现金管理介绍.pptx

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1、随着规模庞大的跨区域企业集团的形成，集团公司总部对集团内部资金控制、调度的需求与日俱增。集团下辖的各分支机构在同一时期，有的有资金结余，以相对较低的存款利率存放在商业银行，而另外的分支机构则可能有资金缺口，需要向商业银行以较高的贷款利率借款。集团公司迫切需要利用商业银行遍布全国的资金清算网络，实现各分支机构间资金的实时调拨和余额调缺，使集团总部可以充分利用集团整体资金，从而使集团融资费用最小化，在集中资金的同时还能加强总部对分支机构的财务控制能力。一、中国银行现金管理理念第1页/共24页业务理念 由原有单一账户管理理念向集团账户转变。集团总部协调，成员单位积极配合，在集团收益最大 化的前提下有

2、效调动成员单位积极性。将集团资金管理模式与银行现金管理产品有机结合。一、中国银行现金管理理念第2页/共24页 现金管理是一种针对中高端集团客户群提供的量身定做的服务 方案。现金管理是一种综合性金融服务，是与客户进行深入沟通并全 面了解客户需求后为客户定制的金融解决方案。现金管理是一种不断发展的金融服务，是随着客户需求不断提 高而不断深化和发展。业务特点 一、中国银行现金管理理念第3页/共24页产生的作用 1、减少资金结算的在途时间。2、实现资金管理的高度集约化、透明化。3、优化资产负债结构，减少资金占用。4、化解资金集中过程中和集中后的大量手工操作。5、最大限度地提高资金使用效率。6、避免信息

3、不对称。7、避免内部交易不必要的资金流动。最终实现“三高变三低”，即存款高、贷款高和资金成本高，变 为存款低、贷款低和资金成本低，提升企业经营管理理念，提高 财务效率和资金收益，并有效减低财务风险。一、中国银行现金管理理念第4页/共24页签约信息资料包括：1、集团成员客户的营业执照、组织机构代码证和税 务登记证的复印件；2、集团成员客户在我行会计系统的客户信息资料；3、集团成员客户在我行会计系统的账户信息资料；4、集团成员客户在我行网上银行的签约信息资料；5、集团客户与我行签订的现金管理协议；6、集团客户现金管理服务申请表；7、集团成员客户出具的业务授权书；8、其他。二、中国银行现金管理服务第

4、5页/共24页银企对接银行柜台网上银行流动性管理投融资管理账户管理收付款管理风险管理服务渠道产品功能核心银行系统现金管理平台外围交易系统其他系统后台系统现金管理业务体系“多渠道服务，多产品组合,多后台保障”的立体业务体系中国银行现金管理平台（GCMS）是一种业务综合化、处理自动化的系统，可以为集团客户集中提供账户管理、收付款管理、流动性管理、投融资管理和风险管理等一系列现金管理服务。二、中国银行现金管理服务第6页/共24页现金管理产品服务体系现金管理产品服务体系 二、中国银行现金管理服务第7页/共24页根据集团客户资金管理需求，通过对其账户数量和账户类型的梳理，帮助其构建科学、合理的账户体系，

5、明确账户属性和作用，确立账户间的关系，实现账户信息流和资金流的同步传送，满足集团客户对其成员单位账户资金来源、使用以及余额的有效监控，为管理决策提供全面、准确的信息支持。账户管理二、中国银行现金管理服务第8页/共24页根据集团客户资金管理需求，提供最为适合的收付款服务，减少资金在途时间，并按照集团客户指令，提供账户支付控制服务，提高资金使用效率，降低财务成本。收付款管理二、中国银行现金管理服务第9页/共24页流动性管理是现金管理的核心内容。根据集团客户资金管理需求，银行向客户提供相应模式的现金池服务，帮助客户有效实现账户资金的集中管理，统筹安排各成员单位资金额度，通过内部资金计价和利息分配合理

6、协调各成员单位利益，提高客户资金利用效率，降低财务费用。流动性管理二、中国银行现金管理服务第10页/共24页A公司可支配资金C公司可支配资金总公司账户总公司账户A A子公司账户子公司账户B B子公司账户子公司账户C C子公司账户子公司账户现金池 B公司可支配资金总公司可支配资金虚拟现金池通过将集团客户的多个账户资金信息实时汇总构成“虚拟现金池”，在此情况下，集团总部的账户可以全额使用现金池资金，各成员单位账户日间保持自身状态不变，并可以不同条件使用现金池资金进行日常支付。并根据情况选择适当的资金归集下拨方式。二、中国银行现金管理服务产品功能介绍第11页/共24页 二、中国银行现金管理服务 又称

7、物理现金池，指属于同一家集团客户的一个或多个成员单位的银行账户资金通过归集方式实际转移到一个指定的核心账户中。实体现金池 实归实拨型：子账户收入实时归集，支出联动下拨。实归定拨型：子账户收入实时归集，支出定时下拨。（收支两条线）定归实拨型：子账户收入定时归集，支出联动下拨。（收支两条线）定归定拨型：子账户收入定时归集，支出定时下拨。总公司账户超额上划缺额补足超额上划子公司账户A子公司账户B子公司账户C第12页/共24页二、中国银行现金管理服务支持多币种服务，支持每日多时点归集支持多币种服务，支持每日多时点归集/下拨模式为逐层归集下拨模式为逐层归集/下拨，下拨，并支持指定日不归集。归集并支持指定

8、日不归集。归集/下拨规则如下：下拨规则如下：实时归集：全额归集、留存余额归集（余额清扫）实时归集：全额归集、留存余额归集（余额清扫）定时归集：固定值、账户余额按比例、账户余额按固定值倍数、差定时归集：固定值、账户余额按比例、账户余额按固定值倍数、差额部分按比例、差额部分按固定值倍数，账户余额取整、差额部分额部分按比例、差额部分按固定值倍数，账户余额取整、差额部分取整取整归集归集实时下拨：汇划下拨金额由子账户单笔支出金额决定，联动支出实时下拨：汇划下拨金额由子账户单笔支出金额决定，联动支出定时下拨：固定额下拨、差额下拨定时下拨：固定额下拨、差额下拨主动调拨：在签约定时归集或定时下拨的前提下，满足

9、客户手动发主动调拨：在签约定时归集或定时下拨的前提下，满足客户手动发起主账户与子账户之间的归集或下拨需求。起主账户与子账户之间的归集或下拨需求。归集/下拨方式第13页/共24页二、中国银行现金管理服务产品功能介绍 指集团客户只开立一个银行实体账户，即主账户，在此主账户下为各成员单位（部门）设立附属账户，该附属账户并非真实银行账户，仅用来核算成员单位（部门）的资金交易信息。主账户和附属账户相互联动，共同构成母实子虚的现金池账户结构。虚拟账户C虚拟账户A虚拟账户B总公司账户虚拟账户组第14页/共24页资金收入总账户500万虚拟账户付款人付500万信息资金支出总账户300万虚拟账户收款人收300万信

10、息说明：1、子账户为名义收/付款人，仅记录信息，不涉及资金划拨；2、总账户为资金的实际借/贷方；3、银行提供所有交易的三方信息。二、中国银行现金管理服务第15页/共24页A部门B部门C部门总账户分部门核算分用途核算招待费宣传费会议费总账户说明：1、子账户在自身额度内办理资金收付；2、总账户为资金的实际借/贷方；3、银行提供所有交易的分类统计信息。二、中国银行现金管理服务第16页/共24页二、中国银行现金管理服务 产品功能介绍 各参与企业以实体结算账户的形式加入资金管理，可通过资金信息汇总的方式形成现金池，以不指定主账户的模式来运作池内资金，约定相应内部往来的规则（约定日终归集日初还原），从而达

11、到融通使用现金池内资金，减少利息成本的目的。A成员单位账户B成员单位账户C成员单位账户平等现金池第17页/共24页二、中国银行现金管理服务 补平模式：按照账户优先，顺序为ABC 按现金池内所有账户的被补平优先顺序分配，先使用补平优先级最高的去补平，若金额足够则结束，否则将未补平的金额顺延由下一补平账户补平，以此类推。补平前余额补平前余额发生金额发生金额补平后余额补平后余额A-2002000B150-1500C100-5050第18页/共24页按照资金归集金额确定方式可将资金归集划分为留底归集、定额归集和比例归集。按照资金的归集时间，可将资金归集方式划分为日终归集和日间归集。按照资金归集层级，可

12、将资金归集方式划分为单层归集和多层归集。按照资金流动方向，可分为资金归集与资金下拨。资金下拨方式与归集相同，也可提供定余额、定额或日终、日间实时下拨等方式。通过余额目标、汇划时间、汇划金额等参数的设定，实现集团客户内部资金的集中管理和有效分配。即，按照预先设定的条件，定时或实时将集团客户下属分支机构的账户资金上划归集到总部账户；或根据集团客户下属分支机构资金使用需求相应将总部账户资金下拨到分支机构账户。二、中国银行现金管理服务资金归集第19页/共24页中国银行中国银行 网上银行网上银行境内外分支机构北京中行上海中行纽约中行。客户他行分支机构工商银行建设银行德意志银行。今日余额查询/今日交易查询

13、/历史余额查询/历史交易查询跨境信息查询二、中国银行现金管理服务第20页/共24页投融资管理的目的在于帮助客户持续保持合理的现金规模，帮助企业在资金充裕时进行合理投资，提高现金收益；在资金不足时进行有效融资，及时补充现金头寸，避免流动性风险。包括：投融资分析、投融资计划、短期投资、中长期资产管理、融资服务。投融资管理二、中国银行现金管理服务第21页/共24页银行通过为客户提供多种风险规避和资金保值增值产品，帮助客户在规避汇率、利率和流动性风险的同时，实现资金的保值增值。包括：外汇风险、利率风险和操作风险管理工具。风险管理二、中国银行现金管理服务第22页/共24页谢 谢第23页/共24页感谢您的观看！第24页/共24页