补充知识信用与信用体系.pptx

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1、第一节 信用的本质一、信用及其基本形态一、信用及其基本形态信用：信用：以以还本付息还本付息为条件的借贷活动为条件的借贷活动 道德范畴的信用道德范畴的信用 经济范畴的信用经济范畴的信用 原理原理2.12.1偿还与收回、支付与收取利息是信用关系确立的必要条件，利率从信用关系中产生，又引导信用关系的发展。第1页/共23页 两种信用范畴的联系两种信用范畴的联系 经济范畴的信用经济范畴的信用价值单方面让渡价值单方面让渡未来还本付息的承诺未来还本付息的承诺道德范畴的信用道德范畴的信用具有信守承诺的意愿具有信守承诺的意愿第一节第一节 信用的本质信用的本质第2页/共23页信用关系是债权债务关系信用关系是债权债

2、务关系 赤字、盈余与债权债务关系赤字、盈余与债权债务关系 赤字形成净债务、盈余形成净债权赤字形成净债务、盈余形成净债权 五部门经济中的信用关系五部门经济中的信用关系 信用关系中的居民信用关系中的居民 信用关系中的政府信用关系中的政府 充当信用中介的金融机构充当信用中介的金融机构 信用关系中的企业信用关系中的企业 信用关系中的国外部门信用关系中的国外部门 原理原理2.22.2 国民经济中居民个国民经济中居民个人、非金融企业、政府、人、非金融企业、政府、金融机构与国外五个部金融机构与国外五个部门的资金余缺并存是现门的资金余缺并存是现代信用关系存在的宏观代信用关系存在的宏观经济基础。经济基础。第一节

3、 信用的本质第3页/共23页信用是价值运动的特殊形式买卖所有权的转移 等价交换信用只让渡商品或者货币的使用权而不改变所有权。第一节第一节 信用的本质信用的本质第4页/共23页二、二、信用的基础（产生与发展）信用的基础（产生与发展）私有制与信用私有制与信用 私有制是信用产生的基础 产权制度与信用的发展:产权制度的逐步建立与完善，为信用的良性发展奠定了坚实基础。第一节 信用的本质第5页/共23页 补充：补充：信用活动的两种基本融资形式信用活动的两种基本融资形式 直接融资：资金供求双方通过一定的金融工具直直接融资：资金供求双方通过一定的金融工具直接形成债权债务关系或所有权关系。接形成债权债务关系或所

4、有权关系。间接融资：资金供求双方通过金融中介机构间接间接融资：资金供求双方通过金融中介机构间接实现资金融通。实现资金融通。两种融资形式的区别在于有无中介参加，二者两种融资形式的区别在于有无中介参加，二者在充分发挥自身优点的同时，也互相弥补了各自的局在充分发挥自身优点的同时，也互相弥补了各自的局限。限。第一节 信用的本质第6页/共23页信用活动的两种基本融资形式优缺点比较信用活动的两种基本融资形式优缺点比较直接融资直接融资间接融资间接融资优优点点资金供求双方联系紧密，利于资金快速资金供求双方联系紧密，利于资金快速合理配置和提高效益合理配置和提高效益灵活便利灵活便利筹资成本低，投资效益高筹资成本低

5、，投资效益高安全性高安全性高利于实现资金的顺利流通和优化配置利于实现资金的顺利流通和优化配置规模经济规模经济缺缺点点在数量、期限、利率方面受限多在数量、期限、利率方面受限多割断了资金供求双方割断了资金供求双方的直接联系的直接联系便利程度及融资工具的流动性受金融市便利程度及融资工具的流动性受金融市场发达程度制约场发达程度制约筹资成本高，投资效筹资成本高，投资效益相对较低益相对较低投资风险大投资风险大较难同时满足资金供较难同时满足资金供求双方各自不同要求求双方各自不同要求 第一节 信用的本质第7页/共23页第二节第二节 信用形式信用形式一、商业信用一、商业信用 商业信用及其特征商业信用及其特征 在

6、工商企业之间买卖商品时，在工商企业之间买卖商品时，卖卖方以商品形方以商品形式向式向买买方提供的信用。方提供的信用。以商品买卖为基础，双方都是商品生产者或以商品买卖为基础，双方都是商品生产者或经营者经营者,是企业间的是企业间的直接信用直接信用。商业信用的良性发展，对商品流通和经济发商业信用的良性发展，对商品流通和经济发展起着重要的促进作用。展起着重要的促进作用。既受自身在规模、方向和期限上的局限，也既受自身在规模、方向和期限上的局限，也受实际商品供求状况的影响。受实际商品供求状况的影响。第8页/共23页第二节第二节 信用形式信用形式商业票据：商业票据：商业信用中卖方为保证自己对买方拥有债务商业信

7、用中卖方为保证自己对买方拥有债务索取权而保有的书面凭证索取权而保有的书面凭证 主要分为主要分为商业本票商业本票和和商业汇票商业汇票两种两种 本票本票：债务人向债权人发出的支付承诺书，承诺在：债务人向债权人发出的支付承诺书，承诺在约约定期限支付一定款项给债权人。定期限支付一定款项给债权人。第9页/共23页汇票汇票：债权人向债务人发出的支付命令，经债务人：债权人向债务人发出的支付命令，经债务人 承诺汇票才有效。承诺汇票才有效。第二节 信用形式第10页/共23页第二节第二节 信用形式信用形式二、银行信用二、银行信用 银行信用及其特征银行信用及其特征 银行或其他金融机构以货币形态提供的信用，属于间接融

8、资的范畴。银行或其他金融机构以货币形态提供的信用，属于间接融资的范畴。突出特点突出特点:资金贷放规模大、具有广泛的授信对象、数量和期限上相对资金贷放规模大、具有广泛的授信对象、数量和期限上相对更灵活。更灵活。第11页/共23页第二节 信用形式银行信用与商业信用银行信用与商业信用银行信用是现代经济中最基本、占主导地位的信用形银行信用是现代经济中最基本、占主导地位的信用形式，在资金提供规模、资金流向与范围、借贷期限等式，在资金提供规模、资金流向与范围、借贷期限等三个方面克服了商业信用的固有局限三个方面克服了商业信用的固有局限 二者具有极为密切的联系，银行信用是在商业信用二者具有极为密切的联系，银行

9、信用是在商业信用 的基础上发展起来的的基础上发展起来的 在我国，银行信用是最主要的信用形式在我国，银行信用是最主要的信用形式 第12页/共23页第二节 信用形式三、国家信用三、国家信用 国家信用的含义国家信用的含义 政府作为主体的借贷活动政府作为主体的借贷活动 在现代经济活动中，政府信用主要表现为政府在现代经济活动中，政府信用主要表现为政府 作为债务人而形成的负债作为债务人而形成的负债 国家信用的形式：国家信用的形式：有有内债内债和和外债外债两种两种 第13页/共23页第二节 信用形式 国家信用的形式国家信用的形式 政府信用中央政府债券（国债）高地方政府债券（市政债券）低政府担保债券，低短期国

10、债中期国债长期国债一般义务债券收 益 债 券第14页/共23页第二节 信用形式四、消费信用四、消费信用消费信用及其主要形式消费信用及其主要形式 是工商企业、银行和其他金融机构提供给消费者是工商企业、银行和其他金融机构提供给消费者用于消费支出的一种信用形式用于消费支出的一种信用形式 主要形式：赊销（主要形式：赊销（分期付款、信用卡）、消费贷分期付款、信用卡）、消费贷款款 亲爱的同学们，亲爱的同学们，你们对消费信用有何感触？你们对消费信用有何感触？第15页/共23页第二节 信用形式消费信用的作用消费信用的作用 积极作用积极作用 宏观层面对经济总量和结构的调节宏观层面对经济总量和结构的调节 微观层面

11、利于实现生命周期内的财务安微观层面利于实现生命周期内的财务安排排 消极作用消极作用 盲目地过度发展消费信用会对经济生活盲目地过度发展消费信用会对经济生活有不利影响有不利影响 第16页/共23页第二节 信用形式五、国际信用五、国际信用国国际际信信用用国国外外借借贷贷出口信贷出口信贷国际商业银行贷款国际商业银行贷款外国政府贷款外国政府贷款国际金融机构贷款国际金融机构贷款国际资本市场融资国际资本市场融资国际融资租赁国际融资租赁国外直接投资（国外直接投资（FDIFDI）国际信用：一切跨国的借贷关系和借贷活动国际信用：一切跨国的借贷关系和借贷活动第17页/共23页第18页/共23页第三节 信用体系三、现

12、代信用体系的构建三、现代信用体系的构建信用制度：规范和约束社会信用活动和信信用制度：规范和约束社会信用活动和信用关系的行为规则用关系的行为规则 有狭义和广义之分有狭义和广义之分 是保证信用活动正常进行的基本条件是保证信用活动正常进行的基本条件 信用体系构建的基础性保障信用体系构建的基础性保障 道德规范道德规范重要基础重要基础 高效快捷的征信系统高效快捷的征信系统 法律规范法律规范终极制度保障终极制度保障第19页/共23页第三节 信用体系 信用机构体系信用机构体系 信用信用中介中介机构机构:为资金借贷和融通直接提供服务为资金借贷和融通直接提供服务的机构，通常简称为金融机构。的机构，通常简称为金融

13、机构。信用信用服务服务机构：提供信息咨询和征信服务的机机构：提供信息咨询和征信服务的机构。构。信用信用管理管理机构：对各种信用中介机构和信用服机构：对各种信用中介机构和信用服务机构实施管理的机构，可以分为政府设立的监管务机构实施管理的机构，可以分为政府设立的监管机构和行业自律型管理机构。机构和行业自律型管理机构。第20页/共23页第三节 信用体系 社会征信系统社会征信系统 征信主要包括两大系统征信主要包括两大系统 以企业、公司为主体的法人组织的征信系以企业、公司为主体的法人组织的征信系统统 与公民个人经济和社会活动相关的征信系与公民个人经济和社会活动相关的征信系统统第21页/共23页第三节 信用体系征征信信系系统统信用档案系统信用档案系统信用调查系统信用调查系统信用评估系统信用评估系统信用查询系统信用查询系统失信公示系统失信公示系统根据征信数据库根据征信数据库形成使用过程分形成使用过程分第22页/共23页感谢您的观看。第23页/共23页