初级银行从业资格证《公司信贷》试题及答案.docx

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1、2022年初级银行从业资格证公司信贷试题及答案(最新)1、题干现金流量中的现金主要包括下面选项中的哪些内容？()A.库存现金B.活期存款C.应收票据D.应收账款。E,三个月以内的证券投资【答案】ABE解析此题考查现金流量分析。现金流量分析是客户财务分析的一项 内容，其中所指的现金包括：库存现金、活期存款、其他货币性资金以及 三个月以内的证券投资。另外，现金流量表中的现金必须不受限制,可以自 由使用，应收票据和应收账款在使用时是受限制的，因此应该从现金中剔除。 故正确答案应选ABEo2、题干()是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比 例。A.财务报表结构B.成本结构C.经营杠杆D.盈亏平

2、衡点【答案】B【解析】成本结构是指某一行业内企业的固定成本和可变 成本之间的比例。同一行业中的企业资金周转周期非常相似,所以它们的 财务报表结构和成本结构也较为相似。【答案】ABCDE。【解析】对项目单位概况的分析应从以下几个方面人手： 企业的基础；企业管理水平;企业财务状况;企业经营状况;企业信 用度。21、题干我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款0。A.偿还的可能性B.风险程度C.担保程度D.损失程度【答案】A【解析】我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容,即贷款偿还的可能 性。在市场约束和法制健全的情况下，借款人的还款能力几乎是唯一重要的因 素。因此,A项为正确选项。22、题干

3、下面关于贷款分类的意义的说法中，正确的选项是()。A.商业银行要在风险中生存发展就必须坚持风险经营B.贷款分类是银行稳健经营的需要C.贷款分类是金融审慎监管的需要D.贷款分类标准是利用外部审计师辅助金融监管的需要。E,不良资产的 处置和银行重组需要贷款分类方法【答案】BCDE【解析】商业银行要在风险中生存发展就必须稳健经营。而稳健经营的前 提,不仅是要化解已经发生的风险,而且还要及时识别和弥补那些已经发生但 尚未实现的风险，即内在风险其余选项均表达企业财务状况风险；其余选项均 正确。因此,BCDE为正确选项。23、题干项目融资贷款的特征包括()。A.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型的生产装

4、置、基础设施、房 地产项目或其他项目B.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事 业法人C.还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入， 一般不具备其他还款来源D.贷款也可用于在建或已建项目上。E,借款人包括主要从事该项目建设、 经营或融资的既有企事业法人【答案】ABCDE【解析】此题考查项目融资贷款的特征。上述五个选项都是项目融资贷款 的特征。24、题干下面不属于我国公司信贷的提供主体的是0。A.花旗银行B.中国移动通信C.中国工商银行D.中国建设银行【答案】B公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非 自然人为接受主体的资金信贷或信用支持活

5、动。我国公司信贷的提供主体是 各类银行，故A、C、D选项属于公司信贷的提供主体。B选项不属于我国公司 信贷的提供主体。25、单项选择下面关于借款人义务的说法中,错误的选项是()。A.应当如实提供银行要求的资料B.应当向银行如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合银行的 调查、审查和检查C.应当按借款合同约定用途使用贷款D.将债务全部或部分转让给第三方的，无需取得贷款人的同意【答案】D【解析】将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得贷款人的同意。银 行提供贷款,是基于对借款人的信用评价。如借款人将债务转移至第三方,必 须事先获得银行的同意。26、题干()是指以银行为提供主体，以法人和其他经

6、济组织等非自然人 为接受主体的资金借贷或信用支持活动。A.银行信贷B.公司信贷C.贷款D.承兑【答案】B【解析】此题考查公司信贷相关概念。公司信贷是指以银行为提供主体， 以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。27、题干以下导致企业流动资产增加的因素不包括0。A.季节性销售增长B.长期销售增长C.资产效率下降D.债务重构【答案】D。【解析】从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增 长、资产效率下降可能导致流动资产增加;商业信用的减少及改变、债务重构 可能导致流动负债的减少。28、题干对贷审会通过的授信，有权审批人可以否定。()【答案】对【解析】对贷审会通过的授信，有

7、权审批人可以否定。29、题干()是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然 人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。A.银行信贷B.公司信贷C.贷款D.承兑【答案】B【解析】此题考查公司信贷的相关概念。公司信贷是指以银行为提供主体, 以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动;广 义的银行信贷是银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动,贷 款、承兑都属于银行信贷的表现形式,故正确答案选B。30、题干融资性担保公司不得从事下面活动的是()。A.贷款担保B.票据承兑担保C.信用证担保D.吸收存款【答案】D【解析】融资性担保公司不得从事下面活动：吸收存款。发放贷

8、款。 受托发放贷款。受托投资。监管部门规定不得从事的其他活动。31、题干下面关于质押和抵押的区别说法不正确的有()。A.质权的标的物为动产和财产权利,动产质押形成的质权为典型质权B.抵押权的设立不转移抵押标的物的占有,而质权的设立必须转移质押标的物的占有C.质权的设立不交付质物的占有，因而质权人没有保管标的物的义务,而 在抵押的场合，抵押权人对抵押物则负有善良管理人的注意义务D.在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分,可以再次抵押【答案】C【解析】C项，抵押权的设立不交付抵押物的占有,因而抵押权人没有保管 标的物的义务,而在质押的场合，质权人对质物则负有善良管理人的注意义务。32、题

9、干投资估算与资金筹措安排情况不包括()。A.申请固定资产贷款金额B.投资进度。.项目资本金的落实情况D.借款人同银行的关系【答案】D【解析】选项D属于借款人资信情况。33、单项选择银行信贷专员小李在运用相关指标对区域风险状况进行 分析时，发现该银行的信贷资产相对不良率小于1、不良率变幅为负、贷款实 际收益率较高,如果小李仅以以上信息来判断,则区域风险()A.较大,不适合发展信贷业务B.较小，可以发展信贷业务C.根据前两项指标判断,信贷资产质量较差，导致区域风险较大；以第三项指标判断,盈利性较高，区域风险小D.根据前一项指标判断，信贷资产质量较差，区域风险较大；以后两项指 标判断，信贷区域风险较

10、小【答案】B【解析】信贷资产相对不良率小于1时，说明该区域信贷风险低于银行一 般水平,因而区域风险相对较低。不良率变幅为负时，说明该区域不良资产率 在下降,区域风险下降;资产实际收益率较高,说明该区域信贷业务能创造较大 的价值,区域风险相对较低。综合起来，以上三个指标都说明该区域风险较小, 可发展信贷业务。34、题干预警处置是借助预警操作工具对银行经营全过程进行全 方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、 风险大小、风险危害程度及()的过程。A. 风险评价B.风险警报C.风险定级D.风险处置、化解【答案】D【解析】预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全

11、方 位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风 险大小、风险危害程度及风险处置、化解的过程。客户风险预警信号出现后, 客户部门负责人应组织力量积极进行控制和化解。要根据风险的程度和性质, 采取相应的风险处置措施。35、题干下面属于直接融资的行为有()。A.何某向工商银行借款100000元专门用于其企业的工程结算B. A公司向B公司投入资金8000000元,并占有8公司30%的股份C. A公司通过融资机构向B公司借款600000元D.何某通过金融机构借入资金120000元【答案】B【解析】融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进 行的融资为间接融资；不通过

12、金融机构,资金盈余单位直接与资金需求单位直 接协议的融资活动为直接融资。36、题干企业债的监管机构是()。A.中国人民银行B,中国银行业监督管理委员会C.证监会D.国家发展和改革委员会【答案】D【解析】此题考查的是部门对于金融机构，金融业务的监管分工。特别注 意公司债和企业债，是有区别的，对应的监管部门也不相同。企业债不一定是 上市公司发行的,例如铁路建设债券。在我国，公司债的监管机构是证监会;企 业债的监管机构是国家发展和改革委员会，银监会承担了对银行业金融机构的 监管职责。中国人民银行则负责制订和执行货币政策，防范和化解金融风险,维护金融稳定。此题属于记忆型题目，记住公司债、企业债对应的监

13、管部门即 可。37、题干对行业成熟度四阶段特点的描述不正确的选项是()。A.启动阶段,销售量很小,利润为负值,现金流为负值B.成长阶段,销售量大幅增长,利润为负值,现金流为正值C.衰退阶段,销售量平稳或快速下降,利润由正变负,现金流减小D.成熟阶段,销售量增长放缓,利润为最大化,现金流为正值【答案】B【解析】B项，成长阶段产品价格下降的同时产品质量却取得了明显提高, 销售量大幅增长；由于销售量大幅提高、规模经济的效应和生产效率的提升, 利润转变成正值;销售量快速增长,现金需求增加,所以这一阶段的现金流仍然 为负。38、题干贷款担保的作用不包括()。A.降低银行存款风险，提高资金使用效率B.巩固

14、和发展信用关系C.协调稳定商品流转秩序，维护国民经济健康运行D.促进企业加强管理,改善经营管理状况【解析】此题考查贷款担保的作用。担保贷款要求企业提供贷款偿还的双 重保证,降低的是银行贷款的风险,而非存款风险。39、题干项目的可行性研究和贷款项目评估的区别不包括()。A.发起主体不同B.采用的公式不同C.发生的时间不同D.研究范围与侧重点不同【答案】B【解析】就涉及的方面和采用的公式而言，项目的可行性研究和贷款项目 评估是相同的,它们的区别主要表现在以下几个方面：发起主体不同；发生的时间不同；研究范围与侧重点不同；进行项目评估和可行性 研究的目的不同。40、题干银行风险管理越来越重视定性分析，

15、通过内部模型来识别、计 量和监控风险。()【答案】F41、题干下面关于违反银行业监督管理规定的处罚措施的说法,正确的 有()。A.对银行从业人员的行政处罚是对其犯罪行为的法律制裁B.对银行从业人员的行政处分措施包括警告、记过、降级、开除等3、题干为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新所 隐含的风险,银行必须对创新过程中不涉及商业秘密、不影响知识产权的 部分予以充分披露,这属于银行金融创新需要遵循的()原则。A.合法合规B.信息充分披露C.维护客户利益D.风险可控【答案】B【解析】关键词：披露。银行金融创新需要遵循以下原则：合法合规 原则;信息充分披露原则；维护客户利益原则；风险可控原

16、则；知识产权 保护原则；成本可算原则；公平竞争原则；四个“认识原则，即认识你 的客户，认识你的业务,认识你的风险,认识你的交易对手。而对风险予以 充分披露属于信息充分披露原则。4、题干组合营销渠道策略又分为()。A.营销渠道与产品生产相结合B.营销渠道与销售环节相结合C.产品生产与销售环节相结合D.营销渠道与促销相结合。E,促销与销售环节相结合【答案】ABD。【解析】C、E不属于组合营销渠道战略。C.对银行从业人员进行管制是对其触犯刑法的一种制裁措施D.吊销银行某业务许可证是一种行政处分。E,某银行从业人员违规查询 账户可能受到行政处分【答案】B, C,E【解析】行政处罚是针对轻微违法行为,不

17、是针对犯罪行为。吊销许可证 属于行政处罚。42、题干在我国，推动整个经济增长的主要力量是0。A.生产B.消费C.投资D.供给【答案】C【解析】生产，消费，投资是推动经济增长的三驾马车。在我国，起主要作 用的是投资。我国消费者购买力较弱，信用制度不够完善,大家消费意识较为 落后,消费率低于世界平均水平。而投资所占比重远大于发达国家。经济增长 主要表达为投资推动。43、题干外汇贷款利率在我国已经实现市场化。()【答案】对 【解析】此题考查了公司信贷基本要素中的贷款利率这一要素。外汇贷款利率在我国已经实现市场化。44、题干质押与抵押最重要的区别为()oA.抵押权可重复设置，质权不可B.抵押权标的为动

18、产和不动产,质权标的是动产和财产权利C.抵押权不转移标的占有，质权必须转移标的占有D.抵押权人无保管标的义务,质权人负有善良管理人注意义务【答案】C【解析】此题考查质押与抵押的区别。抵押权的设立不转移抵押标的物的 占有,而质权的设立必须转移质押标的物的占有。这是质押与抵押最重要的区 别。45、题干贷款项目评估是以担保人的立场为出发点。以提高银行的 信贷资产质量和经营效益为目的。()A.对B.错【答案】Bo【解析】贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提高银 行的信贷资产质量和经营效益为目的。46、题干银行营销组织设立的最重要原则是()。A.权责对等B.命令统一C.机动灵活D.因事设职与因人设职

19、相结合【答案】B【解析】此题考查银行营销组织设立的原则。命令统一是银行营销组织 设立的最重要原则。47、题干根据真实票据理论,带有自动清偿性质的贷款是（）。A.不动产贷款B.消费贷款C.长期设备贷款D.以商业行为为基础的短期贷款【答案】D【解析】真实票据理论认为，最好只发放以商业行为为基础的 短期贷款。因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押,带有自动清 偿性质。故D符合题意。48、题干贷款目的是判断贷款偿还可能性的最明显标志。（）【答案】错【解析】此题考查贷款目的。贷款目的即为贷款用途，是判断贷款正常与 否的最基本的标志。还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志。49、题干在（）的末期

20、，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期。A.启动阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段【答案】B。【解析】在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行 业动荡期。50、题干市场细分的作用不包括()。A.有利于选择目标市场和制定营销策略B.有利于产品的生产和研发。.有利于发掘市场机会,开拓新市场,更好地满足不同客户对金融产品的 需要有利于集中人力、物力投入目标市场,提高银行的经济效益【答案】B【解析】市场细分的作用有有利于选择目标市场和制定营销策略、有利于 发掘市场机会,开拓新市场,更好地满足不同客户对金融产品的需要、有利于 集中人力、物力投入目标市场,提高银行的经济效益51、单项选择关

21、于银团贷款，下面表述不正确的选项是()。A.金额较大的贷款必须通过银团贷款发放B.银团贷款可以分散各家银行的贷款风险C.如贷款跨国界则必须遵守各国的法律规定D.银团贷款牵头行要有较强的市场影响力【答案】A【解析】A项说法太绝对。银团贷款具有金额大的特点，但并不是说金额大 的贷款必须通过银团贷款发效。52、题干以下属于次级类贷款的特征有0。A.借款人不能偿还对其他债权人的债务B.借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款C.借款人内部管理问题未解决,妨碍债务的及时足额清偿D.借款人支付出现困难,并且难以按市场条件获得新的资金 E,固定资产 贷款项目停止时间很长,复工无望【答案】ABCD【解析】此题考

22、查次级类贷款的特征。选项E属于损失类贷款的特征。53、题干我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款()。A.偿还的可能性B.风险程度C.担保程度D.损失程度【答案】A【解析】我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款偿还的可能 性。在市场约束和法制健全的情况下，借款人的还款能力几乎是唯一重要的因 素。因此,A项为正确选项。54、题干某银行刚刚开始经营,资产规模中等,分支机构不多,则宜采用 的定位方式是()。A.主导式定位B.追随式定位C.补缺式定位D.以上三种均可【答案】Bo【解析】追随式定位是指某行可能由于某种原因，如刚刚开始 经营，刚刚进入市场，资产规模中等,分支机构不多，没有能

23、力向主导型的银行 进行强有力的冲击和竞争。这类银行往往采用追随方式效仿主导银行的营销 手段。【解析】定位的选择需要是按照公司信贷产品的市场规模、产品类型、技 术手段等因素来划分,主要可以分为主导式定位、追随式定位和补缺式定位三 种。55、题干公司信贷的借款人指（）oA.经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的自然人B.经行政机关核准登记的企（事）业法人C.经行政机关核准登记的自然人经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人【答案】D【解析】公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人。56、题干借款需求是公司对()的需求超过自身储备，从而需要借

24、款。A.流动资金B.资产C.资金D.现金【答案】D【解析】此题考查了借款需求的含义。借款需求指的是公司由于各种原因 造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借 款。57、题干债项评级时需要考虑的因素包括()A.债项因素B.风险缓释因素C.企业因素D.行业因素。E,宏观经济周期因素【答案】ABCDE【解析】此题考查债项评级因素。债项评级是指商业银行根据不同债务工 具的特点，如债务类别、风险缓释、偿债优先级等，对其债项层面的偿还能力 进行风险计量和评价。上述五个方面的因素都是开展这项工作时需要考虑的。58、题干审贷分离制下，贷款发放人员不负责贷款的清收。()A. /B.

25、x【答案】错 【解析】审贷分离制下,贷款发放人员负责贷款的检查和清收。59、题干发放()时,需严格审查借款人的资产负债状况及预测借款人的 现金流量。A.公司贷款8.项目贷款C.关联企业贷款D.助学贷款【答案】A【解析】此题可以看出B和C都属于A,不够全面，被排除。而题干给出的 “资产负债状况 “现金流量说明贷款对象并非个人。发放公司贷款时，需 严格审查借款人的资产负债状况及预测借款人的现金流量;发放项目贷款时， 需评估贷款项目的未来现金流量预测情况和质权、抵押权以及保证或保险等， 并严格审查项目的项目建议书和可行性研究报告;发放关联企业贷款时,应统 一评估审核所有关联企业的资产负债,财务状况,

26、对外担保以及关联企业之间 的互保等情况。60、题干民事法律行为应当具备的条件有()。A.行为人具有相应的民事行为能力B.意思表示真实C.不违反法律、法规强行性规定或者损害社会公众利益D.能够独立承担民事行为能力。E,是自然人【答案】A, B,C【解析】民事法律行为应当具备的条件有行为人具有相应的民事行为能力. 意思表示真实,不违反法律法规强行性规定或者损害社会公众利益。61、题干下面不属于非流动资产的是()。A.长期投资B.固定资产C.无形及递延资产D.待摊费用【答案】D【解析】D项属于流动资产。62、题干外汇贷款利率在我国已经实现市场化。()【答案】对【解析】此题考查了公司信贷基本要素中的贷

27、款利率这一要素。外汇贷 款利率在我国已经实现市场化。63、题干风险预警方法主要有()。A.专家判断法B.评级方法C.信用评分方法【答案】B【解析】此题考查财务预测的审查。项目流动资金二流动资产-流动负 债。8、题干下面对于经济周期的描述,正确的选项是()。A.经济周期的供求几乎不变B.经济周期中经济增长是均衡的C.经济周期中经济增长是非均衡的D.经济周期中不存在经济的扩张和收缩【答案】C【解析】经济的周期性波动是以现代工商业为主体的经济总体发展过程 中不可避免的现象,是经济系统存在和发展的表现形式。各种理论对经济周期 成因的描述都不尽相同,但归纳起来主要是：各种因素导致供给和需求发生变 化，使

28、得经济增长处于非均衡状态,形成累积性的经济扩张或收缩,导致了经济 的繁荣与衰退。9、题干客户经营管理状况生产阶段分析包括()。A.技术水平B.设备状况C.环保情况D.目标客户。E,销售渠道D.内部评级方法。E,统计模型【答案】ABCE【解析】许多金融机构将非结构化的逻辑回归分析和神经网络技术引入了 预警模型,通过监测一套先导指标体系来预测危机发生的可能性。主要方法有 专家判断法、评级方法、信用评分方法、统计模型。64、题干商业银行最主要的资产业务为（）oA.存款B.贷款C.投资D.中间业务【答案】B【解析】贷款是商业银行最主要的资产业务，商业银行从广大 储蓄者那里吸收存款（负债业务）后,将这笔

29、资金以更高的利率贷放出去,从而 形成银行资产，贷款资产一般都占商业银行资产的绝大部分。65、题干下面关于产品组合宽度、深度和关联性的说法，正确的有（）。A.产品组合的宽度是指产品大类的数量或服务的种类B.银行每条产品线拥有的产品项目越多，其产品组合深度就越小C.产品组合的深度是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数D.银行拥有的产品线越多，产品组合深度就越大。E,产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度【答案】ACE【解析】此题考查产品组合策略。产品组合宽度。这是指产品组合中不 同产品线的数量,即产品大类的数量或服务的种类。产品组合的深度。这是 指银行经营的每条产品线

30、内所包含的产品项目的数量。产品组合的关联性。 产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度。银 行每条产品线拥有的产品项目越多，其产品组合深度就越大。反之则越小。银 行拥有的产品线越多,其产品组合宽度就越大,反之则越窄。66、题干盈利能力不足会导致直接借款需求。()A.对B.错【答案】Ao【解析】在较长时间里,如果公司的盈利能力很弱甚至为负,那 么公司就无法维持正常的经营支此因此,盈利能力不足会导致直接借款需求。67、题干在贷款项目评估中要尊重客观规律，不带主观随意性，讲求 科学性。这是()原则的表达。A.评估的客观公正性B.分析的系统性C.评估的效益性D.评估指标的统一性【答

31、案】A【解析】此题考查贷款项目评估的原则。根据题干描述应是对评估的客 观公正性原则的界定。故正确答案应选A。68、题干业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的()。A.收益性B.合理性C.安全性D.可行性【答案】C【解析】实务操作中,贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关,在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上,业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位,对安全性较差 的项目在受理阶段须持谨慎态度。69、题干下面借款需求中实际上属于长期融资需求的是()oA.对核心资产的大量投资B.季节性销售增长C.债务重构D.商业信用的减少和改变【答案】A。【解析】公司大量

32、的核心流动资产和固定资产投资将超出净营 运现金流,必然需要额外的融资。由于对核心资产的大量投资，营运现金流在 短期内是不足以完全偿还外部融资的。因此,对于这部分融资需求,表面上是 一种短期融资需求.实际上是一种长期融资。70、题干下面各项中，营运能力对客户()有决定性影响。A.借款人的资本结构B.产品竞争力C.借款人的经营业绩D.盈利能力和偿债能力【答案】D【解析】资产利用效率高,则各项资产周转速度就快,就能取得更多的收入 和利润,盈利能力就强,就会有足够的资金还本付息,那么其长期偿债能力就强。 营运能力对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有着决定性的影 响。71、题干“借款人已资不抵

33、债属于()的特征。A.可疑类贷款B.正常类贷款C.关注类贷款D.次级类贷款【答案】A【解析】此题考查贷款分类。借款人已资不抵债属于可疑类贷款的特 征。72、题干我国商业银行现行的普通准备金提取是按照贷款余额的 ()OA. 1, 5%B. 3%C. 1%D. 2%【答案】C【解析】此题考查普通损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额 1%提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。73、题干所有者权益主要由()组成。A.资本金B.公积金C.利润D.未分配利润。E,盈余【答案】ABD【解析】此题考查资产负债表分析。资产负债表分析是开展客户财务分析 的一项内容,进行资产负债表分析的前提是首先明确资产负债

34、表的构成，资产 负债表是由资产、负债和所有者权益三个项目构成的,其中所有者权益是由两 个部分组成：一部分是投资者投入的资本金;另一部分是在生产经营过程中形 成的资本公积金、盈余公积金和未分配利润。故正确答案应选ABD。74、题干借款需求是公司对()的需求超过自身储备，从而需要借款。A.流动资金B.资产C.资金D.现金【答案】D【解析】此题考查了借款需求的含义。借款需求指的是公司由于各种原因 造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备,从而需要借 款。75、题干如果某公司的固定资产使用率()，就意味着投资和借款需求很 快将会上升,具体由行业技术变化比率决定。A.小于10%或20%B

35、. 小于20%或30%C. 大于60%或70%D. 大于50%或60%【答案】C【解析】如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%,这就意味着投资 和借款需求很快将会上升,具体由行业技术变化比率决定。76、题干银行内部资源分析就是将银行已有资源与营销需求相比较，确 定自身的优势和劣势。()【答案】错【解析】此题考查银行内部资源分析。银行内部资源分析不仅要将自身已 有资源与营销需求相比较,确定自身优劣势，还要进一步将银行自身优劣势与 主要竞争对手的优劣势进行比较，以确定自身具备较大营销优势的范围。77、题干信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为()。A.区域自然条件B.区域市场化程度

36、与法制框架C.区域产业结构D.区域经济发展水平【答案】D【解析】此题考查区域风险分析中外部因素分析的内容。对信贷经营来说, 经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。一般情况下，经济发展 水平越高,区域信贷风险越低。78、题干通过了解借款企业在资本运作过程中导致()的关键因素和事 件,银行能够更有效地评估风险,更合理地确定贷款期限,并帮助企业提供融资 结构方面的建议。A.盈利B.现金流入C.现金流出D.资金短缺【答案】D【解析】通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和 事件,银行能够更有效地评估风险,更合理地确定贷款期限,并帮助企业提供融 资结构方面的建议。79、题干衡量

37、通货膨胀时用得最多的消费者物价指数是指一组()的商 品价格的变化幅度。A.出厂产品批发B.与居民生活有关C.与生产和消费有关D. H(和进【答案】B【解析】此题关键词：“消费者选项中与其确切相关的只有8。一组出 厂产品批发价格的变化幅度形成生产者物价指数;消费者物价指数主要与生活 有关，而与生产无关。出和进用于衡量国际收支。消费者物价指数是指一组与 居民生活有关的商品价格的变化幅度。衡量通货膨胀时用得最多的消费者物价指数。80、题干贷款担保是指为提高()的可能性，降低银行资金损失的风 险,银行在发放贷款时要求借款人提供担保。以保障贷款债权实现的法律行 为。A.贷款偿还B.贷款性质C.发放方式D

38、.数额多少【答案】A【解析】贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资 金损失的风险,银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现 的法律行为。81、题干行业风险的产生受()的影响，它主要包括行业市场集中度、行 业壁垒程度等。A.产业发展周期 B.产业组织结构C.地区生产力布局D.产业链【答案】B【解析】产业组织结构的影响主要包括行业市场集中度、行业壁垒程度 等。集中度风险反映的是一个行业内部企业与市场的相互关系，也就是行业内 企业间竞争与垄断的关系。行业壁垒，即行业进入壁垒,指行业内已有企业对 准备进入或正在进入该行业的新企业所拥有的优势，或者说是新企业在进入该行业时所遇到的不

39、利因素和限制。82、题干被用作基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公 定利率,通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方 式,我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。()A. JB. x【答案】对【解析】基准利率是被用作定价基础的标准利率。以上有关基准利率的 说法是正确的。83、题干对银行产品的定价目标就是实现利润的转化。()【答案】错【解析】此题考查银行公司信贷产品的定价策略。对银行产品的定价，至 少有三个目标：产品如何能够被市场和消费者认可;如何扩大市场份额和占有 率;利润如何转化,即盈利。84、题干净现值法中,较难确定的是()。A.利率B.收益率C.贴现率D.回

40、报率【答案】ABC【解析】生产阶段分析包括技术水平、设备状况和环保情况。D和E项属 于销售阶段分析。10、题干关于贷款合同管理模式,下面说法最恰当的是()oA.一般采取银行总行分款管理模式B. 一般采取银行法律工作部门统一归管理模式C. 一般采取银行业金融机构法律工作部门统一归管理和各业务部门、各 分支机构分级划块管理相结合的管理模式D.一般采取银行业各业务部门划块管理模式【答案】C【解析】此题考查贷款合同管理模式。关于贷款合同管理，一般采取银行 业金融机构法律工作部门统一归管理和各业务部门、各分支机构分级划块管 理相结合的管理模式。11、题干无形资产没有规定使用期限的,按()平均摊销并计算纳

41、税。A.预计使用期限B.不超过10年的预计使用年限C.不少于10年的期限D.不超过10年的期限。E,长于5年的期限【答案】ACo【解析】无形资产应根据其原值采用平均年限法分期摊销,无【答案】c【解析】此题考查净现值法。贷款的利率和贴现率是决定贷款净现值的重 要因素，但贴现率的确定较为困难。另外,未来各期净现金也较难准确预测，因 而,净现值法虽从经济学的角度看较为理想，但在银行中并未得到广泛采用。85、题干公司信贷管理的原则主要包括()。A.全流程管理原则B.效益性、安全性和流动性原则C.诚信申贷原则D.协议承诺原则。E,贷放分控原则【答案】ACDE【解析】此题考查公司信贷管理的原则。公司信贷管

42、理的原则包括:全流 程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、贷放分控原则、实贷实付原则、 贷后管理原则。故正确答案选ACDE。86、单项选择()是指由非政府部门的民间金融组织确定的利率。入.法定利率B.基准利率C.行业公定利率D.市场利率【答案】C【解析】行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织,如银行协会等 确定的利率,该利率对会员银行有约束力。87、题干市场需求预测的内容包括()。A.估计潜在的市场需求总量B.估计区域市场潜在需求量C.评估行业销售额D.评估企业的市场占有率。E,替代品的价格【答案】ABCD【解析】此题考查市场需求预测的内容。注意，替代品的价格不包括在 内。88、题干制约

43、行业的内部因素包括()。A.国民经济B.生产经营管理水平C.现金流量和资金成本D.产业发展周期。E,产业链位置【答案】BCD 【解析】行业是组成国民经济的基本元素，它会受到企业自 身规模效益、生产经营管理水平、现金流量和资金成本以及产业发展周期和 市场需求等行业内部因素的制约。故B、C、D项符合题意。国民经济、产业 链位置属于影响行业的外部因素，故A、E项不符合题意。89、题干在面谈过程中了解的关于客户还贷能力的信息不包括()。A.现金流量构成B.经济效益C.还款资金来源D.贷款目的【答案】D【解析】客户的还贷能力,包括主营业务状况、现金流量构成、经济效益、 还款资金来源、保证人的经济实力等。

44、90、题干公司信贷管理的原则主要包括()。A.全流程管理原则B.效益性、安全性和流动性原则C.诚信申贷原则D.协议承诺原则。E,贷放分控原则【答案】ACDE【解析】此题考查公司信贷管理的原则。公司信贷管理的原则包括:全流 程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、贷放分控原则、实贷实付原 则、贷后管理原则。故正确答案选ACDE。91、题干下面关于区域经济政策对信贷风险的影响，说法正确的选项A.通常国家重点支持地区的信贷风险相对较低B.国家重点发展区域之外的地区.银行贷款风险较高C.在评价区域政策时.应充分重点吸收学者专家的意见-D.在评价区域政策时,要把握银行战略导向.有计划而为【答案】A【解析

45、】通常，国家重点支持地区能够享受较多优惠政策,当地 投资项目充足，各种配套设施齐全。从而信贷风险较低。B项对于国家重点发 展区域之外的地区，其信贷风险高低与其自然条件、经济发展水平、市场化程 度和法律框架完善程度等有关,其风险也不一一定高，但当这些地区的经济基 础和发展条件都欠佳时,银行贷款安全就可能受到一定的威胁;C项在评价区 域政策时，由于区域政策主要是由区域政府来制定.因此应充分吸收政府有关 部门专家的意见;D项在评价区域政策时，应把握国家和区域经济政策导向，顺 势而为。92、题干当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时,流动资产 的增长表达为()oA.核心流动资产的增加和季节性资产

46、的减少B.核心流动资产的减少和季节性资产的增加。.核心流动资产和季节性资产的共同减少D.核心流动资产和季节性资产的共同增长【解析】核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资 产。这部分资产应当由长期融资来实现。当一个公司的季节性和长期性销售 收入同时增长时，流动资产的增长表达为核心流动资产和季节性资产的共同增 长。93、题干项目评估的意义主要有()o化可以剔除非客观因素,较真实地对项目进行评价B.为贷款决策提供科学依据C.维护银行权益D.为银行客观地了解和评价项目，提高信贷资产质量打下基础。E,有利于 提高银行资产质量【答案】ABCDE【解析】此题考查项目评估的意义。五个选项均属于项目评估的意义。94、题干对于银行公司信贷业务而言,处于启动阶段的行业风险最高的 原因不包括()。A.企业还款具有很大的不确定性B.很难分析新兴行业所面临的风险C.企业管理者缺乏行业经验拥