3货币银行学(24页PPT).pptx

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1、第三章第三章 信用与信用工具信用与信用工具学习目的与要求学习目的与要求：通过本章内容的学习，旨在了解信用关系：通过本章内容的学习，旨在了解信用关系的产生与发展进程，在此基础上理解信用的本质，掌握的产生与发展进程，在此基础上理解信用的本质，掌握信用的表现形式及各类信用工具，分析信用在经济发展信用的表现形式及各类信用工具，分析信用在经济发展中的重要作用。中的重要作用。教学重点与难点教学重点与难点：1、现代信用的特点与作用；、现代信用的特点与作用；2、各种信用形式；、各种信用形式；3、信用工具；、信用工具；31 信用的产生与发展信用的产生与发展一、信用及其产生的前提条件一、信用及其产生的前提条件 信

2、用信用是指在商品生产和货币流通条件下，是以是指在商品生产和货币流通条件下，是以偿还为条件的价值的特殊运动方式。偿还为条件的价值的特殊运动方式。1、信用产生的基本前提条件、信用产生的基本前提条件 私有制下的社会分工私有制下的社会分工 剩余产品的出现剩余产品的出现 2、信用产生的基础、信用产生的基础 是商品生产和货币流通。是商品生产和货币流通。二、信用的历史演进与发展二、信用的历史演进与发展（一）由高利贷信用为主演变为以现代信用为主（一）由高利贷信用为主演变为以现代信用为主 1、高利贷信用、高利贷信用 高利贷是以高额利息为目的的放贷，信用的标的高利贷是以高额利息为目的的放贷，信用的标的物是高利贷资

3、本。物是高利贷资本。本质特征本质特征 高利息高利息 利率由贷款的一方决定利率由贷款的一方决定 非生产性非生产性 作用的双重性作用的双重性 2、现代信用、现代信用 1）、现代信用是社会化大生产方式下）、现代信用是社会化大生产方式下产生的信用；产生的信用；2）、利率由借贷关系及其他诸多因素）、利率由借贷关系及其他诸多因素共同决定；共同决定；3）、现代信用活动的风险与收益相匹）、现代信用活动的风险与收益相匹配，高风险高收益；配，高风险高收益；4）、现代信用具有多样化的信用形式）、现代信用具有多样化的信用形式与信用工具；与信用工具；（二）由实物借贷为主演变为以货币借贷（二）由实物借贷为主演变为以货币借

4、贷为主为主 实物借贷是以实物为标准的借贷活动。实物借贷是以实物为标准的借贷活动。货币借贷是以货币为标准的借贷活动。货币借贷是以货币为标准的借贷活动。（三）货币与信用逐渐融合形成一个新的（三）货币与信用逐渐融合形成一个新的范畴范畴金融金融 金融是指涉及与信用与货币有关的所有金融是指涉及与信用与货币有关的所有经济关系和交易行为的集合。经济关系和交易行为的集合。如何理解现代经济是信用经济？如何理解现代经济是信用经济？（一）信用经济是指信用关系成为现代经济中最普（一）信用经济是指信用关系成为现代经济中最普遍的关系，信用活动渗透到经济的各个领域。遍的关系，信用活动渗透到经济的各个领域。（二）信用活动是基

5、于收入和支出的不平衡状况而发（二）信用活动是基于收入和支出的不平衡状况而发生的，即有盈余单位和赤字单位。生的，即有盈余单位和赤字单位。（三）现代经济中广泛存在收支不平衡，不仅赤字（三）现代经济中广泛存在收支不平衡，不仅赤字需要信用，盈余也需要信用，信用关系成为需要信用，盈余也需要信用，信用关系成为现代经济最普遍的关系。现代经济最普遍的关系。（四）信用在现代经济中发挥重要作用。（四）信用在现代经济中发挥重要作用。四、信用的作用四、信用的作用 1、积聚社会资金；、积聚社会资金；2、促进社会资源的合理分配；、促进社会资源的合理分配；3、节省流通费用；、节省流通费用；4、调节社会经济。、调节社会经济。

6、32 现代信用形式现代信用形式一、商业信用一、商业信用 1、概念：是指企业之间用赊帐和预付的方式买卖、概念：是指企业之间用赊帐和预付的方式买卖商品商品 时提供的信用。时提供的信用。2、特征、特征 信用主体限于企业；信用主体限于企业；信用对象是商品资本；信用对象是商品资本；商业信用与产业资本运动是一致的；商业信用与产业资本运动是一致的；是一种直接信用。是一种直接信用。3、局限性、局限性 规模上有限；规模上有限；方向上受限；方向上受限；期限上局限性。期限上局限性。二、银行信用二、银行信用 1、概念、概念 是指银行以及非银行金融机构以货币形态是指银行以及非银行金融机构以货币形态提供的信用。提供的信用

7、。2、特征、特征 信用主体不限于企业；信用主体不限于企业；信用对象是货币资本；信用对象是货币资本；与产业资本相脱离；与产业资本相脱离；是一种间接信用。是一种间接信用。3、地位、地位处于主体地位处于主体地位 克服商业信用局限性；克服商业信用局限性；成为国家调节经济的重要手段；成为国家调节经济的重要手段；是其他信用赖以发挥作用的信用形是其他信用赖以发挥作用的信用形 式。式。4、商业信用与银行信用的关系、商业信用与银行信用的关系联系：银行信用是在商业信用基础上产生联系：银行信用是在商业信用基础上产生的。的。区别：首先是信用形式不同；区别：首先是信用形式不同；其次是信用对象不同；其次是信用对象不同；第

8、三是可接受性不同。第三是可接受性不同。三、国家信用三、国家信用 1、概念、概念 是指信用主体是国家的信用。是指信用主体是国家的信用。2、基本形式、基本形式 国家公债国家公债 国库券国库券 3、国家信用的特点：、国家信用的特点：信用主体是国家；信用主体是国家；风险小，流动性高，收益低。风险小，流动性高，收益低。四、消费信用四、消费信用 1、概念、概念 消费信用是商业企业或金融机构消费信用是商业企业或金融机构 向向消费者提供的信用。消费者提供的信用。2、主要形式、主要形式 赊销赊销 分期付款分期付款 消费贷款消费贷款 信用卡信用卡 3、作用、作用 提高消费水平；促进商品生产和流通；调节提高消费水平

9、；促进商品生产和流通；调节市场供求关系。市场供求关系。五、国际信用五、国际信用 1、概念、概念 国际信用是国际间的借贷关系。国际信用是国际间的借贷关系。2、基本形式、基本形式 国际商业信用国际商业信用 国际银行信用国际银行信用 一、信用工具的特点一、信用工具的特点 信用工具是以书面形式发行与流通，用以证信用工具是以书面形式发行与流通，用以证明债权人权利及债务人义务的书面凭证。明债权人权利及债务人义务的书面凭证。特点特点：偿还性偿还性 流动性流动性 收益性收益性33 信用工具信用工具 二、短期信用工具二、短期信用工具 1、汇票、汇票 是由出票人签发的，要求受票人在一定期间向收款人支是由出票人签发

10、的，要求受票人在一定期间向收款人支付一定金额的支付命令。必须经承兑才有效。付一定金额的支付命令。必须经承兑才有效。承兑：承兑：是指在汇票票面上作出承认付款的文字记载及签章是指在汇票票面上作出承认付款的文字记载及签章 手续，手续，同时承担到期付款责任的一种法律行为。同时承担到期付款责任的一种法律行为。类别：类别：按出票人不同分：银行汇票与商业汇票按出票人不同分：银行汇票与商业汇票 按付款期限分：即期汇票与远期汇票按付款期限分：即期汇票与远期汇票 按承兑人不同分：商业承兑汇票与银行承兑汇票按承兑人不同分：商业承兑汇票与银行承兑汇票 2、本票本票 是由出票人签发的，承诺在一定日期支付是由出票人签发的

11、，承诺在一定日期支付一定金额给收款人的债务凭证。一定金额给收款人的债务凭证。经过持票人经过持票人背书背书，本票可以流通转让。，本票可以流通转让。类别：类别：按出票人不同分：银行本票与商业本票按出票人不同分：银行本票与商业本票按付款期限不同分：即期本票与远期本票按付款期限不同分：即期本票与远期本票 3、支票、支票 是银行的活期存款客户通知银行在其存是银行的活期存款客户通知银行在其存款额度内无条件支付一定金额给持票人或指款额度内无条件支付一定金额给持票人或指定第三人的书面凭证。定第三人的书面凭证。类别：类别：现金支票：银行凭票支付现金。现金支票：银行凭票支付现金。转账支票：仅用于转帐，不能支取现金

12、。转账支票：仅用于转帐，不能支取现金。三、长期信用工具三、长期信用工具 1、债券、债券 是债务人为筹集资金，承诺按一定利是债务人为筹集资金，承诺按一定利率和日期支付利息，并归还本金的债务凭率和日期支付利息，并归还本金的债务凭证。证。类别：类别：按发行主体分：企业债券、金融债券、政府债券按发行主体分：企业债券、金融债券、政府债券按期限分：短期、中期、长期债券按期限分：短期、中期、长期债券按是否可转换分：可转换债券、不可转换债券按是否可转换分：可转换债券、不可转换债券 2、股票、股票 是股份公司发给股东的入股凭证，是股份公司发给股东的入股凭证，凭以取得股息的有价证券，是一种所有凭以取得股息的有价证

13、券，是一种所有权凭证。权凭证。按股东权利和义务的不同分：按股东权利和义务的不同分：普通股与优先股普通股与优先股普通股和优先股比较普通股和优先股比较 股利数量股利数量决策参与决策参与权权盈余分配盈余分配权权剩余资产剩余资产 保留盈余保留盈余分配权分配权 普通股普通股 不固定不固定 有有 享有享有优先股优先股一般固定一般固定 无无优先优先 优先优先 不享有不享有权利权利类型类型思考题：1、为什么说借贷资本是一种特殊商品？2、信用的形式有哪些？它们各有什么特点？3、什么是信用工具？它们具有哪些特征？4、信用具有哪些职能与作用？1、每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成功的路。11月-2211

14、月-22Tuesday,November 8,20222、成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦。07:15:0507:15:0507:1511/8/2022 7:15:05 AM3、每天只看目标，别老想障碍。11月-2207:15:0607:15Nov-2208-Nov-224、宁愿辛苦一阵子，不要辛苦一辈子。07:15:0607:15:0607:15Tuesday,November 8,20225、积极向上的心态，是成功者的最基本要素。11月-2211月-2207:15:0607:15:06November 8,20226、生活总会给你另一个机会，这个机会叫明天。08十一月20227

15、:15:06上午07:15:0611月-227、人生就像骑单车，想保持平衡就得往前走。十一月227:15上午11月-2207:15November 8,20228、业余生活要有意义，不要越轨。2022/11/87:15:0607:15:0608 November 20229、我们必须在失败中寻找胜利，在绝望中寻求希望。7:15:06上午7:15上午07:15:0611月-2210、一个人的梦想也许不值钱，但一个人的努力很值钱。11/8/2022 7:15:06 AM07:15:0608-11月-2211、在真实的生命里，每桩伟业都由信心开始，并由信心跨出第一步。11/8/2022 7:15 AM11/8/2022 7:15 AM11月-2211月-22谢谢大家谢谢大家