科法斯中国企业信用管理现状调查讲义.pptx

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1、科法斯科法斯中国企业信用风中国企业信用风险管理问卷调查险管理问卷调查调查目的调查目的1.了解中国企业信用管理现状了解中国企业信用管理现状2.2.了解基于中国市场的企业了解基于中国市场的企业的支付经验以及中国大陆国内的支付经验以及中国大陆国内贸易的趋势贸易的趋势受访企业所在地区和性质受访企业所在地区和性质受访企业所属行业受访企业所属行业中国5个高风险行业的分析建筑与建筑材料，钢铁及相关贸易，金属制造纺织品、服装、家具、玩具和皮革航运和造船造纸和印刷新能源-太阳能发电，风能发电及LED企业信用风险控制建议企业信用风险控制建议建立有效的内部信用管理流程是非常必要的。以下建议可供参考：-将赊销期限缩短

2、至60天内，最多不超过90天；-密切关注贸易伙伴的运营情况，包括：管理变动、新产品、资金状态、其他交易；-详细了解下游行业，包括每个下游链：分销渠道、最终用户群以及下游终端买家-加强账款追收力度，做到及时快速-保持对重大政策和经济变化的关注-引入外部产品保障应收账款，如信用保险、保理、信用报告和信用管理培训报告总结报告总结我们对2012年的中国经济持谨慎乐观的态度。国内消费将在维持中国国内生产总值增长中发挥重要作用。信用管理流程得到了很好的应用信用管理流程得到了很好的应用。原材料价格不稳定所引起的下游买家政策困难、激烈的竞争以及有限下游买家政策困难、激烈的竞争以及有限的融资渠道是逾期的主要原的

3、融资渠道是逾期的主要原因。建议企业密切关注交易伙伴的情况并在对新买家进行赊销对新买家进行赊销时保持警惕。建立行业监控流程。建立行业监控流程。建立行业监控流程，通过收集分析市场信息来评估自身行业以及下游行业的风险。密切关注高风险行业动态注高风险行业动态。密切关注高风险行业动态，包括建筑与建筑材料、钢铁及相关贸易、金属制造、纺织品、服装、家具、玩具和皮革、航运和造船、造纸和印刷以及新能源-太阳能发电、风能发电及LED。调查显示：中国企业整体付款情况仍稳定调查显示：中国企业整体付款情况仍稳定九成企业采用信用交易九成企业采用信用交易自自2008年金融危机之后年金融危机之后,信用交易已经成为中信用交易已

4、经成为中国企业取得融资的主要来源。和国企业取得融资的主要来源。和4年前的年前的65%相比相比,2011年企业采用信用交易的比例已上升到年企业采用信用交易的比例已上升到90%。调查显示调查显示,这种现象主要源于竞争的需求及对贸易伙伴的信用增加。但也有少数公司是因为他们的这种现象主要源于竞争的需求及对贸易伙伴的信用增加。但也有少数公司是因为他们的客户本身有现金短缺问题客户本身有现金短缺问题,而被迫采用信用交易。而被迫采用信用交易。企业付款逾期天数缩短企业付款逾期天数缩短信用交易增加导致的后果之一是信用交易增加导致的后果之一是,中国企业遭中国企业遭遇到更多本地买家拖欠货款。其比例从遇到更多本地买家拖

5、欠货款。其比例从2010年的年的67.4%上升到上升到2011年的年的79%。在。在2008年年,有超过有超过90%的公司曾遭遇买方逾期付款。另一方面的公司曾遭遇买方逾期付款。另一方面,逾期付款天数则逐渐缩短逾期付款天数则逐渐缩短,只有只有10%逾期超过逾期超过90天天,36.5%的发票是在逾期的发票是在逾期30天之内兑付的。自天之内兑付的。自2008年以来年以来,这一数据已有所改善。但有这一数据已有所改善。但有3个产业的付个产业的付款情况与整体趋势是背道而驰的款情况与整体趋势是背道而驰的:建筑、钢铁及纺织建筑、钢铁及纺织,其拖欠货款的情况常常超过其拖欠货款的情况常常超过60天。此外天。此外,

6、需要需要注意的是太阳能产业注意的是太阳能产业,在国内消耗过低、价格过高、政府补贴政策退场的情况下在国内消耗过低、价格过高、政府补贴政策退场的情况下,新能源产业已出现新能源产业已出现产能过剩的情况。和去年相同产能过剩的情况。和去年相同,财务困难仍是客户延迟付款的主要原因。财务困难仍是客户延迟付款的主要原因。63%的受访企业表示的受访企业表示,导致导致财务困难的原因主要为现金流不足、竞争激烈及缺乏融资渠道。财务困难的原因主要为现金流不足、竞争激烈及缺乏融资渠道。企业及银行融资渠道不足企业及银行融资渠道不足私营企业在获得银行融资方面遇到困难私营企业在获得银行融资方面遇到困难,特别是小型企业。近特别是

7、小型企业。近1/3参与调查的企业也表示参与调查的企业也表示,2012年的主要风险就是融资渠道不足。科法斯认为年的主要风险就是融资渠道不足。科法斯认为,由于大部分的银行融资是在公营企业由于大部分的银行融资是在公营企业(60%的资金是分配给国有企业和地方政府的资金是分配给国有企业和地方政府),小型企业需要寻求小型企业需要寻求其他的资金来源其他的资金来源,例如影子银行例如影子银行非核准贷款融资机构。非核准贷款融资机构。这种非正式的信贷渠道这种非正式的信贷渠道,其实是中国目前其实是中国目前金融产业结构遭到扭曲的信贷市场的产物。金融产业结构遭到扭曲的信贷市场的产物。这个市场非常脆弱这个市场非常脆弱,去年去年10月在温州发生的破产事件月在温州发生的破产事件,迅迅速蔓延到整个产业速蔓延到整个产业,使企业困境更加恶化。使企业困境更加恶化。