企业管理资料范本-财务部岗位职责及制度.docx

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1、财务部岗位职责及规章制度一、财务部部门机构职责：1、按照国家财务、财政、税务等相关法律、法规要求，结合本公司行业特征，科学合理地组织 财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。2、根据公司中、长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准。3、依据相关项目进度安排计划，拟定相应的资金需求量预测计划，为满足公司运营资金的 需要，最合理地分配调度资金，积极筹措资金。行使企业内部银行职能，做好内部资金 结算工作。4、遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作。按会计核算程序及内部结算 规定，办理各种款项和有价证券的收付、增减和使用，债权债务发生的核算，费用成本 的核算等手续，并做到帐帐相符、

2、帐实相符、帐物相符。5、根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项材料设备采购计 戈IJ,准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。6、及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。审核计算和 发放公司相关人员的工资、奖金、福利及保险管理管控，相关相关项目固定资产的清产 核资、报损、折旧管理管控。7、定期进行会计资料汇总、整理、统计、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭 示企业运作存在的问题，及时为领导人决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建 议。8、对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、

3、 跟踪和控制，促进公司取是较好的经济效益。9、建立健全会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表及时进行立卷、归档。10、相关相关项目清理公司债权，督促、参与各工程相关项目及时办理竣工工程账务结算、 决算、审计和欠款的催收。积极采取措施防止公司债权超过法律诉讼时效。11、完成总经理交办的其他任务。二、财务工作规章制度1、会计年度自1月1日起至12月31日止。2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，符合会计规章制度的规定。3、办理会计事项，必须填制或取得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。4、应当定期对各自工作进行自查，保证账簿记录和事物、款项相符。5、应根

4、据账簿记录编制会计报表，并报送有关部门机构。6、实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对不完整的原始凭证要求更正、 补充。7、发现账目、账款不相符时，应当及时向公司领导人书面汇报，并请求查明原因后作出处 理：会计相关人员对上述事项无权自行处理。8、对支付、报销的发票金额（大于20元以上）进行税务验票，并打印验票凭证附在凭证内， 支付时（大于100元以上）须转账支付给单位或个人，严禁现金支付。9、会计工作应在内部稽核规章制度下进行，出纳相关人员不得兼管稽核、会计档案保管和 收入、费用、债权、债务账目的登记工作。1（）、调动工作和离职必须与接管相关人员按规定办理交接手续。三、财务部经理

5、岗位职责1、在总经理的直接领导人下，具体领导人企业的财务政策和财务管理管控规章制度的实施， 严格执行现金管理管控规章制度，确保库存现金正确无误。2、根据施工月报表审核结算办理各项往来业务，及时催收、回收工程款，并组织对不良债 权的处置。3、认真执行成本开支范围，严格审查和监督成本费用的支出并做好成本核算工作。4、审杳采购计划，防止盲目采购，对于计划采购的各种物资，要严格审核其报销凭证，堵 塞各种漏洞的产生。5、相关相关项目与税务、工商、金融、统计部门机构的联系，及时掌握财政、税务动向并 做好相关证书（税务、开户、会计）的年检工作。6、正确使用会计帐薄，合理运用会计科目，正确填别会计凭证，认真处

6、理好各项业务，做 好记帐、时帐、报帐工作，完成会计达标工作。7、定期编制会计报表，按月、季、年做好成本核算及成本分析，对相关项目经济活动提供 建设性意见。8、相关相关项目完成内部经济承包责任合同协议规定的各种税收、利润等规费的收缴和上 缴国家的税收工作。9、建立财务检查规章制度，定期对分公司、直属相关项目部的财务进行检查、指导，接受各种财务、税收检查。10、监督下属做好职工（含民工）工资发放工作，会同相关项目部处理好民工工资纠纷。11、保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同协议和协议，督促本部门机构企业员工 完整保管企业的一切账册、报表凭证和原始单据。12、相关相关项目本部门机构职工的思想

7、教育和业务学习，定期组织、召开本部门机构的业 务会议，抓好本部门机构内部管理管控工作，不断提高财会相关人员的素质和财务管理 管控水平。13、相关相关项目本部门机构企业员工业务培训工作，使属下企业员工熟练掌握业务知识、 操作程序和管理管控规章制度，并使各企业员工对本部门机构其他岗位的业务环节有所 了解。14、组织建立财务相关人员岗位责任制，组织公司及下属分公司、直属相关项目部财务专业 相关人员的培训和考核，支持会计相关人员依法行使职权。15、完成公司领导人交办的其他任务。四、财务部会计岗位职责1、按照国家财会法规、行业财务规章制度和成本管理管控有关规定，相关相关项目拟订公 司内部财务规章制度，相

8、关相关项目公司本部（含代管分公司）各种核算和其他业务的 记帐工作。2、认真执行会计基础工作规范、施工企业会计规章制度等国家的有关规章规章制度， 相关相关项目组织整个公司的会计核算，真实反映公司的生产经营情况。并对所属分（子） 公司的会计核算工作进行指导、督促。根据会计规章制度规定，设置科目明细帐和使用 对应的帐簿，认真、准确地登录各类明细帐，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、 帐证相符，发现问题及时更正。3、相关相关项目公司本部（含代管分公司）的会计凭证、帐册、报表的复核工作，按照有关规 定，按月汇总编制集团公司对外的会计报表，并做到及时、正确。年度终了编制集团公司（含 控股子公司）年度合

9、并会计报表。参与公司定期或不定期的财产物资、固定资产的清查盘点、 明细核算工作，建立固定资产辅助明细帐，及时办理记帐登记工作。4、在各种预算基础上提出成本控制计划；主动会同有关部门机构及相关人员对公司重大相 关项目进行成本预测、编制相关项目成本计划，提供有关的成本资料。5、协助部门机构经理制定公司内部各类费用的开支定额及实施办法，并督促检查各部门机构和下属企业的执行情况。6、学习、掌握先进的财务管理管控和成本核算方法及计算机操作，提高会计核算工作的速 度和准确性，提出降低成本的控制措施和建议。不断监督、检查各部门机构及分公司执 行内部财务规章制度及成本执行情况，并就出现问题及时汇报，落实整改办

10、法。7、配合部门机构经理接受财政、税务、审计部门机构的监督、检查。8、做好会计资料的整理、原始凭证、帐册、报表、数据库建立、查询、更新等会计档案、 归档工作。9、根据会计规章制度规定，设置科目明细帐和使用对应的帐簿，认真、准确地登录各类明 细帐，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正。10、及时了解、审核公司原材料、设备的进出情况，并建立明细帐和明细核算，了解经济合 同协议履约情况，催促经办相关人员及时办理结算和出入库手续，进行应收应本相关项 目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章 项的清算。11、相关相关项目依税法规定做好印花税

11、贴花工作及相应的缴纳记录。12、相关相关项目公司的各项债权、债务的清理结算工作。13、完成部门机构经理交办的其他任务。五、出纳员岗位职责1、在部门机构经理的领导人下，按照国家财会法规、公司财务规章制度的有关规定，认真 办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。2、根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款口记帐：及 时根据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。3、登记现金和银行日记帐，做到月结月清，保证帐证相符、帐款相符、帐藏相符，发现差 错及时查清更正。4、认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行领用支票的手续，控制使用限额 和报销期限。5、正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给财务登帐。6、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收付业务， 做到合法准确、手续完备、单证齐全。7、复核劳资人力部提供的薪资发放名册，按时发放公司职工的工资及其他收入。8、相关相关项Fl及时解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。9、相关相关项目妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。10、相关相关项目掌管公司财务保险柜，并做好现金及有价证券、物的安全保管。11、完成部门机构经理交办的其他任务。