第02章_商业银行经营管理理论bbqf.pptx

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1、第二章第二章商业银行经营管理理论商业银行经营管理理论学习目标学习目标商业银行的经营管理必须遵循安全性、流动性、商业银行的经营管理必须遵循安全性、流动性、盈利性三原则，商业银行的经营管理理论和方法盈利性三原则，商业银行的经营管理理论和方法也正是在也正是在“三性三性”原则的指导下完善和发展起来原则的指导下完善和发展起来的。的。通过对本章的学习，要求学生掌握商业银行的经通过对本章的学习，要求学生掌握商业银行的经营原则，了解资产负债管理理论及其演变过程，营原则，了解资产负债管理理论及其演变过程，基本理解和掌握资产负债管理方法，并能够加以基本理解和掌握资产负债管理方法，并能够加以运用，对于现代商业银行普

2、遍采取的利率风险管运用，对于现代商业银行普遍采取的利率风险管理，本书将在第理，本书将在第1616章给予详细阐述。章给予详细阐述。2.12.1商业银行经营原则商业银行经营原则2.1.1商业银行经营的特点商业银行经营的特点1高负债率高负债率 2高风险性高风险性3监督管制的严格性监督管制的严格性2.1.22.1.2商业银行经营原则商业银行经营原则 商商业业银银行行经经营营高高负负债债率率、高高风风险险性性以以及及受受到到严严格格管管制制的的特特点点，决决定定了了其其经经营营原原则则不不能能是是单单一一的的，而而是是几几个个方方面面的统一。的统一。通通常常认认为为，商商业业银银行行经经营营的的原原则则

3、就就是是在在保保证证资资金金安安全全，保保持持资资产产流流动动性性的的前前提提下下，争争取取最最大大的的盈盈利利。这这又又称称为为“三三性性”目目标标，“三三性性”即即“安安全全性性、流动性、盈利性流动性、盈利性”。1.安全性原则安全性原则安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。为实现安全性目标，商业银行要做到以下几点：为实现安全性目标，商业银行要做到以下几点：1)筹措足够的自有资

4、本，提高自有资本在全筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重。部负债中的比重。2)合理安排资产规模和结构，提高资产质量。合理安排资产规模和结构，提高资产质量。3)遵纪守法，合法经营。遵纪守法，合法经营。2.2.流动性原则流动性原则 流流动动性性是是指指商商业业银银行行随随时时应应付付客客户户提提存存以及银行支付需要的能力。以及银行支付需要的能力。商业银行的流动性包括商业银行的流动性包括:资产的流动性资产的流动性:资产变现的成本资产变现的成本资产变现的速度资产变现的速度负债的流动性负债的流动性:取得可用资金的价格取得可用资金的价格取得可用资金的时效取得可用资金的时效为为满满足足流流动动

5、性性要要求求，商商业业银银行行需需要要做做到的几点：到的几点：1)调调整整资资产产结结构构,维维持持流流动动性性较较好好的资产的适度比例。的资产的适度比例。2)加加强强负负债债管管理理，注注重重从从负负债债方方面面来满足银行经营的流动性要求。来满足银行经营的流动性要求。3)加加强强流流动动性性管管理理，实实现现流流动动性性管管理目标。理目标。3.盈利性原则盈利性原则盈利性盈利性:是指商业银行在其经营活动中获取利润是指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，它是商业银行经营管理的基本动力。的能力，它是商业银行经营管理的基本动力。商业银行的盈利主要来自于商业银行的盈利主要来自于:业务收入与业务支业务

6、收入与业务支出的差额出的差额商业银行的业务收入包括商业银行的业务收入包括:贷款利息收入、投资收入与劳务收入等；贷款利息收入、投资收入与劳务收入等；商业银行的业务支出包括商业银行的业务支出包括:吸收存款的利息支出、借入资金的利息支吸收存款的利息支出、借入资金的利息支出、贷款与投资的损失以及工资、办公费、出、贷款与投资的损失以及工资、办公费、设备维修费、税金支出等。设备维修费、税金支出等。q根据商业银行业务收入与业务支出的主根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行追求盈利水平的提高要内容，商业银行追求盈利水平的提高应做到以下几点：应做到以下几点：1)1)减少非盈利资产，提高盈利性资产减少

7、非盈利资产，提高盈利性资产的比重。的比重。2)2)降低资金成本，扩大资金来源。降低资金成本，扩大资金来源。3)3)加强经济核算，节约管理费用开支。加强经济核算，节约管理费用开支。4.4.安全性、流动性和盈利性权衡的原则安全性、流动性和盈利性权衡的原则q首先，安全性是商业银行经营的客观要求。首先，安全性是商业银行经营的客观要求。q其次，安全性与盈利性是一对矛盾。其次，安全性与盈利性是一对矛盾。q商业银行经营管理的原则是保证信贷资金商业银行经营管理的原则是保证信贷资金流动性、安全性和盈利性的有效统一。流动性、安全性和盈利性的有效统一。2.2商业银行经营管理理论的演变商业银行经营管理理论的演变2.2

8、.1资产管理理论资产管理理论资产管理理论认为，由于银行资金的来源大多是吸资产管理理论认为，由于银行资金的来源大多是吸收活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理收活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理起不了决定作用；但是银行掌握着资金运用的主动起不了决定作用；但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调流动性、安全性与盈利性问题。流动性、安全性与盈利性问题。资产管理理论的演进经历了三个阶段资产管理理论的演进经历了三个阶段:商业性贷款理论商业性贷款理论转移理论转移理论预期收入理论预期收入理论1.商业性贷款理论商业性贷款理

9、论商业性贷款理论又称真实票据理论。这一理论认为，商业性贷款理论又称真实票据理论。这一理论认为，银行资金来源主要是吸收流动性很强的活期存款，银行资金来源主要是吸收流动性很强的活期存款，因此它的资产业务应主要集中于以真实票据为基础因此它的资产业务应主要集中于以真实票据为基础的短期自偿性贷款。的短期自偿性贷款。背景背景:商业银行发展的初期商业银行发展的初期评价评价:优点：安全性优点：安全性局限性：局限性：1)没有认识到活期存款余额的相对稳定性没有认识到活期存款余额的相对稳定性2)忽视了贷款需求的多样性忽视了贷款需求的多样性3)忽视了贷款自偿性的相对性忽视了贷款自偿性的相对性2.转移理论转移理论转移理

10、论又称转换理论。这一理论认为，银行保持资转移理论又称转换理论。这一理论认为，银行保持资产流动性的关键在于资产的变现能力，因而不必将资产流动性的关键在于资产的变现能力，因而不必将资产业务局限于短期自偿性贷款上，也可以将资金的一产业务局限于短期自偿性贷款上，也可以将资金的一部分投资于具有转让条件的证券上，作为银行资产的部分投资于具有转让条件的证券上，作为银行资产的二级准备，在满足存款支付时，把证券迅速而无损地二级准备，在满足存款支付时，把证券迅速而无损地转让出去，兑换成现金，保持银行资产的流动性。转让出去，兑换成现金，保持银行资产的流动性。背景背景:第一次世界大战以后第一次世界大战以后优点：扩大了

11、银行资金组合的范围，增强了商业银行优点：扩大了银行资金组合的范围，增强了商业银行的盈利性。的盈利性。不足：对短期证券变现的外部环境考虑得少。不足：对短期证券变现的外部环境考虑得少。3.预期收入理论预期收入理论预期收入理论是一种关于资产选择的理论，它在商业预期收入理论是一种关于资产选择的理论，它在商业性贷款理论的基础上，进一步扩大了银行资产业务的性贷款理论的基础上，进一步扩大了银行资产业务的选择范围。这一理论认为：贷款的偿还或证券的变现选择范围。这一理论认为：贷款的偿还或证券的变现能力，取决于将来的收入即预期收入。能力，取决于将来的收入即预期收入。背景背景:预期收入理论产生于第二次大战以后。预期

12、收入理论产生于第二次大战以后。积极的意义：积极的意义：克服了商业性贷款理论的缺陷克服了商业性贷款理论的缺陷拓宽了银行的业务范围拓宽了银行的业务范围不足之处：不足之处：银行对借款人未来收入的预测建立在银行主观判断银行对借款人未来收入的预测建立在银行主观判断的基础之上，可能会给银行带来更大的经营风险。的基础之上，可能会给银行带来更大的经营风险。2.2.2负债管理理论负债管理理论 负债管理理论盛行于负债管理理论盛行于20世纪五六十年代的西方商业世纪五六十年代的西方商业银行。银行。负债管理理论认为：银行资金的流动性不仅可以通负债管理理论认为：银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活

13、地调剂负债过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债达到目的。达到目的。优点：优点：负债管理理论意味着商业银行经营管理思想的创负债管理理论意味着商业银行经营管理思想的创新，它变被动的存款观念为主动的借款观念，为新，它变被动的存款观念为主动的借款观念，为银行找到了保持流动性的新方法。银行找到了保持流动性的新方法。不足：不足：在一定程度上带有主观色彩。在一定程度上带有主观色彩。通过借款融资保持银行的流动性，不仅提高了银通过借款融资保持银行的流动性，不仅提高了银行的融资成本，而且不利于银行稳健经营。行的融资成本，而且不利于银行稳健经营。2.2.3 2.2.3 资产负债综合管理理论资产负债综合管理理

14、论 背景：背景：2020世纪世纪7070年代后期年代后期资产负债综合管理理论总结了资产管资产负债综合管理理论总结了资产管理和负债管理的优缺点，通过资产与理和负债管理的优缺点，通过资产与负债结构的全面调整，实现商业银行负债结构的全面调整，实现商业银行流动性、安全性和盈利性管理目标的流动性、安全性和盈利性管理目标的均衡发展。均衡发展。资产负债管理理论的主要内容：资产负债管理理论的主要内容：1.流动性问题流动性问题2.风险控制问题风险控制问题3.资产与负债的对称资产与负债的对称2.32.3资产负债管理方法资产负债管理方法2.3.1 2.3.1 资产管理方法资产管理方法 资产管理方法的理论依据是资产管

15、理理论，它资产管理方法的理论依据是资产管理理论，它主要包括资金总库法、资金分配法与线形规划主要包括资金总库法、资金分配法与线形规划法。法。1.1.资金总库法资金总库法 ：又称资金汇集法，或者资金：又称资金汇集法，或者资金集中法。集中法。基本操作程序：由银行将来自各种渠道基本操作程序：由银行将来自各种渠道的资金集中起来，形成一个的资金集中起来，形成一个“资金池资金池”或称作资金总库，将或称作资金总库，将“资金池资金池”中的资中的资金视为同质的单一来源，然后将其按照金视为同质的单一来源，然后将其按照资产流动性的大小进行梯次分配。资产流动性的大小进行梯次分配。资金来源资金来源资金运用资金运用活期存款

16、活期存款一级储备一级储备储蓄存款储蓄存款二级储备二级储备定期存款定期存款资金池资金池各类贷款各类贷款借入资金借入资金其他有价证券其他有价证券股本股本固定资产固定资产资金总库法的基本思路如图资金总库法的基本思路如图21所示：所示：按优先次序按优先次序资金总库法按照流动性高低分配资产，具体步资金总库法按照流动性高低分配资产，具体步骤如下骤如下：1)1)一级储备一级储备:包括库存现金、在中央银行的存款、同包括库存现金、在中央银行的存款、同业存款及托收中的现金等方面。业存款及托收中的现金等方面。2)2)二级储备二级储备:由由短期公开债券组成，主要包括短期国短期公开债券组成，主要包括短期国库券、地方政府

17、债券、金融债券安全性库券、地方政府债券、金融债券安全性较高、流动性和市场性较强的证券较高、流动性和市场性较强的证券3)3)各类贷款各类贷款:4)4)其他有价证券其他有价证券:各类长期证券各类长期证券资金总库法的特点资金总库法的特点:是不管资金的不同特征，在资产分配时只服从于银是不管资金的不同特征，在资产分配时只服从于银行的经营重点和管理目标，即在保证资产流动性的行的经营重点和管理目标，即在保证资产流动性的前提下再考虑其盈利性。由于流动性与盈利性是相前提下再考虑其盈利性。由于流动性与盈利性是相互矛盾的，所以这种做法相应降低了银行的盈利水互矛盾的，所以这种做法相应降低了银行的盈利水平。平。评价评价

18、:资金总库法为商业银行在资产负债管理中提供了一资金总库法为商业银行在资产负债管理中提供了一个把资金配置到各项资产中去的一般规则和优先顺个把资金配置到各项资产中去的一般规则和优先顺序，但是它并没有提出解决流动性与盈利性矛盾的序，但是它并没有提出解决流动性与盈利性矛盾的具体方法。具体方法。2.资金分配法资金分配法资金分配法又称资金配置法、资金转换法。资金分配法又称资金配置法、资金转换法。这种理论认为，资产的流动性和分配的数量这种理论认为，资产的流动性和分配的数量与获得的资金来源有关。即按照不同资金来与获得的资金来源有关。即按照不同资金来源的流动性和法定准备金的要求，决定资产源的流动性和法定准备金的

19、要求，决定资产的分配方法和分配比例，建立资产项目与负的分配方法和分配比例，建立资产项目与负债项目的对应关系，把各种资金来源按照周债项目的对应关系，把各种资金来源按照周转速度和法定准备金的要求，分别按不同的转速度和法定准备金的要求，分别按不同的比重分配到不同的资产形式中去。比重分配到不同的资产形式中去。活期存款活期存款一级储备一级储备储蓄存款储蓄存款二级储备二级储备定期存款定期存款各类贷款各类贷款股本股本其他有价证券其他有价证券资金分配法的基本思路如图资金分配法的基本思路如图活期存款主要分配于一活期存款主要分配于一级储备和二级储备，少级储备和二级储备，少量用于短期贷款。量用于短期贷款。储蓄存款和

20、定期存款主储蓄存款和定期存款主要用于二级储备、贷款要用于二级储备、贷款及长期证券投资。及长期证券投资。股本主要用于发放长期股本主要用于发放长期贷款及公开市场长期证贷款及公开市场长期证券投资。券投资。资金分配法的优点资金分配法的优点:资金分配法的缺陷资金分配法的缺陷:3.线性规划法线性规划法线性规划法线性规划法（LinearProgrammingApproach）：是在管理理论和数学方法、计算机技术在是在管理理论和数学方法、计算机技术在银行管理中的应用的基础上产生的，该方银行管理中的应用的基础上产生的，该方法是求得在一定约束条件下，目标函数值法是求得在一定约束条件下，目标函数值最大（小）化的一种

21、方法最大（小）化的一种方法。其主要内容是：其主要内容是：首先建立目标函数，然后确定制约银行资首先建立目标函数，然后确定制约银行资产分配的限制因素作为约束条件，最后求产分配的限制因素作为约束条件，最后求出目标函数达到最大的一组解，作为银行出目标函数达到最大的一组解，作为银行进行资金配置的最佳状态。进行资金配置的最佳状态。q线性规划法的具体步骤如下：线性规划法的具体步骤如下：1)建立目标函数。建立目标函数。2)确定约束条件。约束条件是约束目标变确定约束条件。约束条件是约束目标变量取值范围的一组线形不等式，它代表量取值范围的一组线形不等式，它代表了银行开展业务的内、外不制约因素。了银行开展业务的内、

22、外不制约因素。这些制约因素主要包括：这些制约因素主要包括：（1）可贷资）可贷资金总量限制金总量限制（2）风险性限制）风险性限制（3）贷）贷款需求限制（款需求限制（4）其他限制）其他限制3)求解线形规划模型求解线形规划模型例如：一家银行的负债总额为例如：一家银行的负债总额为2500万元，可用于贷款万元，可用于贷款（X1）和购买短期证券（和购买短期证券（X2）。）。设贷款收益率为设贷款收益率为12%，证券收益率为证券收益率为8%，不考虑成本。又设银行管理人员确，不考虑成本。又设银行管理人员确定的流动性标准是短期证券须占贷款的定的流动性标准是短期证券须占贷款的25%以上。利用以上。利用线性规划法测算

23、此银行资产负债的优化配置。线性规划法测算此银行资产负债的优化配置。首先确定目标函数及约束条件。首先确定目标函数及约束条件。如设定目标为利息收入最大化，则目标函数为：如设定目标为利息收入最大化，则目标函数为：maxR=0.12X1+0.08X2约束条件：约束条件：（1）总量约束条件总量约束条件X1+X22500万元万元（2）流动性限制流动性限制X20.25X1 （3）非负限制条件非负限制条件 X10与与X20第一个约束条件第一个约束条件X1+X22500万元，表明银行的贷款万元，表明银行的贷款与短期证券的组合受资金来源总量的制约，可行的资与短期证券的组合受资金来源总量的制约，可行的资产选择必须在

24、产选择必须在AB线或其下；线或其下；第二个约束条件表明用来作为二级储备的短期证券必第二个约束条件表明用来作为二级储备的短期证券必须等于或大于总贷款的须等于或大于总贷款的25%，以符合流动性标准，如，以符合流动性标准，如果贷款为果贷款为1000万元，证券投资应为万元，证券投资应为250万元；万元；第三个约束条件第三个约束条件X10与与X20表明，贷款与短期证券不表明，贷款与短期证券不可能为负数。在第一约束条件下，按此比例扩大资产可能为负数。在第一约束条件下，按此比例扩大资产组合数量，经多次验证，可以得出符合第二、第三两组合数量，经多次验证，可以得出符合第二、第三两个条件的最佳资产组合为贷款个条件

25、的最佳资产组合为贷款2000万元，短期证券万元，短期证券500万元，即可行的最佳组合在万元，即可行的最佳组合在OE线上。线上。E E点位于点位于OEOE线与线与ABAB线的交点，即线的交点，即E E点完全满足了点完全满足了三个约束条件，并使得利润最大化。三个约束条件，并使得利润最大化。E E点被称为点被称为最佳资产组合点，在这一点上，资产总额为最佳资产组合点，在这一点上，资产总额为2 2 500500万元，其中贷款万元，其中贷款2 0002 000万元，短期证券投资万元，短期证券投资500500万元。目标函数为：万元。目标函数为：R=2 0000.12+5000.08=280R=2 0000.

26、12+5000.08=280（万元万元）评价：评价：优点：线性规划方法是一种规范化定量分析方优点：线性规划方法是一种规范化定量分析方法，它使银行资产负债管理得到了量化，较前法，它使银行资产负债管理得到了量化，较前两种管理方法更具有科学性和可操作性。两种管理方法更具有科学性和可操作性。不足：从实践看，情况更为复杂，比如目标函不足：从实践看，情况更为复杂，比如目标函数的多样性、资产配置在结构上的复杂性，目数的多样性、资产配置在结构上的复杂性，目标变量系数以及约束条件等的变动性，都使得标变量系数以及约束条件等的变动性，都使得线性规划模型变得更为复杂。线性规划模型变得更为复杂。2.3.2负债管理方法负

27、债管理方法负债管理方法的核心内容是银行通过从市场负债管理方法的核心内容是银行通过从市场借入资金，调整负债流动性需要来满足资产借入资金，调整负债流动性需要来满足资产的需要，以此来扩大负债与资产的规模。的需要，以此来扩大负债与资产的规模。负债管理方法主要包括两种负债管理方法主要包括两种储备头寸管理方法储备头寸管理方法全面负债管理方法全面负债管理方法1.储备头寸管理方法储备头寸管理方法储备头寸管理方法是指银行借入资金补足一级储备头寸管理方法是指银行借入资金补足一级储备，以满足存款提取和贷款要求，通过营运储备，以满足存款提取和贷款要求，通过营运头寸调度来保持高收益、低流动性的资产。头寸调度来保持高收益

28、、低流动性的资产。优点：这个方法在提高资金使用效率的同时减优点：这个方法在提高资金使用效率的同时减缓了银行因储备减少而带来的流动性不足，从缓了银行因储备减少而带来的流动性不足，从而缓解了对银行经营带来的震荡。而缓解了对银行经营带来的震荡。缺点：这种方法也存在借不到资金和借入资金缺点：这种方法也存在借不到资金和借入资金成本不能确定等风险。成本不能确定等风险。2.全面负债管理方法全面负债管理方法全面负债管理方法又称纯负债管理方法，是银行通全面负债管理方法又称纯负债管理方法，是银行通过借入外来资金持续扩大资产负债规模的方法。过借入外来资金持续扩大资产负债规模的方法。这种管理方法的前提是借入资金具有较

29、大的供给弹这种管理方法的前提是借入资金具有较大的供给弹性，即市场上有足够的参与者和足够的资金。性，即市场上有足够的参与者和足够的资金。这种方法的风险是有时得不到足够的资金来源，一这种方法的风险是有时得不到足够的资金来源，一旦中央银行采取紧缩的货币政策，就会导致一些小旦中央银行采取紧缩的货币政策，就会导致一些小银行负债管理结构的崩溃。银行负债管理结构的崩溃。商业银行在负债管理中面临的主要问题：商业银行在负债管理中面临的主要问题：2.3.3资产负债综合管理方法资产负债综合管理方法 资资产产负负债债综综合合管管理理方方法法是是指指商商业业银银行行通通过过对对资资产产负负债债进进行行组组合合而而获获取

30、取相相当当收收益益并并承承担担一一定定风风险险的的管管理理方方法法。它它主主要要是是应应用用经经济济模模型型来来综综合合协协调调与与管管理理银银行行的的资资产产和和负负债债，所所用用的的经经济济模模型型主主要要是是融融资资缺缺口口模模型型（Funding Gap Model）和和持持续续期缺口模型（期缺口模型（Duration Gap Model）。）。融融资资缺缺口口模模型型是是指指银银行行根根据据对对利利率率波波动动趋趋势势的的预预测测，主主动动利利用用利利率率敏敏感感资资金金的的配配置置组组合合技技术术，在在不不同同的的阶阶段段运运用用不不同同的的缺缺口口策策略略以以获获取取更更高高的收

31、益。的收益。持持续续期期缺缺口口模模型型是是指指银银行行通通过过对对综综合合资资产产负负债债持持续续期期缺缺口口的的调调整整，来来控控制制和和降降低低在在利利率率波波动动的的情情况况下下由由于于总总体体资资产产负负债债配配置置不不当当而而给给银银行带来的风险，以实现银行的绩效目标行带来的风险，以实现银行的绩效目标.本本书书将将于于第第16章章对对以以上上两两种种模模型型及及建建立立在此基础上的利率风险管理方法给予重点阐述。在此基础上的利率风险管理方法给予重点阐述。融资缺口模型：融资缺口模型：是指银行根据对利率波动趋势的预测，是指银行根据对利率波动趋势的预测，主动利用利率敏感资金的配置组合技术，

32、主动利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同的阶段运用不同的缺口策略以获在不同的阶段运用不同的缺口策略以获取更高的收益。取更高的收益。持续期缺口模型：持续期缺口模型：是指银行通过对综合资产负债持续期缺是指银行通过对综合资产负债持续期缺口的调整，来控制和降低在利率波动的口的调整，来控制和降低在利率波动的情况下由于总体资产负债配置不当而给情况下由于总体资产负债配置不当而给银行带来的风险，以实现银行的绩效目银行带来的风险，以实现银行的绩效目标。标。2.3.4 我国的资产负债比例管理我国的资产负债比例管理我国银行业从我国银行业从20世纪世纪90年代初开始引入资产负债管年代初开始引入资产负债管理的概念，并

33、逐步形成了一套以比例控制为主的管理的概念，并逐步形成了一套以比例控制为主的管理体系。理体系。1998年年1月月1日，中国人民银行取消对国有商业银行日，中国人民银行取消对国有商业银行的贷款限额控制，实行资产负债比例管理，标志我的贷款限额控制，实行资产负债比例管理，标志我国从此全面开始对商业银行实行资产负债比例管理。国从此全面开始对商业银行实行资产负债比例管理。1.1.商业银行资产负债比例管理的作用商业银行资产负债比例管理的作用首先，首先，资产负债比例管理的实施表明我国金融调控资产负债比例管理的实施表明我国金融调控已逐步向间接方式转变；已逐步向间接方式转变；其次，其次，能有效地防止货币和信用扩张；

34、有利于资源能有效地防止货币和信用扩张；有利于资源的有效配置；的有效配置；第三，第三，有利于促进国有商业银行加快建立现代金融有利于促进国有商业银行加快建立现代金融企业制度；企业制度；最后，最后，可为商业银行运作提供制度规范，增强抵御可为商业银行运作提供制度规范，增强抵御风险的能力。风险的能力。2.2.目前商业银行资产负债比例管理存在的缺陷目前商业银行资产负债比例管理存在的缺陷 (1)(1)从中央银行的角度来说，从中央银行的角度来说，第一，比例指标缺乏层次性。第一，比例指标缺乏层次性。第二，一些比例指标适用性差。第二，一些比例指标适用性差。第三，中央银行监管不力。第三，中央银行监管不力。(2)2)

35、从商业银行的执行情况来看，从商业银行的执行情况来看，首先，信贷总量不平衡；首先，信贷总量不平衡；其次，期限结构不对称；其次，期限结构不对称；再次，资产负债结构单一；再次，资产负债结构单一；最后，资产、负债管理脱节；最后，资产、负债管理脱节；3.3.完善商业银行资产负债比例管理的措施完善商业银行资产负债比例管理的措施()建立和完善以效益为核心的资产负债比例管理建立和完善以效益为核心的资产负债比例管理考核指标体系考核指标体系。()核定资产负债余额基数，区别资产负债存量和核定资产负债余额基数，区别资产负债存量和增量，实行分类管理，分别考核。增量，实行分类管理，分别考核。()深化商业银行内部改革，激化各级经营行的积深化商业银行内部改革，激化各级经营行的积极性。极性。第二章第二章商业银行经营管理理论商业银行经营管理理论演讲完毕，谢谢观看！