有资金的到位，近三年股东年经营性钞票净流 量平均水平是否与该项目建设期内股东每年应投入的资金额基本接近等因素，假如满足这些 条件，则认为该项目自有资金基本可以贯彻。四、简答题（12分，每题3分）I、尽货审查和业务发起单位初审的关系与不同2、客户信用评级与贷

26、款的风险分类的关系与不同3、第一还贷来源与第二还贷来源的关系4、假按揭的风险防范措施五、案例题（共18分，案例1： 8分；案例2： 10分）（一）案例1XX项目的按揭贷款项目XX项目由XX公司开发，该公司是2023年成立的有限责任公司，注册资金1000万元 人民币。具有三级房地产开发资质。XX项目位于xx市中心地段，是以居住、商业、娱乐为主的底商上住综合大厦。该项 目总占地面积1556.17m2,总建筑面积20700 n?,总投资4098万元（实际总投资达4600 万元），大厦共26层，1-5层商用房4400m2, 6-26层住宅163000?,共计126套（第26层 不在规划内，但公司已交清

27、了相应的罚款）。该项目具有计委立项批复，.土地使用权证、 建设用地规划许可证、施工许可证和商品房预售许可证、因报建费用未交清，只 取得建设工程规划的工作联系单，未取得建设工程规划许可证。项目于2023年8月份主 体竣工质量验收，未取得综合竣工验收报告，因规划和消防验收的因素亦未取得整栋房屋产 权证。该项目于2023年由XX行自行审批发放按揭贷款，到2023年止，共发放住房按揭贷款 176笔（房间套数），累计发放住房按揭贷款金额4588万元。以同一套住宅抵押，办理两笔 不同姓名客户的个人住房抵押贷款14户，贷款共28笔，贷款金额737万元。该项目的贷款 从2023年第一笔开始就凭收件单放款，迄今

28、为止，仍有58套未办好抵押备案登记。截止 2023年份已结清个人住房按揭贷款63笔，余113笔。其中有贷款逾期的32户，逾期期数 最长27期。现有23户个人住房贷款的借款人与销售图表上的与之相应的购房人姓名不符, 贷款金额659万元。共发放商铺按揭贷款37户，累计发放贷款金额2923万元，所有逾期 9-16期。商铺按揭贷款资料中有借款人配偶资料的很少，除2023年已出抵押备案的四户外, 其余33户商铺按揭贷款资料中无商铺购销协议及抵押协议。有13户借款人曾做过住房按揭 贷款。第二层4个借款人购房面积之和701. 04平方米，比第二层商铺面枳小195平方；第 一层20个借款人购房面积之和为912

29、.41平方米，比第一层面积多余107个平方米。XX行根据该项目对资金的需求情况，分四次对该项目进行了按揭额度的审批，前三次 是自行审批发放。第次是于2023年对其住房部分提供七成20231500万元的按揭额度批复，并签署了 该项目住房按揭协议，协议内规定XX公司将所有期房按揭资金作为何购担保保证金存入840 保证金专户，银行按工程进度划付资金。将所有售楼完毕后，公司仍保存15%作回购担保保 证金。根据额度批复规定，按揭贷款的发放应以住房按揭协议为原则，但从目前情况来看, 由于公司管理不善，经营困难，保证金帐户无钱。第二次是于2023年对XX项目增长了 1500万元住房按揭额度和5成202310

30、00万元的 商铺额度批复，批复条件是按贷款发放的进度留足保证金，放款前办妥合法有效的抵押登记 手续。第三次是于2023年经XX行尽职调查小组调查和风险评审委员会评审，核定5成 20232023万元的商铺按揭贷款额，批复中规定办妥所有报建手续，必须取得建设工程规划 许可证。2023年，该项目因规划验收尚需补交330万元报建费，消防验收尚需追加投入100余 万元建设资金，以及支付部分工程欠款，开发商拟再出售一层商用房；经省分行按程序审批 追加商铺按揭贷款额度620万元，但因批贷条件不能贯彻而未发放按揭贷款。根据上述案例回答下列问题：1、该按揭项目存在那些问题？（2分）2、该项目己形成不良，对该项目

31、如何处置才干减少损失？（2分）3、从该项目中我行应吸取那些经验和教训？（4分）（二）、按例2XX集团有限公司的授信X X集团有限公司成立于1995年1月，注册资本为3000万元，注册地址为市五里牌， 法人代表汤XX。该公司主营信息征询服务、房屋租赁、酒店管理、贸易等业务，公司下属 和控股甲、乙、丙、丁四个公司。2023年8月8日，质押担保人甲公司由于违规经营被证 监会杳处。2023 6月19日xx证券正式收购接管甲公司财务，其控股人XX集团公司抽逃 注册资本、挪用客户保证金、违规经营等违规事件随之暴露。目前该集团在银行的负债为中 行1000万元、交行1800万元（资产抵押）、信用社1980万元

32、，此外尚有负债500万元，公 司已严重资不抵债。我行经办行贷款本金人民币1000万元，利息215940元，形成可疑类不 良，已经处置划转。2023年2月22日，XX集团公司以虚构资产、伪造财务报表与供销协议向X X分行 申请贷款1000万元，用于xx粮库和北京东郊粮库之间50, 000吨米的购销贸易。XX分行 在权限内将其信用等级核定为A。负责贷前调查的信贷员XX、科长XX在贷前调查中偏听 公司情况报告，既未对资产的真实性予以核杳，也未就协议的可靠性进行核算，以至于供销 协议上载明的帐号明显是虚构的、协议章私刻痕迹明显，经营钞票流一直呈流出状态等，贷 前调查均未察觉，反而在报告中提出“公司钞票

33、流量充足、赚钱性强、偿债能力强、授信风 险小、发展前景广阔”等，从而影响了各授信审批环节的决策。该项目在2023年3月3日第一次上会评审，由于该公司主营业务不突出，银行贷款 过多，担保人担保能力局限性等因素被否决。此后，信贷科长XX （2023年5月辞职）先 后找多个评委和行领导做工作，并就评委提出的问题逐个进行解释。在公司经营情况未发生 任何好转也未请示问责审批人的情况下，擅自于2023年3月7 口进行第二次评审，以一票否 决其他所有赞成的结果通过评审，并报问责审批人核准。批贷条件为贯彻XX集团公司在甲 公司的80%股权质押和XX有限公司连带担保。公司部门仅贯彻50%股权质押且未办妥登记 手

34、续的情况下即向该公司发放了 100（）万元贷款。2023年5月16日又向XX分行提出将担 保单位变更为XX电力建设有限公司，XX分行批准更换担保，但再次规定足额贯彻80% 的股权质押，并办妥登记手续，公司业务部门仍未按批复规定办理。3月18日贷款发放后，信贷员XX未按规定监控资金用途，公司于贷款发放当天即以 银行汇票的形式向广西柳州XX置业公司汇款620万元，3月19日和3月26日向XX集团 公司下属的B公司支付360万元。1000万元贷款中只有20万元于3月20日向省xx工业公 司购货，其他资金去向不明，贷后资金监控形同虚设。2023年8月8日，Xx集团公司由于违规经营被证监会查处，XX分行

35、调查中才发 现该公司资产虚构、贸易背景不实、贷款挪作他用、担保人能力局限性、股权质押未办妥足 额有效登记等因素，最终导致贷款所有形成可疑类不良。2023年上半年，XX分行对该司 的不良贷款以可疑类方式划转处置。根据总行有关文献精神，经研究决定，公司业务科长XX为部门负责人，片面强调业务 发展，不进一步贷前调查，不严格贯彻批贷条件，不严格审查贷款用途，不妥影响风险评审 人员的评审行为，负有直接领导责任，经研究决定给予行政撤职处分。公司业务科副科长X X,负有直接经办责任，给予行政降级处分。风险评审委员会主任XX,没有严格遵守授信 评审规则，给予行政警告处分。原行长XX,主管公司业务的副行长XX、

36、主管风险管理的 副行长XX,对重要授信风险评审审查不够严格，事发后处置不力，负有一定领导责任，给 予行政警告处分。给予公司科科长XX行政撤职处分，给予XX行政降级处分（减少一个工 资档次），尽职调查员XX提出了风险点，但未提出相应的防范措施及建议，负有一定尽职 责任，给予通报批评处分。根据上述案例分析，我们应吸取哪些经验教训。（10分，规定不低于三百字）成现实和长远的影响。A.流动性风险B.战略风险C.操作风险D.法律风险10.商业银行通过进行一定的金融交易来对冲其面临的某种金融风险属于 的风险管理方法。A.风险对冲B.风险分散C.风险规避D.风险转移II.将许多类似的但不会同时发生的风险集中

37、起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的 部分可以得到其他未发生损失的部分的补偿，属于 的风险管理方式。A.风险对冲B.风险分散C.风险规避D.风险转移.在风险发生之前，通过各种交易活动，把把也许发生的风险转移给其别人承担，避免自 已承担风险损失，属于 的风险管理方法。A.风险对冲B.风险分散C.风险规避D.风险转移.下列不属于风险转移方式的是 oA.承担B.保险C.转让D.客户分散.在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动也许带来风险损失，因而故意识 地采用规避措施，积极放弃或拒绝承担该风险，属于 的风险管理方法。A.风险补偿B.风险分散C.风险规避D.风险转移.风险主体运用资本、利

38、润、抵押品拍卖收入等形式的资金，填补其在某种风险上遭受的 资产损失，使风险损失不会影响到风险主体正常经营的进行，不会导致其形象与信誉的损害, 属于 的风险管理方法。A.风险补偿B.风险分散C.风险规避D.风险转移.按照我国银监会的规定，下列 不涉及在核心资本中。A.实收资本B.资本公积C.盈余公积D.可转换债券.按照我国银监会的规定，下列 不涉及在附属资本中。A.重估储备B.长期次级债务C.优先股D.实收资本18.商业银行在计算核心资本充足率时，对未并表金融机构资本的投资，应扣除A.15%B.20%C.25%D.50%19、对于集团授信限额到期后，未能及时年审的情况，如集团成员授信总量同时到期

39、，可在 报经原授信总量批复单位批准的情况下，将集团成员授信总量延期最多不超过 个月。有关分行务必在此期间完毕集团授信限额年审。A、3B、6C、9D、1220、系统风险是指 变动中由影响所有证券价格的因素引起的变动。A总费用B总收益C总成本D总需求21、对于合用于一类授信管理模式的集团客户：在审核、确认新增集团成员公司授信时，其 与已核定授信限额的集团客户间的可辨认非公允关联交易额低于 的情况下，可由参与行向牵头行申请领用授信限额，并在分派的授信限额内按单一客户审批流程及权限 执行，在审核授信时应结合集团整体经营及资质情况统筹评价新增集团成员授信。A、10%B、15%C、20%D、25%22、黄

40、金质押。范围：我行承办交割库中托管的标准黄金。质押率：%。其他规定（1） 警戒线： 机当（质押贷款本金/质押黄金的市价）高于警戒线时，应及时告知客户增长 押品或提前归还部分授信；（2）平仓线：%,当（质押贷款本金/质押黄金的市价）高于 平仓线时，应及时出售质押黄金、归还授信（如授信批复中对解决措施有明确规定的，按授 信批复执行）。A、 80； 80； 91B、 87； 80； 91C、 80； 91； 80D、 80； 87； 91E、 80； 91； 8723、接受商业性专业担保机构的信用保证时，对单个公司的保证责任金额最高不得超过担保 机构自身实收资本的%;我行可接受的担保总额最高不得超过

41、该担保机构存入我行专户 资金的一倍。A、5； 5B 、 5； 10C、 10： 5D、 10： 10E、 15； 10.商业银行内部控制重心就是A.权力制衡B.权责明确C.风险控制D.产权清楚.风险与收益是互相影响、互相作用的，一般遵循 的基本规律。A.高风险低收益、低风险高收益8 .高风险高收益、低风险低收益C.高风险高收益D.低风险低收益.预期损失率的计算公式是：A预期损失率=预期损失/资产风险敞口B预期损失率=预期损失/贷款资产总额C预期损失率=预期损失/风险资产总额D预期损失率=预期损失/资产总额.已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，假如所有借款人的违约概率都是5%,违 约回收

42、率平均为20%,那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是：AI5亿B 12亿C20亿D30亿.在贷款定价中，RAROC是根据哪个公式计算出来的？ A 11：=贷款年收入/监管或经济资本B RAROC=（贷款年收入一预期损失）/监管或经济资本C RAROC=（贷款年收入一各项费用一预期损失）/监管或经济资本D 以上都不对.假如一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款50亿，关注类贷款30亿，次级类贷 款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，那么该商业银行的不良贷款率等于：A3%B 10%C20%D50%.贷款定价中的风险成本是用来：A抵销贷款预期损失B抵销贷款非预期损失C抵销贷款的预期和非预期

43、损失D 以上都不对31、应收账款融资期限一般为6个月，最长不得超过,A、9个月B、12个月C、18个月【）、24个月32、实行内部评级法初级法的银行需要有 年违约概率数据的积累。A、3B、5C、8D、1033、国际会计准则中，对于大额减值的对公贷款，其准备金的计算方法是根据 的情况，对未来 进行分析，根据计算出的 拟定准备金金额。A、借款人和抵押/保证；钞票流；各项钞票流现值和预期损失B、钞票流；借款人和抵押/保证；各项钞票流现值和预期损失C、抵押/保证；钞票流：各项钞票流现值和预期损失I）、借款人；钞票流；钞票流现值和预期损失34、银行计提的一般准备按巴塞尔资本协议的有关原则，纳入银行。A、

44、一级资本B、二级资本C、核心资本D、附属资本35、违约概率的估计以历史经验数据为基础，量化的时间段以 为限。A、一年B、三年C、5年D、8年 36、风险分类为 的资产均应计提专项准备。A、关注类、次级类、可疑类、损失类B、次级类、可疑类、损失类C、正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类【）、可疑类、损失类37、所有授信资产减值准备二A、DCF对公大额减值贷款准备+MM剩余对公贷款减值准备+MMR零售贷款与信用卡透支 减值准备B、DCF对公大额减值贷款准备+MM剩余对公贷款减值准备C、DCF对公减值贷款准备+MMR零售贷款与信用卡透支减值准备D、DCF对减值贷款准备+MMR零售贷款与信用卡透支减

45、值准备38、采用MM计提准备金的贷款范围涉及以下三类： oA、除DCF大额减值贷款以外的所有对公贷款（MM模型）；所有零售贷款（MMR模型）； 所有银行卡透支贷款（MMR模型）oB、所有对公贷款（MM模型）：所有零售贷款（MMR模型）；所有银行卡透支贷款（MMR 模型）。C、DCF大额减值贷款的所有对公贷款（MM模型）；所有零售贷款（MMR模型）；所有 银行k透支贷款（MMR模型）。D、除DCF大额减值贷款以外的所有贷款（MY模型）；所有零售贷款（MMR模型）；所 有银行卡透支贷款（MMR模型）。39、各行根据本行承兑业务按需核定承兑汇票领用数量，承兑汇票库存量不能超过上季度月 均使用量的%,月均使用量%的局限性一本按一本领用；银行业务经办人员应指导 银行承兑汇票凭证的填制，承兑汇票作废率应控制在月实际使用量的%之内。A、 20； 20： 5B、 10： 10； 10