新希望：新希望财务有限公司风险持续评估报告.docx

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1、新希望财务风险持续评估报告一、财务公司基本情况新希望财务（以下简称“财务公司”）成立于2011年 1月，系经原中国银行业监督管理委员会以中国银监会关于新希望 财务开业的批复（银监复2010） 626号）文件批准，由 新希望集团、南方希望实业、新希望化工投资有限 公司、新希望六和股份、山东新希望六和集团共同 出资组建的非银行金融机构。财务公司金融许可证机构编码为： L0121H251010001；财务公司企业法人营业执照统一社会信用代码为： 财务公司设立时注册资本为人民币30, 000. 00万元，全体股东均 以货币出资。2012年4月，财务公司根据股东会决议及修改后的公 司章程规定，增加注册资

2、本人民币20, 000. 00万元，新增注册资本均 以货币方式出资。2016年6月，财务公司根据股东会决议及修改后 的公司章程规定，增加注册资本500万美元（折合人民币3, 200万元）， 新增注册资本均以货币方式出资。2017年12月，财务公司根据股东 会决议及修改后的公司章程规定，增加注册资本人民币50, 000. 00万 元，新增注册资本均以货币方式出资。2022年3月，财务公司根据 股东会决议及修改后的公司章程规定，增加注册资本人民币 200, 000. 00万元，新增注册资本均以货币方式出资。本次增资后，证券投资余额为182, 105. 14万元，比例为53. 65%O10.自有固定

3、资产与资本总额的比例不得高于20%自有固定资产余额为60. 27万元，比例为0. 02%o四、新希望六和股份在财务公司存贷情况截至2022年6月30日，新希望六和股份（含下属分 子公司，以下简称“本公司”）在财务公司的存款余额为462, 651.48 万元；本公司在财务公司的贷款余额为3, 770. 00万元，在财务公司 的票据贴现余额为430, 984. 40万元；财务公司投资本公司发行的债 券余额为10, 000万元。财务公司的存款安全性和流动性良好，未发 生因现金头寸缺乏而延迟付款的情况。本公司已制定了在财务公司存 款的风险处置预案，以进一步保证本公司在财务公司存款的安全性。 财务公司的

4、母公司新希望集团承诺，当财务公司出现支付困 难时，新希望集团将按照解决支付困难的实际需要，增加相 应资本金。五、风险评估意见财务公司严格按照中国银行业监督管理委员会企业集团财务公 司管理方法（中国银监会令2004第5号）规定经营，经营业绩 良好，经过分析与判断，本公司做出如下评估结论（截止2022年6 月30日）：1 .财务公司具有合法有效的金融许可证、企业法人营业执 照。10/112 .本公司未发现财务公司各资产负债比例指标不符合企业集团 财务公司管理方法第三十四条的规定要求。3 .本公司未发现财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、大 额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、

5、董事或 高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项。4 .本公司未发现财务公司存在可能影响公司正常经营的重大机 构变动、股权交易或者经营风险等事项。5 .本公司未发现财务公司股东中存在对财务公司逾期未归还负 债的情形。6 .本公司未发现财务公司发生过因违法违规受到银行业监管机 构等部门给予责令整顿等监管措施和行政处分的情况。7 .本公司未发现财务公司存在其他可能对本公司存放资金带来 安全隐患的事项。本公司认为，根据对财务公司风险管理的了解，未发现财务公司 与财务报表相关的资金、信贷、投资、审计、信息管理等风险控制体 系存在重大缺陷；财务公司运营正常，资金充裕，内控健全，公司资 产质量良好，资

6、本充足率较高，拨备充足，与其开展存款金融服务业 务的风险可控。二。二二年八月三十一日11/11 财务公司注册资本及实收资本折合人民币303, 200. 00万元，其中： 新希望集团出资人民币128,986万元，持股比例42. 54%； 新希望六和股份出资人民币103,088万元，持股比例 34. 00%,南方希望实业出资人民币27, 288万元，持股比例 9. 00%；新希望化工投资出资人民币25, 646万,持股比例为 8. 46%；山东新希望六和集团出资人民币18,192万元，持股 比例6. 00% o财务公司住所：成都高新区天府大道中段新希望国际大厦A座 26层；法定代表人：吴俊峰。财务

7、公司经批准的业务范围：对成员单位办理财务和融资顾问、 信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收 付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款和委托投资； 对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算 及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办 理贷款及融资租赁（凭中国银行业监督管理委员会的批准文件从事经 营）；从事同业拆借（凭金融许可证经营）；承销成员单位的企业债 券；股票投资以外的有价证券投资；成员单位产品的买方信贷。（依 法须经批准的工程，经相关部门批准后方可开展经营活动）。二、财务公司内部控制的基本情况（一）控制环境财务公司已按

8、照新希望财务章程中的规定设立了股2/H 东会、董事会和监事会，董事会下设战略委员会、薪酬管理委员会、 风险管理委员会、审计委员会，对董事会、专门委员会以及董事、监 事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。财务公司实行 董事会领导下的总裁负责制，下设综合管理部、计划财务部、信息科 技部、信贷部、营业部、投资银行部、创新业务部、资金管理部、风 控合规部、稽核部。财务公司法人治理结构健全，管理运作规范，建 立了分工合理、责任明确、报告关系清晰的组织结构。财务公司把强化内部控制建设、规范经营、防范和化解金融风险 放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提 高员工的风险防范意识

9、作为基础，通过加强内部稽核、培养教育、考 核和激励机制等制度的贯彻落实，以期全面完善公司的各项内部控制 机制。（二）风险评估过程财务公司制定了一系列的内部控制制度和具体的管理方法、操作 规程，并建立内部稽核部门，对各项业务活动进行监督和稽核。根据 各项业务的不同特点制定不同的风险管理制度、操作流程和风险防范 措施等，各部门责任别离、相互监督，切实落实风险识别、风险评价 及风险应对工作。（三）控制活动1、授信业务和贷款业务控制情况财务公司采取客户信用评级的方法以防范信用风险，同时要求3/11 在对客户进行信用评级时,要关注客户经营净现金流情况，把业绩作 为衡量的主要指标，对违约、资不抵债等情形实

10、行一票否决，将授信 和贷款业务风险控制在合理范围内。财务公司严格执行审贷别离制度，信贷审查委员会负责对综合授 信、贴现、贷款、签发商业承兑汇票、融资租赁等授信业务品种进行 全面审查，财务公司风控合规部对每笔信贷业务开展事中风险审查。 信贷审查委员审议工作遵循集体审议、意见明确、多数同意通过的原 那么，全部意见记录存档。财务公司建立授信风险责任制，明确规定各个部门、岗位的职责。 调查人员承当调查失误和了解失实的责任；审查和审批人员承当审 查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责；贷后管理人员承当 检查失误、清收不力的责任；放款操作人员对操作性风险负责；经营 管理层对重大贷款损失承当相应的责任。

11、财务公司建立客户信用评级体系，全面和集中掌握客户的资信水 平、经营财务状况、偿债能力等信息，对客户进行分类管理，对资不 抵债的客户严格执行授信禁入。财务公司建立统一的信贷业务流程和操作规范，规定贷前调查、 贷时审查、贷后检查各个环节的工作规范和操作程序：贷前调查做到 现场与非现场调查相结合，如实报告授信调查所掌握的情况，不回避 风险点，不因任何人的主观意志而改变调查结论；贷时审查做到独立 贷审，客观、公正、充分、准确地提示业务风险，提出降低风险的对4/H 策；贷后检查根据现场检查和非现场检查的发现，如实记录，及时将 检查中发现的问题报告有关人员，不得隐瞒或掩饰问题。财务公司建立信贷管理信息系统

12、，信贷部及时录入台账信息，台 账内容包括业务种类笔数、金额、利率、起止日期、业务执行情况、 业务变更、特别提示等信息。公司领导、风控合规部、稽核部有权随 时查询授信和贷款业务台账。2、存款业务、中间业务的控制情况财务公司严格执行国家存款利率政策，不存在高息揽存等行为。 商业汇票贴现利率严格执行规定利率，同时考虑市场利率的变化，防 范利率风险。财务公司严格按照制定的具体业务流程和操作规范进行存款业 务、中间业务的处理，所有发生的业务都有记录，并建立完整的业务 档案。商业汇票贴现和转贴现业务的风险控制方面，重点关注企业客户 真实性，重点审核票据贸易背景真实性，包括贸易合同、增值税发票 真实性和重复

13、使用情况、以及佐证交易真实的相关材料。信贷部门严格对担保申请人的书面材料进行审查和实地调查，核 实担保申请人被担保工程的真实性，调查被担保工程的概况及工程的 风险程序，确定反担保条件；及时了解和掌握被担保人的经营财务状 况，防范潜在风险；按照监管要求，财务公司的对外担保余额不超过 资本总额，并严格控制商业承兑汇票签发等业务规模。5/113、财务、结算业务的控制情况营业部和计划财务部依据财务管理方法、会计核算管理办 法、结算业务管理方法、结算业务操作规程、客户管理 及结算账户管理方法和清算业务管理方法及操作规程等规章制 度，通过不同层级的风险控制和岗位分工来落实各项内部控制措施， 并将内控措施落

14、实到结算业务的各个操作环节，保证结算业务安全开 展，保障结算资金安全。4、内部稽核控制情况财务公司设立稽核部，开展内部审计工作，对内部控制的适当性、 有效性、健全性及各项经营业务的真实性、合法性和效益性等进行监 督、评价。稽核部依据国家法律、法规和财务公司的规章制度，针对 全部经营活动、管理活动，独立行使监督权并进行内部稽审评价，业 务上接受中国银行保险监督管理委员会指导。稽核部根据工作需要设置专职稽核审计人员，负责对财务公司各 项业务、管理活动进行现场和非现场稽核。发现内部控制薄弱环节、 管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进 意见和建议。5、信息系统控制情况财务公司现

15、行信息系统主要包括核心业务系统、网银系统等。系 统的控制采用用户密码+CA身份认证（需要UKEY）的体系，根据用户 提供的签章齐全的纸质授权申请进行审查授权。在所有涉及权限类、6/11 参数类的操作，财务公司都实现密码分段管理，至少由业务部门和风 控部门保管两段密码，只有双人在场同时输入正确密码时才能进入系 统进行操作。财务公司系统及业务的安全性都有较高的保障，系统、 数据库、业务数据和接入网络都有备份机制，均接受银保监会和人民 银行持续监管检查，保证业务的连续性和不间断性，也保证了数据的 安全性。对于资金支付业务，财务公司已设置多级审批权限，资金支付必 须经有效的授权审批方可执行，有效地保障

16、资金支付安全。（四）内部控制总体评价财务公司内部控制总体上制度完善并有效运行。在信贷业务方 面，建立并执行严格的信贷业务风险控制程序；在存款业务、结算业 务、中间业务、资金及财务管理等方面，均建立了规范的程序及风险 识别、风险应对机制，使整体风险控制在合理的水平。三、财务公司经营管理及风险管理情况（一）经营情况截至2022年6月30日，财务公司资产合计161. 27亿元，负债 合计128. 83亿元，所有者权益合计32. 45亿元，吸收存款73. 70亿 元；2022年1-6月累计实现营业收入27,918.90万元，净利润 6, 079. 45 万元。（二）管理情况财务公司自成立以来，一直坚持

17、稳健经营的原那么，严格按照中7/11 华人民共和国公司法、中华人民共和国银行业监督管理法、企 业会计准那么、企业集团财务公司管理方法和国家有关金融法规、 条例以及公司章程的规定，规范经营行为，加强内部管理。根据对财 务公司风险管理的了解和评价，未发现截至2022年6月30日止与财 务报告相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存 在重大缺陷。（三）监管指标根据企业集团财务公司管理方法规定，截至2022年6月30 日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求：1 .资本充足率不得低于10%资本充足率二资本净额/应用资本底线及校准后的风险加权资产 合计X 100%；二338,953.44

18、万元/ 1,255, 940.71 万元二26. 99%.不良资产率不应高于4%根据资产质量分类管理方法规定，资产质量分为：正常、关 注、次级、可疑与损失五类，后三类合称为不良资产。年末各项资产 均分类为正常类，无不良资产，因此不良资产率为0o.不良贷款率不应高于5%根据贷款分类指导原那么规定，按风险程度将贷款划分为五类： 正常、关注、次级、可疑与损失五类，后三类合称为不良贷款。年末8/11各项贷款均分类为正常类，无不良贷款，因此不良贷款率为Oo.资产损失准备充足率不应低于100%根据资产质量分类管理方法规定，资产质量分为：正常、关 注、次级、可疑与损失五类，后三类合称为不良资产。年末各项资产

19、 均分类为正常类，无不良资产，无应提准备，因此资产损失准备充足 率大于100%。2 .贷款损失准备充足率不应低于100%根据贷款分类指导原那么规定，按风险程度将贷款划分为五类： 正常、关注、次级、可疑与损失五类，后三类合称为不良贷款。年末 各项贷款均分类为正常类，无不良贷款，无应提准备，因此贷款损失 准备充足率大于100%。3 .流动性资产与流动性负债的比例不得低于25%流动性资产余额为456,692.65万元,流动性负债余额为 340, 647. 03 万元，比例为 134. 07%o.拆入资金余额不得高于资本总额的100%拆入资金余额为20, 000. 00万元，比例为5. 89%0其中：同业拆 入20, 000. 00万元，卖出回购款项0元。4 .担保余额不得高于资本总额的100%担保余额为24, 379. 25万元（新希望财务作为承兑人的 承兑汇票），比例为7. 18%。5 .证券投资与资本总额的比例不得高于70%9/11