第三章汇款结算方式.pptx

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1、 International exchange refers to operational activities related with the currency conversion and transfer of funds between countries in order to settle the claims and debts by payment instruments through banks.In broad sense-the international settlement In narrow sense-international bank remittance

2、Types:International exchangepayerpayeeBankABankBpayerpayeeBankABankBcontractcontractRemittance（顺汇）:Reverseremittance（逆汇）:第1页/共35页顺汇与逆汇顺汇：它是汇款人（通常为债务人）主动将款项交给银行，委托银行通过结算工具，转托国外银行将汇款付给国外收款人（通常为债权人）的一种汇款方法。其特点是资金流向和结算工具的流向一致。（如汇款）逆汇（Reverse Remittance）又称出票法。它是由收款人出具汇票，交给银行，委托银行通过国外代理行向付款人收取汇票金额的一种汇款方式。

3、其特点是资金流向和结算支付工具的流向不相同。（如托收、信用证）第2页/共35页 A bank,at request of its customer,transfer a certain sum of money to its overseas branch or correspondent bank,instructing it to pay a named person domiciled in that country.Based on commercial credit the concept of remittancepayeeremitterPayingbankRemittingba

4、nkinstructiongoodsApplicationpaying第3页/共35页汇款人（汇款人（remitter/importer）:Remittance applicationSubmit the same amount of funds and commissionFor our country,submit documents required by SAFE 收款人或受益人（收款人或受益人（payee/exporter）汇出行汇出行(remitting bank)：payment order/P.O.（支付授权书（支付授权书)should be made out as instr

5、ucted in the application and indicate the reimbursement of remittance cover;outward remittance 汇入行或解付行（汇入行或解付行（paying bank）：）：paying in strict compliance with the P.O.and authenticate the relevant signature or test key;usually paying after its receipt of the funds from the remitting bank;clean payme

6、nt;inward remittanceparties and their obligations第4页/共35页 Based on the means of transferring funds,电汇（电汇（telegraphic transfer,T/T）the remitting bank sends the P.O.to the paying bank by cable,telex,or SWIFT,authorizing the paying bank to make payment to the payee.fast ;safe ;limited time for banks to

7、 keep the funds the contents of T/T信汇（信汇（mail transfer，M/T）the remitting bank transfers the funds by mailing a P.O.cheap but slow procedures for M/T and T/T 票汇票汇（remittance by bankers demand draft,D/D）On the request of the remitter,the remitting bank draws a demand draft on its overseas branch or co

8、rrespondent bank ordering the latter to pay on demand to the payee upon presentation.convenient and transferable draft on center中心汇票 procedures for D/DMethods and procedures of remittance第5页/共35页第6页/共35页第7页/共35页第8页/共35页第9页/共35页第10页/共35页邮政汇款单的消失2002年1月1日零点整，在我国使用了104年又慢又粗糙的信封式的“邮政汇款单”将从人们的生活中逐渐消失，取而代

9、之的是方便快捷的“电子汇款”，24小时之内便可接到兑款通知。还能收到20个字的附言，连电报都省了。中年以上的人都会记得，每月给亲友汇款时填单的情景：粗糙的纸张、排队的耐心，寄款后的数日担心。即使在大城市，从寄出到收到也要四五天的时间。电子汇兑业务是通过计算机网络的方式来传递汇款信息，24小时内就可到达兑付。第11页/共35页中国邮政储蓄银行有限责任公司 POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA”“PSBC”。公司注册地址：北京市西城区宣武门西大街131号。中国邮政储蓄银行有限责任公司于2007年3月6日依法成立。中国邮政储蓄银行有限责任公司承继原国家邮政局、中国邮政集团公司经营

10、的邮政金融业务及因此而形成的资产和负债，并将继续从事原经营范围和业务许可文件批准/核准的业务，继续使用原商标和咨询服务电话，各项业务照常进行。第12页/共35页第13页/共35页第14页/共35页邮政电子汇兑第15页/共35页FM:汇出行TO:汇入行DATE:发电日期TEST密押OUR REF NO.汇款编号NO CHARGES FOR US 我行不负担费用PAY(AMT)金额VALUE(DATE)起息日 TO(BENEFICIARY)收款人MESSAGE附言ORDER/BY ORDER OF(B/O)汇款人COVER头寸拨付The contents of T/T收款人：PAYTOBANK（收

11、款人的帐户行）FORCREDITINGA/CNO.OF收款人第16页/共35页Remitting bank:bank of Asia,TianjinPaying bank：bank of Asia,LuxemburgDate of cable:9 June Test:2563Ref No.208TT0219Amount:USD 1,660.00Payee:Marie Clauda Dumont,Luxemburg account No.0-164/7295/550 with Banque International du LuxemburgMessage:payrollRemitter:Cry

12、stal Palace Hotel,TianjinCover:Debit our H.O.accountFM:bank of Asia,Tianjin TO:bank of Asia,LuxemburgDATE:9 June TEST 2563 OUR REF208TT0219NO ANY CHARGES FOR USPAY USD 1,660.00TO Banque International du LuxemburgFOR CREDITING A/C NO.0-164/7295/550 OF Marie Clauda Dumont,LuxemburgMESSAGE payrollORDER

13、 Crystal Palace Hotel,TianjinCOVER Debit our H.O.account第17页/共35页payeeremitterPayingbankRemittingbank(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(1)Remittanceapplicationwithfundsandcommission;(2)receipt(3)sendsP.O./telex/SWIFTinstructingpayingbanktomakepayment(4)afterauthenticating,notifiesthepayee(5)uponreceipt,thepayeep

14、rovidesthepayingbankareceipt(6)thepayingbankdebitedtheremittingbanksa/candmakepayment(7)sendsthedebitadviceandpaymentreceiptfrompayeetotheremittingbank(8)thedebtisdischarged(8)第18页/共35页 西联汇款西联汇款 其服务的主要对象是应急汇款客户。它的主要特征是：实时汇兑；随处解付，无指定汇入行，可以到西联银行任一代理机构取款；汇出金额等于汇入金额，无中间行扣费；无钞转汇费用；不需开立银行账户。第19页/共35页票票 汇汇

15、以银行的即期汇票作为汇款工具时,就是票汇。注意其结算工具是：银行汇票传递方式：信函或携带第20页/共35页remitterpayeeRemittingbankPayingbank1)D/Dapplication2)Bankdemanddraft3)bankdemanddraft4)Presenting5)payment6)Debitadvice图图 票汇业务流程图票汇业务流程图第21页/共35页第22页/共35页第23页/共35页第24页/共35页第25页/共35页第26页/共35页第27页/共35页第28页/共35页第29页/共35页第30页/共35页银行开出的以票面货币清算中心城市的银行为

16、付款行的汇票。出票行：汇出行 付款行：清算中心的代理行特点：购票人将中心汇票交收款人，收款人可委托当地银行托收或买入，还可转让。汇出行不寄票根，不拨头寸，当中心汇票提交付款行时，借记出票行的帐户以付款并向其寄送借记报单。从出票到付款前不占用出票行的资金。Draft on center第31页/共35页三种汇款方式的比较三种汇款方式的比较 项目项目方式方式银行占用银行占用客户资金客户资金成成本本速速度度灵活性灵活性安全安全T/T 不 可高快无体现安全M/T汇出行可较低慢无体现有可能发生遗失或延误D/D汇出行可低慢汇票可流通转让;不必由银行通知汇款有可能发生遗失或延误第32页/共35页Accord

17、ing to the time of shipment and of payment:预付货款预付货款(payment in advance):pay at the time of order(cash with order)or prior to shipment of the goods,commonly used in specialized and capital intensive goods.货到付款（货到付款（payment after arrival of goods:also called open account,say,cash on delivery/交货付交货付现。现

18、。goods sold（售定）（售定）sold on consignment（寄售）（寄售）凭单付汇凭单付汇(remittance against documents)Characteristics of remittanceriskyUnbalanced capital burdenSimple procedures and cost-efficient Application of remittance第33页/共35页 出口合同规定的支付条款为装运月前出口合同规定的支付条款为装运月前1515天电汇付款，天电汇付款，买方延至装运中始从邮局寄来银行汇票一纸，为保证按期交买方延至装运中始从邮局

19、寄来银行汇票一纸，为保证按期交货，出口企业于收到该汇票次日即将货物托运，同时委托银货，出口企业于收到该汇票次日即将货物托运，同时委托银行代收票款。一个月后，接银行通知，因该汇票系伪造，已行代收票款。一个月后，接银行通知，因该汇票系伪造，已被退票。此时，货已抵达目的港，并已被买方凭出口企业自被退票。此时，货已抵达目的港，并已被买方凭出口企业自行寄去的单据提走。事后追偿，对方早已人去楼空。行寄去的单据提走。事后追偿，对方早已人去楼空。结论：结论：1 1、进口方改变了付款方式进口方改变了付款方式 2 2、收到汇票并不等于收到钱，当企业无法辨别其真、收到汇票并不等于收到钱，当企业无法辨别其真伪时，应交银行代为审核伪时，应交银行代为审核 Case study第34页/共35页感谢您的观看！第35页/共35页