2023关于内控达标年心得体会（三篇）.docx

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1、 2023关于内控达标年心得体会（三篇）_内控心得体会 内部掌握主要是会计和审计部门的工作，内部掌握就是为防止贪腐舞弊。下面是整理的关于内控达标年心得体会精选范文大全，欢送阅读参考! 内控达标年心得体会精选范文一 通过此次学习活动，结合我平常在工作中的实际状况，对职业道德诚信，合规操作意识和临督防范意识有了更深一层的熟悉。现就此学习活动的心得总结如下几点。 (1)加强合规文化学习，落实合规制度。合规文化所成的规章制度是框架，是我们柜员进展合规操作的前提，是我们金融几十年经营教训的精华，只有按章办事，我们才有爱护自己的权益。 (2)提高自身业务素养，加强风险象环生防范意识。合规的贯彻执行，是以金

2、融业务学问为根底合规制度的每一个工程，我们都可以从金融业务学问中找到答案，应当说加强自身业务素养的培育，就是从源头上熟悉合规文化。我们柜面制度虽然健全，但我们的经营大持续，我们的业务在拓展，难免有一些制度不完善，这就要求我们多加强自身的积存，对新业务的风险点有深刻的熟悉，防范于未然。 (3)强化柜面风险象环生治理工作。对柜面岗位设置和人员配置进展合理安排，严格要求不相容岗位职责相互分别，柜员的权限卡要根据事权进展划分，对各项业务进展严格的审查和按流程规定办理。 (4)深入开展内控合规教育，提高风险防范意识和自我爱护意识的教育，仔细学习各项规章制度，严格根据操作规程办理业务，不断强化员工风险象环

3、生防范意识，从思想、经营理念产，全面风险治理、职业道德和行为习惯上培育良好的风险掌握文化，形成一种风险治理从有责的内控气氛。 通过合规教育活动找到了自我正确的价值取向与是非标准，对提高自己的业务素养的执行制度的自觉性有了更高的要求。 内控达标年心得体会精选范文二 通过此次学习活动，结合我平常在工作中的实际状况，对职业道德诚信，合规操作意识和临督防范意识有了更深一层的熟悉。现就此学习活动的心得总结如下几点。 (1)加强合规文化学习，落实合规制度。合规文化所成的规章制度是框架，是我们柜员进展合规操作的前提，是我们金融几十年经营教训的精华，只有按章办事，我们才有爱护自己的权益。 (2)提高自身业务素

4、养，加强风险象环生防范意识。合规的贯彻执行，是以金融业务学问为根底。合规制度的每一个工程，我们都可以从金融业务学问中找到答案，应当说加强自身业务素养的培育，就是从源头上熟悉合规文化。我们柜面制度虽然健全，但我们的经营大持续，我们的业务在拓展，难免有一些制度不完善，这就要求我们多加强自身的积存，对新业务的风险点有深刻的熟悉，防范于未然。 (3)强化柜面风险象环生治理工作。对柜面岗位设置和人员配置进展合理安排，严格要求不相容岗位职责相互分别，柜员的权限卡要根据事权进展划分，对各项业务进展严格的审查和按流程规定办理。 (4)深入开展内控合规教育，提高风险防范意识和自我爱护意识的教育，仔细学习各项规章

5、制度，严格根据操作规程办理业务，不断强化员工风险象环生防范意识，从思想、经营理念产，全面风险治理、职业道德和行为习惯上培育良好的风险掌握文化，形成一种风险治理从有责的内控气氛。 通过合规教育活动找到了自我正确的价值取向与是非标准，对提高自己的业务素养的执行制度的自觉性有了更高的要求。 内控达标年心得体会精选范文四 近年来，会计信息失真的状况愈演愈烈，在世界范围，重大会计信息失真现象也呈上升趋势，如“巴林银行”、“安稳大事”等。这一系列公司财务丑闻及国内以银广夏、郑百文为代表的上市公司会计作假大事引起了我国学界对内部掌握问题讨论的重视。在我国，内部掌握的理论和实践也得到了空前的进展。 二、我国企

6、业内部掌握存在的问题 尽管我国在内部掌握标准建立上做出了肯定的努力并取得了肯定的成果。但是存在的问题仍不容无视。我国目前尚未正式提出权威性的内部掌握标准体系，我国企业内部掌握普遍薄弱，尚处于内部掌握进展过程中的初级阶段，在其内部掌握工作中还存在经营效率不佳;会计信息质量不高;支出失控，潜在亏损增加;违法违纪现象时常发生等问题。 三、企业内部掌握失效的成因 (一)内部掌握理论讨论的根底薄弱 任何实践都需要相应的理论为之指导，然而从现有的讨论看，对于内部掌握的理论讨论存在封闭化、理论贫困化的状况，这与内部掌握的本质要求以及实践作用很不相称。 1、内部掌握理论框架滞后。20世纪90年月，美国闻名的C

7、OSO报告提出了内部掌握整体架构理论，指出内部掌握主要由掌握环境、风险评估、掌握活动、信息与沟通、监视五项要素构成。这是目前国际上比拟流行的内部掌握理论。但是我国在会计标准、独立审计准则中尚未承受这一观点。我国的独立审计准则采纳的是传统的三要素观点：掌握环境、会计制度、掌握程序。五要素在我国的会计制度、独立审计制度中都尚未引入。五要素是内部掌握理论的新近讨论成果，由于其具有明显的先进性，很多国家的理论界、各种准则制定机构、大中型企业都已承受这一观点，并按其对准则及内部掌握实务进展了修改和改造，这是内部掌握进展不行逆转的趋势。我国在内部掌握理论讨论上的滞后性，势必会影响内部掌握实务的进展。 2、

8、传统理论限制，目标定位局限。内部掌握的定义首先由审计界提出，传统的内部掌握理论也通常在会计和审计领域讨论。从内部掌握理论的进展(内部牵制-内部掌握系统论-会计掌握与治理掌握-内部掌握要素论-内部掌握构造论- 内部掌握风险论)来看，内部掌握的定义及其理论讨论，更多地听从于独立审计实务的需要。如此之弊端就是大大限制了内部掌握讨论的视野。若要使内部掌握真正成为公司的一种根底性制度，内部掌握理论必需首先打破局限于会计与审计领域的传统熟悉，从整个社会与组织运行高度来重新端详内部掌握原理。 COSO报告将内部掌握的目标定位于：财务报告的牢靠性、经营的效率效果以及法律法规的遵循性。而我国内部掌握的定位主要还

9、是局限于保证业务活动的有效进展，防错纠弊，保证会计资料的真实、合法与资产的安全和完整方面。这种目标定位的相对低调虽然与我国现实的经济进展和企业状况的确相符合，但从长远来看，随着经济的不断进展和企业状况的不断改善，应有适当的前瞻性与进展性，目标定位应有相应的提高。 (二)内部掌握标准建立不完善 从西方内部掌握理论的进展中可以看出，政府的推动对内部掌握进展有重要的影响。内部掌握体系的建立有着广泛的社会性。政府必需重视内部掌握制度建立，尤其是具有指导和强制意义的内部掌握标准建立，加快制定我国完整的内部掌握标准体系。 我国在内部掌握标准建立上已做出了肯定的努力并取得了肯定的成果，2023年6月财政部公

10、布的作为新会计法配套措施的内部会计掌握标准根本标准(试行)和内部会计掌握标准货币资金(试行)，之后，相继公布了内部会计掌握标准选购与付款(试行)、内部会计掌握标准销售与收款(试行)和内部会计掌握标准工程工程(试行)等标准性文件。然而这些文件还未涉及公司经营治理全部方面的内部掌握，我国目前尚未正式提出权威性的内部掌握标准体系。由于用于标准公司内部掌握工作的法律法规不健全，对内部掌握内容的认定、操作程序与方法的标准没有一个统一的标准，使企业在实际工作无法精确地进展操作，这也极大地限制了内部掌握的进展。 (三)缺乏有效的内部掌握评价 内部掌握评价是对内部掌握制度的完整性、合理性和有效性进展分析和评定

11、的工作。任何有利于经济进展的措施的执行，都需要有外力的推动与监视。国际上内部掌握制度比拟完善的国家和地区，大都通过立法的形式要求企业对外界出具内部掌握状态的报告，有些国家还要求注册会计师对内部掌握状况进展审计， 并出具审计报告，目前，我国内部掌握标准分别由不同部门公布，对内部掌握的目标定位、内容范围不统一，导致其评价标准也不全都。由于我国缺乏一套完整的内部掌握评价标准，造成内部掌握评价流于形式。为了推动内部掌握的进展，必需建立有效的内部掌握评价机制。 四、关于完善企业内部掌握的几点思索 (一)加强内部掌握理论的讨论 1、借鉴国外阅历，探究内部掌握新框架。目前，由我国内审协会公布的内部审计详细准

12、则第5号内部掌握审计采纳了COSO报告提出的内部掌握整体架构理论的内控五要素观点，即掌握环境、风险治理、掌握活动、信息与沟通、监视等。这不能不说是我国在内部掌握进展上的一大进步，准则采纳五要素观点能够从肯定程度上促进内部掌握实务的进步。但是我国在会计标准、独立审计准则中尚未承受五要素观点，我国的独立审计准则采纳的是传统的三要素观点。我国应当尽量汲取和借鉴COSO报告的讨论成果，尽快采纳五要素观点，和国际惯例接轨。各个企业也应积极借鉴五要素观点建立健全自身的内部掌握。 2、精确定位内部掌握目标。内部掌握的理论讨论要开创新视野，突破会计和审计领域的讨论，应当与经济学和治理学结合起来讨论。在经济学中

13、，内部掌握和公司治理严密相连，只有把内部掌握置于公司治理这一宽阔空间中去讨论才能更具有意义。在治理学中，与会计审计意义上的内部掌握相比，治理学意义的内部掌握包含的范围更广、职能更多、作用更大，几乎是治理掌握的同义词。 我们不仅需要借鉴国际上有关内部掌握的目标定位，同时也需要立足我国的现实，从改善我国企业现状和完善公司治理的角度动身，既遵循适当的前瞻性与进展性，又要考虑标准的稳定性与可操作性。因此，内部掌握讨论应当运用丰富的公司治理理论并以治理掌握口径来定位，只有这样才能取得突破性的进展，并形成有效指导内部掌握实务的理论成果。 (二)加强内部掌握标准的建立 为了推动内部掌握的进展，我国政府应当积

14、极推动内部掌握标准建立的步伐。在内部掌握标准建立过程中，应当留意以下问题： 1、成立特地的内部掌握讨论委员会。我国应当参照美国的COSO委员会成立一个特地的具有广泛代表性的联合讨论委员会，充分吸纳了各界的观点和建议。 2、制定包括公司经营治理全部方面的完整的内部掌握标准。目前我国所公布的内部掌握标准还仅局限于内部会计掌握标准，还未涉及公司经营治理全部方面的内部掌握，以后还要间续出台实物资产、对外投资、筹资活动、本钱费用与公司担保行为等项标准。这些内部掌握标准体系的建立必将对标准公司治理产生深远影响。 3、相关内部掌握标准之间内容连接要全都。但我国目前颁发的若干内部掌握标准相互之间，内容不连接甚

15、至存在冲突，从而导致内部掌握设计及其评审，缺乏统一的依据。因此，我国在制定内部掌握标准的过程中肯定要留意这个问题。 (三)完善我国的内部掌握评价 依据评价主体不同，内部掌握评价可分为注册会计师执行的内部掌握评价和内部审计人员执行的内部掌握评价。依据这两局部，我国在完善内部掌握评价的过程中应留意以下内容： 企业应进展内部掌握自我评价。企业要充分发挥内部审计的作用，可试行定期或不定期地进展掌握自我评价，以便常常发觉和解决内部掌握过程中消失的问题。 完善公司治理构造以保障内部掌握评价的有效运行。 在内部掌握评价中考虑使用经济数量分析方法。结合传统评价方法，进一步对内部掌握进展经济数量分析，建立一套能

16、从总体上反映内部掌握的评价指标体系。 制定统一科学的内部掌握评价标准。投入肯定的人力、物力、财力，尽早建立一套完整的、公认的内部掌握标准，使内部掌握评价有章可循。 内控达标年心得体会精选范文三 学了一段时期的内部掌握，通过教师对学问的讲解和结合案例的分析，使我对企业内部掌握有了全面熟悉。企业内部掌握是一整套完整的体系，它由组织架构、进展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、选购业务、资产治理、销售业务等各个局部组成。每一局部都是不行或缺的，都是企业内部掌握正常运行的必要条件。以下是我对学习内部掌握这门课的心得体会。 一、通过对内部掌握的学习，我认为当前内掌握度存在的问题有以下三点： 1

17、、对内掌握度的熟悉不到位。有的把内部掌握简洁地理解为各种规章制度的制定、装订、汇总，认为做了整章建制方面的工作，就等于建立了内控机制;有的在把握内控与治理、内控与风险、内控与进展的关系等问题上，熟悉有偏差，把加强内控与进展和效益对立起来，在业务拓展和风险防范的选择中，侧重于抓规模、抓效益，不切实际地求得资产规模的扩张，造成违规违章现象发生，以致资产质量低下。 2、稽核、监察监视机制不建全，是直接影响内掌握度的有效落实。稽核、监察部门不能起到查错防漏、订正违规、强化治理、掌握风险的作用。内部稽核、监察体制不顺，本身没有处理问题权，有的问题得不到真实反映，使一些问题被积压下来，没有相应的制约措施。

18、 3、风险掌握系统不健全，对内部掌握的评价与监视不够。风险掌握是金融机构内部掌握中的一个难点，目前我行缺乏详细风险评估及掌握为核心的信贷风险治理体系.治理制度也极不完善，贷款发放还没有实行风险度治理。 二、本人的体会 1、对内部掌握内涵的正确熟悉。在没有正式学这门课之前，我认为内部掌握就是制定企业规章制度，内部掌握主要是会计和审计部门的工作，内部掌握就是为防止贪腐舞弊。直到教师开头介绍内部掌握时，我才发觉之前对内部掌握的熟悉是不当的。所谓内部掌握，从静态角度讲，就是企业为确保会计信息牢靠、企业资产安全和完整、经营效率之提高，以及各种法规制度的有效执行，所制定的各种掌握措施、程序和方法。从动态角

19、度讲，就是上述掌握措施、掌握程序和掌握方法的执行，以及实现其会计信息牢靠、企业资产安全、经营效率提高、有关法规得以执行等治理目标的过程。 2、所谓有效的内部掌握包含有四层含义，即：其一，它是无时不控的-贯穿于业务操作的始终;其二，它是无处不控的与业务的速度和空间同步，甚至有所超前，以表达内控优先的思想，其三，它是无人不控的上到治理者，下至每位员工，只有严格执行内部掌握才是至高无尚的;其四，它是无事不控的小业务要控，大事情更要控，一切经营治理活动无不在其掌握之下进展，没有例外与“个案”处理。 那么企业要建立怎样的内部掌握呢?首先我本人认为：增加自律意识是根本。一切活动离不开人，人是生产力中最活的

20、因素，内部掌握不能例外。良好的内部掌握既是经营治理者设计构造的产物，也是其遵循维护的结果。假如说设计构造不易，那么有颜色遵循维护则更难。由于，需要持之以恒孜孜不倦，一以贯之。从这一意义上说，自律意识坚固树立之日，才是内部掌握运行完全到位之时。 增加自律意识，从根本面来看，就是要增加全员的自律意识。即：每位员工首先要强化按规章制度办事的观念，不再是凭“阅历”操作。其次，要树立制度面前人人公平的信念，不再是惟命是从。再者，要树立内部掌握人人有责，从我做起的思想，不再是事不关己，高高挂起。 增加自律意识，从重点对象看，就是要增加两级经营治理班子的自律意识，真正做到经营与治理两手抓，业务进展与内控建立

21、两手抓，效益与守规两手抓，做自律的表率。 增加自律意识可以从学习教育、剖析典型、调整人员等三方面入手。一线操作人员要做到业务再忙不忘学习规章制度;通过学习，要教育每位员工知道该做什么，不该做什么，从而有的放矢开展各项业务。要剖析正反两方面典型，使全体员工能够在学习阅历上有标杆，吸取教训上有对象。要顶住一切压力，对那些置内掌握度于不顾的我行我素者，果敢地进展调整，直到清理出队伍，以儆效尤。严格严峻查处是保障。内掌握度的建立并不意味着就肯定能有效贯彻执行，这是由于还存在减弱其效力的主客观因素。如：严格检查，严峻处置。即严格检查：就是要坚持以制度为标准，事实为依据，甄别是非，确认对错，分清主次，界定

22、责任。不搞双重或多重标准，不有意夸张或缩小问题，不回避冲突，混淆是非，不当“和事老”，报实情、说实话、办实案。 综上所述，通过对内掌握课程的学习，使我在今后的工作中，必需忠于职守，弘扬创新之风，履职责;弘扬学习之风，强素养;弘扬务实之风，讲效率;弘扬艰难奋斗之风，树形象。坚固树立“勤政、廉洁、求实、高效”的工作作风，带头榜样执行制度，促进标准经营，营造公司和谐奋进环境和秩序。 最终，我将以此次学习的开展为契机，在自己的工作岗位上多出成效，多创佳绩，为促进公司的各项工作得到安康的进展做出自己的奉献。 内控达标年心得体会5篇 深入开展内控合规教育，提高风险防范意识和自我爱护意识的教育，仔细学习各项

23、规章制度，严格根据操作规程办理业务，下面是整理的关于内控达标年心得体会范文，欢送阅读参考! 内控达标年心得体会范文一 学了一段时期的内部掌握，通过教师对学问的讲解和结合案例的分析，使我对企业内部掌握有了全面熟悉。企业内部掌握是一整套完整的体系，它由组织架构、进展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、选购业务、资产治理、销售业务等各个局部组成。每一局部都是不行或缺的，都是企业内部掌握正常运行的必要条件。以下是我对学习内部掌握这门课的心得体会。 一、通过对内部掌握的学习，我认为当前内掌握度存在的问题有以下三点： 1、对内掌握度的熟悉不到位。有的把内部掌握简洁地理解为各种规章制度的制定、装订

24、、汇总，认为做了整章建制方面的工作，就等于建立了内控机制;有的在把握内控与治理、内控与风险、内控与进展的关系等问题上，熟悉有偏差，把加强内控与进展和效益对立起来，在业务拓展和风险防范的选择中，侧重于抓规模、抓效益，不切实际地求得资产规模的扩张，造成违规违章现象发生，以致资产质量低下。 2、稽核、监察监视机制不建全，是直接影响内掌握度的有效落实。稽核、监察部门不能起到查错防漏、订正违规、强化治理、掌握风险的作用。内部稽核、监察体制不顺，本身没有处理问题权，有的问题得不到真实反映，使一些问题被积压下来，没有相应的制约措施。 3、风险掌握系统不健全，对内部掌握的评价与监视不够。风险掌握是金融机构内部

25、掌握中的一个难点，目前我行缺乏详细风险评估及掌握为核心的信贷风险治理体系.治理制度也极不完善，贷款发放还没有实行风险度治理。 二、本人的体会 1、对内部掌握内涵的正确熟悉。在没有正式学这门课之前，我认为内部掌握就是制定企业规章制度，内部掌握主要是会计和审计部门的工作，内部掌握就是为防止贪脏舞弊。直到教师开头介绍内部掌握时，我才发觉之前对内部掌握的熟悉是不当的。所谓内部掌握，从静态角度讲，就是企业为确保会计信息牢靠、企业资产安全和完整、经营效率之提高，以及各种法规制度的有效执行，所制定的各种掌握措施、程序和方法。从动态角度讲，就是上述掌握措施、掌握程序和掌握方法的执行，以及实现其会计信息牢靠、企

26、业资产安全、经营效率提高、有关法规得以执行等治理目标的过程。 2、所谓有效的内部掌握包含有四层含义，即：其一，它是无时不控的-贯穿于业务操作的始终;其二，它是无处不控的与业务的速度和空间同步，甚至有所超前，以表达内控优先的思想，其三，它是无人不控的上到治理者，下至每位员工，只有严格执行内部掌握才是至高无尚的;其四，它是无事不控的小业务要控，大事情更要控，一切经营治理活动无不在其掌握之下进展，没有例外与“个案”处理。 那么企业要建立怎样的内部掌握呢?首先我本人认为：增加自律意识是根本。一切活动离不开人，人是生产力中最活的因素，内部掌握不能例外。良好的内部掌握既是经营治理者设计构造的产物，也是其遵

27、循维护的结果。假如说设计构造不易，那么有颜色遵循维护则更难。由于，需要持之以恒孜孜不倦，一以贯之。从这一意义上说，自律意识坚固树立之日，才是内部掌握运行完全到位之时。 增加自律意识，从根本面来看，就是要增加全员的自律意识。即：每位员工首先要强化按规章制度办事的观念，不再是凭“阅历”操作。其次，要树立制度面前人人公平的信念，不再是惟命是从。再者，要树立内部掌握人人有责，从我做起的思想，不再是事不关己，高高挂起。 增加自律意识，从重点对象看，就是要增加两级经营治理班子的自律意识，真正做到经营与治理两手抓，业务进展与内控建立两手抓，效益与守规两手抓，做自律的表率。 增加自律意识可以从学习教育、剖析典

28、型、调整人员等三方面入手。一线操作人员要做到业务再忙不忘学习规章制度;通过学习，要教育每位员工知道该做什么，不该做什么，从而有的放矢开展各项业务。要剖析正反两方面典型，使全体员工能够在学习阅历上有标杆，吸取教训上有对象。要顶住一切压力，对那些置内掌握度于不顾的我行我素者，果敢地进展调整，直到清理出队伍，以儆效尤。严格严峻查处是保障。内掌握度的建立并不意味着就肯定能有效贯彻执行，这是由于还存在减弱其效力的主客观因素。如：严格检查，严峻处置。即严格检查：就是要坚持以制度为标准，事实为依据，甄别是非，确认对错，分清主次，界定责任。不搞双重或多重标准，不有意夸张或缩小问题，不回避冲突，混淆是非，不当“

29、和事老”，报实情、说实话、办实案。 综上所述，通过对内掌握课程的学习，使我在今后的工作中，必需忠于职守，弘扬创新之风，履职责;弘扬学习之风，强素养;弘扬务实之风，讲效率;弘扬艰难奋斗之风，树形象。坚固树立“勤政、廉洁、求实、高效”的工作作风，带头榜样执行制度，促进标准经营，营造公司和谐奋进环境和秩序。 最终，我将以此次学习的开展为契机，在自己的工作岗位上多出成效，多创佳绩，为促进公司的各项工作得到安康的进展做出自己的奉献。 内控达标年心得体会范文二 在前段时间对内控合规文化的学习中，我深刻熟悉到，农行事业的成长离不开合规经营，更与防控经营相伴，推动合规文化建立必将为农行经营理念和制度贯彻落实供

30、应强有力的依托和保障，也是风险防控长效机制的建立和实现长治久安的工作局面成为了可能。以下是我对本次学习的几点见解。 一、加强合规文化教育，是提高经营治理水平的需要。开展合规文化教育活动对标准操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。一方面，要统一各级领导对加强合规文化教育的熟悉，使之成为企业合规文化建立的提倡者，筹划者、推动者。要求我们不断加强学习，全面系统地学习政治理论、金融业务、法律法规等各方面的学问，不断更新学问构造，努力提高综合素养，更好地适应全行业务提速进展的需要。根据“一岗双责”的要求，仔细履行岗位职责，特殊是要注意加强对政治理论、经济金融、法律法规等方方面面学问的

31、学习，不断提高自身的综合素养，增加明辩事非和拒腐防变的力量。同时，要进一步端正经营指导思想，增加依法合规审慎经营意识，把我行各项经营活动引向正确轨道，推动各项业务安康有效进展。使全体员工精确把握企业合规文化建立的真正科学内涵，自觉地融入到企业的合规文化建立中去，增加内控治理意识，狠抓根底治理，促进依法合规经营。 二、加强合规文化教育，是建立长效进展机制的需要。企业合规文化教育建立是一项工程浩大的系统性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理确定进展目标，在一个时期内要有肯定的规划目标，最终建立适应企业长远进展的机制。从我行来看，他应当包括企业精神、价值观念、企业目标、企业制度、企业环境、企业形象、

32、企业礼仪、企业标识等内容，形成有自已特色的文化经营理念。其次要与案件专项治理和正在开展的治理商业贿赂专项工作结合起来，要统筹兼顾，合理安排，加强对易发不正值交易行为和商业贿赂的业务环节的分析讨论，突出重点，有的放矢地开展专项治理，坚决订正经营活动中违反商业道德和市场规章，影响公正竞争的不正值行为，依法查处商业贿赂案件。 三、加强合规文化教育，是提高经济效益的需要。加强合规文化教育的主要目的，是通过提高企业的分散力、向心力，降低金融风险，实现企业效益的最大化。工作中，应当做到“三要”。 一要树立正确指导思想。要在追求盈利的同时重视资金的安全性和流淌性，防止消失为了片面追求高速业务增长而无视风险防

33、范和内控机制建立的倾向。 二要建立健全各项规章制度。要始终把制度建立放在突出位置，注意用制度来约束人，用制度标准日常行为。要结合工作实际，制订并完善一系列规章制度，坚持用制度来标准业务经营过程，确保有章可循，切实堵住各种漏洞，防止违规行为的发生，确保每一个环节都不消失问题。要建立健全内掌握度，保证经营的安全性、流淌性、效益性，建立自我调整，自我约束、自我掌握的制衡机制，要在追求自我经济利益的过程中建立健全不断自我完善的内部掌握制度，加强操作风险防范。 三要坚持思想教育。要紧紧抓住思想教育这一重要环节，常常开展有关规章制度的学习，有针对性地进展党风廉政教育，不断增加依法合规经营的意识，利用金融系

34、统身边发生的案例进展现身说法，使全体职工始终保持糊涂头脑，自觉抵抗各种腐朽思想的侵蚀。 内控达标年心得体会范文三 通过此次学习活动，结合我平常在工作中的实际状况，对职业道德诚信，合规操作意识和临督防范意识有了更深一层的熟悉。现就此学习活动的心得总结如下几点。 (1)加强合规文化学习，落实合规制度。合规文化所成的规章制度是框架，是我们柜员进展合规操作的前提，是我们金融几十年经营教训的精华，只有按章办事，我们才有爱护自己的权益。 (2)提高自身业务素养，加强风险象环生防范意识。合规的贯彻执行，是以金融业务学问为根底合规制度的每一个工程，我们都可以从金融业务学问中找到答案，应当说加强自身业务素养的培

35、育，就是从源头上熟悉合规文化。我们柜面制度虽然健全，但我们的经营大持续，我们的业务在拓展，难免有一些制度不完善，这就要求我们多加强自身的积存，对新业务的风险点有深刻的熟悉，防范于未然。 (3)强化柜面风险象环生治理工作。对柜面岗位设置和人员配置进展合理安排，严格要求不相容岗位职责相互分别，柜员的权限卡要根据事权进展划分，对各项业务进展严格的审查和按流程规定办理。 (4)深入开展内控合规教育，提高风险防范意识和自我爱护意识的教育，仔细学习各项规章制度，严格根据操作规程办理业务，不断强化员工风险象环生防范意识，从思想、经营理念产，全面风险治理、职业道德和行为习惯上培育良好的风险掌握文化，形成一种风

36、险治理从有责的内控气氛。 通过合规教育活动找到了自我正确的价值取向与是非标准，对提高自己的业务素养的执行制度的自觉性有了更高的要求。 内控达标年心得体会范文四 通过此次学习活动，结合我平常在工作中的实际状况，对职业道德诚信，合规操作意识和临督防范意识有了更深一层的熟悉。现就此学习活动的心得总结如下几点。 (1)加强合规文化学习，落实合规制度。合规文化所成的规章制度是框架，是我们柜员进展合规操作的前提，是我们金融几十年经营教训的精华，只有按章办事，我们才有爱护自己的权益。 (2)提高自身业务素养，加强风险象环生防范意识。合规的贯彻执行，是以金融业务学问为根底。合规制度的每一个工程，我们都可以从金

37、融业务学问中找到答案，应当说加强自身业务素养的培育，就是从源头上熟悉合规文化。我们柜面制度虽然健全，但我们的经营大持续，我们的业务在拓展，难免有一些制度不完善，这就要求我们多加强自身的积存，对新业务的风险点有深刻的熟悉，防范于未然。 (3)强化柜面风险象环生治理工作。对柜面岗位设置和人员配置进展合理安排，严格要求不相容岗位职责相互分别，柜员的权限卡要根据事权进展划分，对各项业务进展严格的审查和按流程规定办理。 (4)深入开展内控合规教育，提高风险防范意识和自我爱护意识的教育，仔细学习各项规章制度，严格根据操作规程办理业务，不断强化员工风险象环生防范意识，从思想、经营理念产，全面风险治理、职业道

38、德和行为习惯上培育良好的风险掌握文化，形成一种风险治理从有责的内控气氛。 通过合规教育活动找到了自我正确的价值取向与是非标准，对提高自己的业务素养的执行制度的自觉性有了更高的要求。 内控达标年心得体会范文五 在前段时间的学习教育活动中，我深刻熟悉到，农行事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。推动合规文化建立，必将为农行经营理念和制度的贯彻落实供应强有力的依托和保证，也使得风险防控长效机制的建立和实现长治久安的工作局面成为了可能。下面，就如何提高银行效益，降低金融风险，我谈几点粗浅见解。 第一，要把以“客户为中心”的理念贯穿于我们工作的始终。“根底坚固，稳如泰山;根底不牢，地动山摇”。

39、风险的防范与掌握，说究竟是人的因素起着重要作用，客户制造市场，客户制造价值，客户是我们的效益之源，是我们的衣食父母，有了客户，我们的业务才有进展，员工的价值才能够表达。假如每个岗位的员工都能严格要求、严格标准、严格标准、严格执行规章制度，业务操作中的风险就会得到有效的遏制。要在全体员工中大力提倡、深入宣传价值最大化、资本约束、全面风险治理、风险与收益平衡、内控优先等先进理念，让全体员工了解资产质量与经济增加值、与薪酬安排的关系，自觉转变观念，将自身工作作为第一道防线纳入到风险掌握体系中，引导和带着全行员工形成标准操作，防范风险的良好气氛，真正把为前台、为基层、为客户效劳当作提升风险与回报治理水

40、平的动身点和归宿，就能有效提高我行风险治理和内控政策、法规、制度的执行和落实，全面加强风险治理和内控建立具有不行替代的重要作用。 其次，要更新效劳意识。现实看，银行的业务根底是市场，没有市场就没有银行，没有优质市场和优质客户就没有银行的业务进展，加强市场营销是目前提高我行核心竞争力量的当务之急。从我行看，我们的经营效劳意识与以前相比已有了很大程度的转变，但这些转变还仅仅停留在外表层次上，缺乏更深程度的挖掘。在当前市场竞争越来越剧烈的状况下，要突破原有的局限，制造共性化效劳，以全面优质的效劳吸引客户才能在竞争中立于不败之地。这就要求我们必需树立剧烈的市场意识，擅长讨论现实的和潜在的市场，擅长拓展

41、优质市场，擅长竞争优质客户，通过有效的市场营销促进业务的快速进展。特殊是要准客户定位，坚固树立为优质客户效劳的意识，由于20%的优质客户将会给我们带来80%的经营利润。 第三，要着实提高风险治理水平与技能。一方面，从我行自身来看，在银行本钱上受到诸多限制，包括财务本钱、税务本钱、拨备本钱、资本金本钱、风险损失本钱等。在规划经济体制下，我们很长一段时间忽视了本钱的制约因素，盲目地增人增机构增规模，不计本钱造成了相当程度的铺张。此外，我们的内部治理在本钱约束上也存在漏洞，缺乏掌握节省本钱的有效措施，很多领导到员工没有很好地树立节省本钱的意识。实践证明，无约束下的经营，就会增加经营风险。 因此，我们

42、要转变以往盲目地追求规模和数量的增长，重规模、轻效益，重进展、轻风险，重投入、轻产出，重短期效益、轻长期效益的局面，要把各种本钱制约的理解贯彻到各级行治理层，要学会在有本钱制约条件下的安康进展，每项业务都要讲本钱治理，每项经营活动都要讲本钱制约，仔细测算评估投入与产出的数额比例，追求 学习内控达标年心得体会 部掌握体系的建立有着广泛的社会性。政府必需重视内部掌握制度建立，尤其是具有指导和强制意义的内部掌握标准建立，加快制定我国完整的内部掌握标准体系。下面是整理的关于学习内控达标年心得体会范文，欢送阅读参考! 学习内控达标年心得体会范文一 近日，中国邮政储蓄银行召开内控达标年活动电视电话会议，打

43、算用3年的时间，在全国邮政金融板块范围内开展内控达标年内控优化年和内控提升年内控建立活动。这是邮储银行继2023年合规大争论、2023年合规大行动、2023年合规回头看活动取得良好效果后，为进一步提高全行内控合规治理水平实行的重大举措。集团公司副总经理、邮储银行行长吕家进出席会议并讲话。 吕家进充分确定了过去三年全行合规治理工作取得的重要成绩，指出内控建立活动是合规活动的连续和进展，要提高熟悉，高度重视，将内控达标年活动作为当前一项重点工作来抓，确保活动有效贯彻和全面落地;要全员参加，合力推动，每个单位、每位员工都要积极投身其中，对比活动详细要求，仔细学习、对标;要借鉴阅历，加强学习，汲取专业

44、询问机构的先进理念和专业阅历，使邮储银行的内控体系建立有一个高的起点;要循序渐进，注意实效，通过3年时间的积存和沉淀，使全行内控工作实现质的飞跃。吕家进强调，在内控体系建立过程中也要注意进展，内控建立和进展犹如鸟之两翼车之两轮，需要统筹兼顾，协调共进。元绍平 学习内控达标年心得体会范文二 今年，工行山西运城分行内控评价也进入了一个顶峰阶段。为确保此项工作严密有序，扎实推动，该行以四个到位为引领，分工协作，整体联动，促使内控评价有效绽开。 一是熟悉到位。该行行领导对内控治理逢会必讲，安排工作必先强调内掌握度，下乡督导工作必先过问内控措施。要求各支行比照市分行，按月召开内控委员会会议，根据市分行内

45、控达标活动各个阶段的工作目标要求，扎实做好内控治理根底工作，从思想上筑牢防范防线。 二是组织到位。成立了 内控达标活动领导组。各支行也成立了相应机构，明确了一把手负责的领导组和详细部门的职责，并结合本行实际制定出活动实施细则，为营造内控先行、稳健经营、诚信守责、审慎严谨、有章必循、违章必究的内控文化气氛和活动顺当进展供应了强有力的组织保障。 三是机制到位。该行把内控评价结果纳入行长目标责任序列，实行抵押金治理，与部门、支行班子考评、绩效和劳动竞赛考核挂钩，与稽核部门绩效考核挂钩，为内控评价工作的顺当推动奠定了根底。 四是责任到位。该行就确定了全行内控评价工作目标，并细化到全行每个岗位和员工，形

46、成人人有责的指标体系;稽核人员分专业责任到人，根据评价方法标准，深入到专业部门和重点行对内控根底治理工作进展标准、督导，发挥了有效作用。 学习内控达标年心得体会范文三 一、引言 近年来，会计信息失真的状况愈演愈烈，在世界范围，重大会计信息失真现象也呈上升趋势，如巴林银行、安稳大事等。这一系列公司财务丑闻及国内以银广夏、郑百文为代表的上市公司会计作假大事引起了我国学界对内部掌握问题讨论的重视。在我国，内部掌握的理论和实践也得到了空前的进展。 二、我国企业内部掌握存在的问题 尽管我国在内部掌握标准建立上做出了肯定的努力并取得了肯定的成果。但是存在的问题仍不容无视。我国目前尚未正式提出权威性的内部掌

47、握标准体系，我国企业内部掌握普遍薄弱，尚处于内部掌握进展过程中的初级阶段，在其内部掌握工作中还存在经营效率不佳;会计信息质量不高;支出失控，潜在亏损增加;违法违纪现象时常发生等问题。 三、企业内部掌握失效的成因 (一)内部掌握理论讨论的根底薄弱 任何实践都需要相应的理论为之指导，然而从现有的讨论看，对于内部掌握的理论讨论存在封闭化、理论贫困化的状况，这与内部掌握的本质要求以及实践作用很不相称。 1、内部掌握理论框架滞后。20世纪90年月，美国闻名的COSO报告提出了内部掌握整体架构理论，指出内部掌握主要由掌握环境、风险评估、掌握活动、信息与沟通、监视五项要素构成。这是目前国际上比拟流行的内部掌握理论。但是我国在会计标准、独立审计准则中尚未承受这一观点。我国的独