2023年财务工作计划四篇.docx

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1、2023年财务工作计划一、当前财务核算工作的现状及存在的问题当前公司财务分为两大部门，核算部和财务部，其具体 分工为核算部负责核算公司的销售、回款、费用等，负责核 算公司真实的财务收支及损溢情况；财务部负责核算公司的 税务报表并使其满足GSP对财务的管理要求。由于核算部是由以前的营销内勤独立而出的一个部门， 很多部门包括核算内部人员对核算部门的职能定位不清晰， 责权不分，所以目前核算部的工作基本上都是重复着以前营 销内勤的工作。而内勤工作繁杂，工作职责则更像业务员的 保姆，包揽着记帐、算费用、找票、贴票等一切工作；另一 方面核算部起着衔接营销和财务的作用且做着许多与财务 相重复的工作。当前核算

2、部对业务的核算工作是以产品类别为层次划 分，业务员和商业客户要同时对接几个核算人员，不利于业 务员和商业客户的管理，也不利于核算部工作职责划分和对 核算工作的监管。营销和财务缺少必要的沟通，更多的寄希 望以内勤（现核算）完成两个部门之间的所有衔接工作，而现 今核算已做为一个财务分支部门，更多的是通过业务发挥它 的管理职能。财务工作需要证据支持，作为财务的核算工作 也是如此，类似于口头形式的、缺少控制程序的政策是无法 做为核算依据的。2023年财务工作计划20-年全球金融危机时刻警示着我们，在新的一年里， 财务部工作人员应在厂领导的正确领导下制定对全厂其他 部门的考核制度或者相关办法。我做财务工

3、作已经好多年， 深知一年财务工作计划对加强财务管理、推动规范管理和加 强财务知识学习教育，有着非常重要的作用。为了做到财务 工作长计划，短安排。使财务工作在规范化、制度化的良好 环境中更好地发挥作用。特拟订了 20-年财务工作计划。在 国家各项财务法律、法规的监督下制定如下考核制度：一、继续开展会计规范化管理工作，防范和化解操作风 险在去年会计工作规范管理的基础上，继续开展会计规范 化管理工作，提高会计核算管理水平，防范和化解操作风险。 具体从8个方面抓起：会计基本规定；会计核算质量；会计报 表质量；计算机管理；联行结算管理；会计档案管理；信用社 网点管理及其它；会计经营管理。特别是会计档案管

4、理历年 来有所欠缺，每年的会计凭证虽然都归了档，但未按档案管 理办法归类整理，需要进一步规范。二、继续抓好增收、节支，进一步提升增盈创利水平紧紧抓住增收、节支两个环节，外抓收入，内抓管理， 力争全年实现在足额提取应付利息，提高拨备水平的前提 下，实现利润一万元，确保社社盈余和专项票据兑付全县信 用社资产利润率逐年上升的目标。针对目标，制定出台- 县农村信用社20-年增盈创利实施方案，围绕增收、节支 两个环节进行了安排。外抓信贷质量管理，积极盘活存量优 化增量，拓宽增收渠道，千方百计应收尽收。内抓财务管理, 降低经营成本，特别要加强营业费用的管理，在确保个人费用的前提下，压缩公费用，确保专 项票

5、据兑付全县信用社资产费用率逐年下降目标。具体抓好 五项操作：一是财务开支操作：对营业费用实行费用额和费用率控 制，严格实行了 “以收定支、先提后支、多收多支、少收少 支、以率定额，超支自负”的费用计提开支原则，将费用控 制在核定比例之内。二是比例操作：即在费用开支方面针对国家有关政策规 定，对职工福利费，工会经费，养老保险，待业保险金等按 比例准确计提。对招待费、宣传费等要在规定比例之内节约 使用。三是预算操作：对培训费、会议费、修理费、电子设备 费购置及运转费实行了预算制，做到了在具体操作中严格按 照预算控制支出。四是包干操作：对差旅费、邮电费、水电费、公杂费等 我们结合区域实际和市场物价情

6、况合理制定包干使用办法， 无正当理由超出包干限额的社，其超额部分扣减个人费用。五是成本操作：严格加强了其他成本项目和营业外支出的管 理，坚持按月监控，防止以其他名义列支。三、继续做好信用社重要空白凭证管理工作，确保安全 无事故在重要空白凭证管理上，今年我们还将继续加大检查力 度，近年来，通过每年的序时检查，使得各营业网点对重要 凭证使用，管理达到了加强，但此项工作不敢懈怠，-年-月 份我们要组织人员对20-年-月至20-年-月的重要空白凭证 领用进行了专项序时检查。从联社领回开始一直查到各社使 用，逐项逐类凭证跟踪进行检查。同时要求信用社主管会计 每月对所辖网点的重要空白凭证检查一次，每次检查

7、认真登 记重要空白凭证检查登记簿，责任明确。四、继续规范股金，大力开展增资扩股工作去年-月份，市银监局分局批复我县信用社自然人股入 股起点为一元，法人股入股起点为一元，投资股比例一双 入股起点的提高，给规范股本金带来了巨大困难，20-年虽 然开展了此项工作，但离票据兑付要求还有差距，需要进一 步规范。一年底投资股比例一,还差一个百分点，需在一季 内达到比例。20-年要大力开展增资扩股工作，虽然09年底 县信用社的资本充足率已达到一%,但如果按票据兑付考核 办法，我县信用社的资本充足率还不足以兑付专项票据，还 需进一步加大增资扩股的力度，确保专项票据兑付时不受影 响。五、按标准开展信息披露工作信

8、息披露工作直接影响到专项票据兑付工作，今年3月 份之前，要组织信用社按专项票据兑付标准认真开展信息披 露，具体对20-年度的各项经营指标完成情况、股金分红情 况、“三会”召开情况、利润分配情况等进行披露，将信息 披露报告和信息披露表放于相关场合，以便广大社员和利益 相关者能真实准确地了解我县农村社各项业务经营的真实 情况。六、配合职能科室，搞好统一法人工作七、开展新财务制度的培训工作八、做好其它各项财务工作1、搞好会计报表、项目电报的汇总上报工作。2、做好重要空白凭证订购、保管、分发等管理工作。3、认真搞好全年各项财务制度和政策文件的上传下达。4、做好信用社业务和微机操作的日常指导。5、保证信

9、用社日常会计核算的正确无误等各项工作。6、认真编写财务分析和项目电报分析。7、加强信用社无息资金管理。8、继续做好信用社帐户、现金、大额支取方面的管理工作。2023年财务工作计划一、顾全大局，服从领导，坚定目标不动摇年初财务预算，是通过公司职代会集体意见表决制订 的，它反映了公司新的一年总体经营目标和任务。财务科全 体人员要端正态度，积极发挥主观能动性，时刻坚持以公司 大局为重，不折不扣的完成公司安排的各项工作任务。1、按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金 利用效率。平时要积极提供全面、准确的经济分析和建议， 为公司领导决策当好参谋，2、积极争取政策。积极利用行业政策，动脑筋、想办 法

10、、争取银行等相关部门优惠政策，为公司谋取最大经济利 益。3、深入研究税收政策，合理避税增效益。新的一年里, 全体财务人员应加强税收政策法规的研究和学习，加强与税 务部门各项工作的联系和协调，通过合理避税为公司增加效 益。4、搞好电费清收核算，合理调度资金完成年度预算。 近年来电费回收程序逐步规范，高耗能企业市场回暖，电费 回收成绩显著，给企业现金流量带来积极有利影响，同时也 给财务流动资金管理提出了更高要求。今年，我们应适应新 形势，进一步加强流动资金分析和管理，为公司谋求最大利 益。5、搞好固定资产管理。凡是资产都应该为企业带来效 益。20-我们应加强闲置资产、报废资产处置工作，努力提 高资

11、产利润率。二、加强管理，挖潜增效，为生产经营目标的实现和效 益的增长业务管理是生产力，是企业正常运行的保证，管理是提高企 业核心竞争力的关键环节，建立创新的机制，必须靠管理来 保证，管理对企业来说是永恒的。为此，财务科将加强内部 管理列入工作重点，即进一步加强财务管理，降低财务费用， 控制生产成本，实行全面预算管理，合理安排，压缩不必要 的或不急需的开支，做到全年生产、开支有预算，有计划， 使企业资金得到有效合理的发挥效益。同时对于机关科室和 各站所的费用，实行科学预算，包干使用，并纳入年底对各 单位的考核，有效控制各项费用的不合理开支。1、业务招待费管理。20-年我们对业务招待费的管理办 法

12、依然采取行政负责、工会参与、纪委监督、包干使用、超 支不补、节约归公的原则管好用好业务招待费。严格执行“就 餐代金券制”。2、差旅费管理。严格规范差旅费报销程序和职工借款 的还款时限，坚持按照公司关于加强差旅费和职工借款管 理的通知制度执行。做到坚持原则，一事同人，杜绝虚报 冒领，借款长期不还，占有公司资金挪作它用的现象发生。3、电话费管理。严格预算控制，电话费预算按科室为 单位包干到位，努力降低话费开支。4、办公费管理。办公费管理要按照年初各科室列出计 划，经领导审批后，公司统一采购、保管，各单位按计划领 用的原则执行。5、车辆费用管理。严格执行公司制订的相关车辆费用 管理办法，从严从细加强

13、管理。车辆维修必须先有计划，经 分管领导审核批准后进行维修；车辆用油由财务科负责采 购、结算，车辆业务中心负责保管、登记、领用，杜绝乱购、 无计划领用。三、明确责任，从严要求，积极抓好会计从业人员职业 道德素质培训，提高业务水平财务科作为公司的一个对外窗口科室，我们将认真落实 国网公司供电业务“十项承诺”，提高业务水平，让“优质、 方便、规范、真诚”的业务方针在财务科得到充分体现，做 到内让公司全体干群称心，外让社会各相关人员及部门满 意。财务科倡导“会计为生产经营一线业务、上一流程为下 一流程业务、全员为客户业务，每个岗位相互业务”的意识, 切实抓好财务行风建设。四、稳定财务队伍，继续加强会

14、计从业人员业务培训， 规范供电所财务管理，使全公司财务会计工作再上新台阶20-年我们财务工作将继续以稳定增强财务队伍为主，通过集中培训与岗位培训相结合的会计业务培训和规范供 电所财务管理为主要内容，扎扎实实的把全公司的财务工作 推上一个新台阶。我们具体从以下几方面入手：1、稳定增强财务队伍。对现有财务从业人员进行业务 考核，同时选拔引纳相对优秀、有会计基础的人员加入财务 队伍，实行优胜劣汰，增强公司财务队伍的实力，为全公司 的经营稳定打牢基础。2、加强理论培训，增强财务的宏观经济管理意识。使 财务人员从仅仅应付日常业务的工作状态得到改变，充分认 识财务工作的连续性、复杂性，培养超前意识。3、加

15、强企业经营财务分析培训。以推行全面预算管理 为目标，培养会计从业人员企业经营管理的事前预测、事中 分析和站所基础财务分析工作。4、加强会计实务培训。注重工作效率，以推行财务会 计电算化核算为目标，全面提高财务人员素质。总之，在今后的财务工作中，我们财务科的奋斗目标是：在 省市公司财务部门和公司领导的大力关心领导下，在各相关 部门和科室的积极配合支持下，逐渐培养出一支以规范化流 程、精细化核算、数据化考核为基础的科学管理型财务队伍; 在今后的经营管理中，紧紧围绕公司“四型一流”发展规划, 时刻坚持科学性预测、过程化控制、准确性核算的工作方法 和态度，为全面完成新一年度的财务预算目标任务而努力奋

16、斗。二、完善财务核算工作的建议1、精简优化业务核算流程，避免重复劳动所有的回款（电汇、现金）工作由出纳与计划内勤沟通 认领，并将回款信息登记到统一收款确认平台，同时开具收 款收据递交核算部，核算部根据财务的收款收据登记流水下 帐，既可以减少每月底与财务核对收款的工作，又可避免核 算组无根据的乱下帐；业务员直接将汇票上交或邮寄到财务部门（业务员上 交或邮寄汇票时必须附上纸质下款确认信息），由财务部门 保管、审核汇票，审核通过的汇票登记到统一收款确认平台， 并同时开据收款收据移交核算部下帐，审核不通过的汇票直 接与业务员沟通承兑证明之事。这样既可以避免核算收到汇 票就下帐，而财务审核不通过未下帐造

17、成两边回款不符的情 况，又可以避免汇票在流转过程中的遗失风险，同时可以减 少审核不通过汇票打证明的流转时间。鉴于时空系统具有发票点单控制功能，将开票点单工 作由核算移交到财务，由财务开票员完成点单及开票的工 作，并由开票员统一邮寄至相关业务员，可以减少发票传递 环节，避免发票遗失责任的推诿，同时财务可以根据每月进 项随时控制发票的开具达到控制销项，可以避免以前核算一 扑拉的开票点单，而到月底财务进项不足的情况，同时财务 掌握着客户最及时准确的收款信息，也可以根据回款情况控 制开票。对核算部门员工重新按地区划分，核算部所有员工充 分了解本公司的所有业务类型一方面可以在内部起到相互 监督作用（比如

18、在审核相关单据时，若同一政策两个核算员 出现两种解释就会发现问题），另一方面核算部门任何人员 及工作内容变动都不至于影响到公司的核算工作；对于业务 员来说，按地区划分核算员，他们就只需要找一个核算员一 站式业务，对于扣款工作也不会存在漏扣或重复扣（以前是 二部有款在二部扣，三部有款在三部扣，无法及时控制）；对 于商业客户来说，算返利更便捷，对帐更简单及时。审计与 客户的对帐差异也只需一个人跟踪执行。业务员在向计划部门下单时须同时提供开票价和结 算价，计划部门人员在系统中开单时须同时将开票金额冲差 至结算金额，业务员在与核算对帐时，对于单价冲差只能通 知计划部门冲差，核算部门只负责各种税票折让形

19、式的冲 差，节约对帐时间、减少对帐差异和明确差异责任。2、明确完善平台分工，深化各平台职责权限确定以回款确认及发票信息平台、采购核算平台、费用 核算平台作为各部门职能分工和工作内容的信息平台，三个 平台部门各司其职、各负其责。回款（包含汇票）确认、开票及所有的销售核算工作归口 销售会计职能，回款确认信息及开票信息登记至统一回款确 认及发票信息平台；销售会计需要定期按规定格式导出发货 流水，按权责发生制原则核算出当期相应返利、补差、提成、 促销费等，并登记至统一发货确认平台;采购核算平台由采购部用于确定采购成本的核算，月底 采购部应根据销售会计发货确认平台的数据核算出当期已 销商品的采购成本；费

20、用核算平台用于营销费用的核算，现暂由审计部根据 当期审计确定实际支付的相关费用登记至费用核算平台；最后，由核算部根据上述平台数据在次月5号之前编制 出本月按权责发生制原则核算的损溢情况表以及按收付实 现制原则核算的收支结余情况表，次月2号之前编制出当月 的应收报表、回款任务的下达及更新工作；营销部根据核算部下达的回款任务负责催收及发货控 制。3、建立健全政策、制度的制定程序，加大制度的执行 力度现今的营销政策仅由营销部制定，既无相关控制点也无 相关控制程序，政策的投入和产生的效益对财务来说只能是 马后炮，财务无法发挥事前预警、事中控制的管控作用。而 且政策口头化、随意性较大，严重影响了业务对帐

21、，加大了 核算工作的差异，建议营销政策的制定须有纸质文件到财务 部门备案。公司营销制度规定促销费、基药补差、按流向拿提成等 涉及商业流向的工作，必须提供商业单位电子流向和纸质盖 章的流向证明，开放平台数据的查阅，然而在审核相关单据 时大部分都不能完整提供上述流向证明，须加大制度的执行 力度，否则财务审核流于形式。三、对财务核算工作的规划为贯彻严总对公司财务战略规划的安排，为了使财务核 算工作更好地为公司的业务发展业务，加强核算管理，完善 各项财务管理制度，做到工作长计划、短安排，使核算工作 在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。计划对公 司的核算工作采取分块核算的模式，即以采购核算、销售

22、核 算、费用核算、资金核算四大块进行职能划分和核算监管。1、采购会计负责公司的采购核算和管控核算内容：当期购进商品的成本、费用，与资金会计协 调计划应付供应商的货款，核算本期所销商品的采购成本， 核算本期的进项税额并与销售会计做好沟通协调；管控内容：根据历史数据分析公司经济采购批量，为降 低采购成本、仓储成本作决策参考，认真分析商品采购价格 的波动，并与历史采购价格、行业其他公司同种产品采购价 格对比分析，监控采购价格。2、销售会计负责公司的销售核算和管控核算内容：当期销售收入的核算，当期各项费用的计提, 应收帐款的核算和监管，结合进项税额信息核算本期的销售 税额。管控内容：对当期收入按部门、

23、业务员、产品类别进行 趋势分析，为营销决策提供依据，对各项费用进行投入产出 分析，为费用政策的制定提供依据，监控不合理费用的发生。3、费用会计负责公司管理费用核算和管控核算内容：当期管理人员的费用开支核算，及时计提管 理部门的相关费用，核算当期的所得税费用。管控内容：对相关人员发生的费用分部门核算到各个具 体人员，并对费用发生情况进行数据分析，包括与公司制度 规定及历史数据进行对比分析，监控费用开支和公司税负 率。4、资金会计负责公司的资金核算和管控核算内容：包括公司资金的收支结余核算；公司资金使 用成本的核算；公司资金规模及结构的优化核算；投资及融 资成本的核算。2023年财务工作计划为了使

24、财务工作更好地为统计事业的发展业务，加强财 务管理，完善各项财务制度，做到财务工作长计划、短安排, 使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作 用。特拟定二0某年财务工作计划。一、指导思想坚持党的各项方针政策，遵守财经纪律和各项规章制 度，根据本单位的实际，不断完善各项管理制度，加强财务 管理，努力开源节流，使有限的经费发挥真正的作用，为统 计工作提供财力物力上的保证。二、目标任务1、认真贯彻省统计局二0某年财务工作要点，并将精 神在全市统计系统的财务工作中认真贯彻执行。2、按省财基处和市财政局的要求，按时上报全市统计 系统和行政经费财务月、季度财务报表，作到账表一致。3、按省统计局、

25、市财政局的要求，认真搞好二0某年 地方经费和统计事业费的年度预决算工作。4、深入基层指导县区统计局中心统计事业费的财务管 理工作，开展内审及离任审计。5、加强财务管理、完善财务管理制度，努力开源节流, 为统计工作和普查工作的正常开展提供财务保证。6、管好用好全市各项普查工作经费，做到专款专用, 不挤占挪用。7、加强财务基础工作，认真学习会计法和财务电 算化知识，做到会计业务精、电算化处理帐务技术熟练。8、加强对各种费用开支的核算，按机关管理制度的规 定，按月落实到科室，定期公布。9、积极为领导出谋划策，在财务管理工作中起到助手 和参谋的作用。三、措施加强对财务工作的领导，坚持局队领导的开支 由

26、局长审批，其余开支由协助局长分管财务的领导审批，大 额开支由集体讨论决定，做到公平理财、财务公开。1、财务人员必须按岗位责任制，坚持原则，秉公办事, 做出表率。2、充实完善的财务管理制度，在反复征求职工意见的 基础上，由局组织机构决定后，坚决执行，不能走样。3、财务人员必须认真学习财务管理的有关规定，在财 务活动中认真执行。4、搞好财务基础工作，做到帐目清楚，帐证、帐实、 帐表、帐帐相符。使财务基础工作规范化并达标升级。5、搞好县区电算化培训，今年举办一期培训班，争取 年底能计算机处理年报。6、加强党风廉政建设，有良好的职业道德，发扬勤俭 节约的精神，当好家理好财。四、考核办法1、市局财务人员年度考核严格按局机关管理办法执行。2、对县区的财务工作，按以下考核办法执行。每季度 报送财务报表作好记录，定期公布。3、年报必须在规定的时间内报送，凡不在规定时间报 送的一律视为迟报，并按考核办法扣分。4、在内审、财务检查中，发现财务基础工作不扎实， 帐务处理不规范的县区，按考核办法扣分。