企业管理资料范本-医药公司财务管理制度.docx

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1、山东联合众生医药有限公司疗养院药品、财务管理管控规章制度一、机构设置、职责（）财务办：相关相关项目人：毕海明职责：1、制定医院的财务管理管控规章制度并监督执行；2、上报、下传公司财务部有关报表、规定等；3、审核报销单据，合理使用资金，及时上报公司；4、核对当日收款及大病等收取数据，电子版报院长；5、组织每月一次药品清点工作，并把清点情况书面（或电子版）报院长；（二）药房：相关相关项目人：吕宾杰职责：1、相关相关项目管理管控药房正常工作；协调药房与公司的工作。2、根据临床需要制定药品采购计划，经院长审核，报公司或直接到药材公司购买 （门店药品有公司配送）。3、组织、实施、监督、检查药房各类工作规

2、章制度，技术操作规程和岗位责任制。5、定期组织检查特殊药品、贵重药品及重点效期药品的使用管理管控情况，并做 好记录；6、经常深入临床，了解药品保障情况，听取医生意见，不断改进工作。7、相关相关项目医院物品、办公用品的请领、购买、保管和发放工作。8、组织对药房药品每月一次清点，并把清点情况书面或电子版报院长。（三）收款员：孙小慧毕海明职责：1、在财务主管领导人下，应用微机做好门诊收费、结算及报表工作，要熟悉微机 性能，爱护微机，严格操作规程。2、按规定价格和收费标准进行收费。3、收付现金时做到唱收唱对，当面点清，留有存根，做到日清日结，及时将日报 表和款项交汇会计登记，使用收据要按顺号领用。4、

3、严格交接班手续，当班的问题由当班相关人员相关相关项目解决。5、做好防盗工作，每日按规定时间将支票和现金一并送交银行，留存少量零款项。 收据和收费专章，不得转借他人和非收费业务使用。收费员严格执行现金管理管控 规章制度，不得挪用公款或将公款借给他人。6、如发现长款短款现象，不得自行以长补短，应将长短款情况分别登记，报领导 人批准处理。二、药品管理管控：1、采购计划：药房填写药品采购计划，有院长审查后报公司采购部，对急需药品 上报公司后科联系采购。原则：临床需要，减少库存。2、严格药品进入，对药品厂家、日期、包装、批号、准字号类别严格把关，对有 疑问的药品退回。3、药品出入要通过微机，不允许微机外

4、调配药品，不允许处方不加盖收讫章取药, 不允许外部药品兑换。4、对新进药品要尽快通知各科室，包括：作用、性能、价格、规格、厂家。对价 格有变更修改的药品，要及时调整价格。5、药品效期(1)药房每二周检查一次药品的效期，对效期较短的药品做好登记，并在效期内 6个月前，通知临床或公司调配使用，最大限度的减少损失。(2)因工作失职造成药品过期报废的，追究主管人的责任，给以药品价值60% 的处罚，部门机构其他相关人员药品价值40%的经济处罚。(3)通过各种正式正式生效确售不出过期的药品，或怀疑有质量问题的药品，填 写药品报废单，讲明报废原因，经院领导人同意后送回公司，不准私自处理。6、药品查对院办每月

5、组织一次药房药品清查，药房每周自查一次。清查内容：药品数量、质量、 效期、摆放位置等。每月清查情况书面报告院长，发现问题要查明原因。查不出丢 失、损坏、过期原因的药品，主管人给以药品价值60%的处罚，部门机构其他相 关人员药品价值40%的经济处罚。7、严禁在药品使用、采购中出现腐败现象，有关相关人员不得收取药品宣传费、 好处费，不得收取经销商所谓的赠品，不得随便参加销售商的吃请。一旦发现，给 予工作调整、罚款或解职处理。8、药品的进销存管理管控(1)公司来的药品或根据临床采购的药品应在当天核对完数量、批号、效期后入 库，不得出现药品到，系统内没有的情况。在核对时发现问题应及时上报主管部门 机构

6、，争取当天问题当天解决。(2 )所有销售出去的药品、器材必须经过系统出库，不允许私自收取现金，如经 发现双倍返还药款，并调离工作岗位。(3 )药房应在每月盘点完后，出具盘盈盘亏表，并交由财务统一处理。三、资产、物品管理管控1、对医院现有价值较高的固定资产、办公设施等，要统计造册、存档，固定相关 人员相关相关项目，离职时做好交接工作。2、临床购买医疗器材，科室向院办书面申请，通过论证后报公司批准购买。3、常用办公用品药房向公司申报并入账。各科室填写申请单，经部门机构领导人、 经办人、发货人本相关项目联系相关公司正式正式生效方法后请领。4、要做好医疗装备、器材的使用、保养、维修、始终处于完好状态。

7、对办公用品 要好好保管，节约使用。四、财务管理管控1、医院收款在门诊收款处办理，不得出现私自收取现金的行为。除在特定的日期 内可以打折，不允许私自变动价格(特殊情况，需领导人本相关项目联系相关公司 正式正式生效方法确认)。一经发现除赔偿全额药费外，并处2倍的处罚。2、收款员以处方、处置单划价金额收款，开具收款收据，处方、单据加盖收讫章, 患者凭收款收据、处方、处置单取药、治疗。没有加盖收讫章的处方、处置单、辅 助检查申请单，不得进行取药、治疗、检查。发现私自取药、治疗、检查的，给予 二倍的罚款并通报批评。特殊情况需免费或优惠，必须经院长本相关项目联系相关公司正式正式生效方法批 准，其他人无权免

8、费或优惠。3、收款核对，下午15时，药房合计处方金额，收款员合计发票、现金金额，三 者相符，财务会计如数收款，开具收款凭证，现金存入公司指定的银行账户。4、收款员备用金每人200元(找零用)，收款员在调离时如数归还。收款相关人 员应仔细核对收取的现金，如出现假币现象应由收款员自行相关相关项目。5、相关相关项目管理管控大病医疗的工作相关人员(包括药房、医院)应在每日 收款员对账时与收款员核对当天大病医疗的单据，并核对销售金额。大病取药在药 房办理。6、大病医疗的收入，应在每月月初把上月的上传明细报院财务，以备查用。7、日报规章制度，下午16时，收款员把当天各科室、部门机构收入统计表报财 务，由财务整理后上报院领导人。8、财务应每天审核单据，并及时生成凭证。保留原始单据以备查用。9、严格费用管理管控规章制度，1 ）使用费用要填写费用申请表，说明用款的理由；2）医院流动资金不准私人借用；3）报销凭证要有三人以上本相关项目联系相关公司正式正式生效方法（当事人、 财务主管、院领导人）；4）对报销单据有疑问，财务有权拒付。10、做好公司财务部查账准备工作。