第一章现金规划 (2).ppt

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1、1规范方法特定程序可操作性方案财务安全与自由保值、增值管钱、花钱、赚钱什么是理财规划理财规划理财规划financial planning 3理财目标理财目标理财目标必要流动性纳税安排传承财富合理消费 安享晚年教育期望风险保障积累财富4财务安全财务安全风险管理与保险风险管理与保险规划规划/养老规划养老规划资产增值：投资规划资产增值：投资规划资产保护：税收筹划资产保护：税收筹划 消费支出规划风险管理与保险规划教育规划投资规划税收筹划退休养老规划现金规划财产分配和传承规划理财：一生财务问题的规划和安排5理财的工具股票基金外汇黄金金融衍生品信托产品不动产法律古董、艺术品收藏6什么是理财规划师“理财规划

2、师是运用理理财规划师是运用理财规划的原理、方法和财规划的原理、方法和工具，为客户提供理财工具，为客户提供理财规划服务的人员。规划服务的人员。”7理财规划专业人士理财规划师理财规划师是受人尊敬的金领职业中国理财规划师缺口巨大2005年10月26日北京晚报8主要有三大题型：主要有三大题型：一、单项选择题一、单项选择题 50个题目，每个题个题目，每个题1分，共分，共50分。分。二、案例选择题二、案例选择题 一般是四个案例一般是四个案例25个选择单项题目，共个选择单项题目，共25分。分。三、综合规划案例题三、综合规划案例题 一个综合案例，一个综合案例，25个单项选择题，共个单项选择题，共25分。分。专

3、业能力的考试题型专业能力的考试题型本学期教学计划本学期教学计划第一章第一章 现金规划现金规划重点重点1.流动性比率2.客户现金流量表的编制3.现金规划一般工具的特点及运用4.保单质押的融资5.典当融资10第一节第一节 分析客户现金需求分析客户现金需求现金规划的核心核心：满足客户的短期需求现金等价物：现金等价物：流动性比较强的活期存款、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。现金规划解决问题的原则原则短期问题短期问题：用直观现金解决；预期问题预期问题：用现金等价物等解决，如：短期储蓄、短期投资、融资（尽量少用）。111 1现金规划需要考虑的因素现金规划需要考虑的因素交易动机：由于收入和支出在时间上

4、无法同步；个人和家庭的收入水平越高，交易数量越大；谨慎动机或预防动机：由于收入和支出的不确定性；预防需求量取决于个人或家庭对意外事件的看法和收入；II.持有现金及现金等价物的机会成本I.对金融资产流动性的要求122 2流动比率流动比率流动性是希望能得到合理的价值及时变现的能力 流动性比率是流动资产与月支出的比值，它反映客户支出能力的强弱流动性比率流动性比率=流动性资产流动性资产/每月支出每月支出资产的流动性与收益性通常呈反比通常情况下，流动性比率应保持在3左右13第一步第一步：向客户说明什么是现金规划，现金规划的需 求因素和内容；第二步第二步：收集与客户现金规划有关的信息，如收入支出等第三步第

5、三步：编制月年度收入支出表，分三栏：收入、支出、结余；编制原则：真实可靠、充分反映和明晰性第四步第四步：确定现金及现金等价物额度，为家庭月支出的3-6倍；三、现金规划工作流程三、现金规划工作流程14客户财务状况分析现金流量表日期：姓名收入金额百分比支出金额百分比工资薪金（税后）房产奖金和佣金教育费用投资收入利息汽车资本利得分红日常生活支出租金收入购买衣物开支其它收入休闲和娱乐其它收入其它支出收入总计支出总计结余第二节第二节 制定现金规划方案制定现金规划方案15特 点 现金现金流动性最强，货币层次划分第一层次(M0)持有现金收益率低通常情况下，由于通货膨胀现象的存在，持有现金不仅没有收益率，反而

6、会贬值。（二）相关储蓄品种1 1 一般储蓄业务一般储蓄业务17定额定期双定存单:：由邮政储蓄推出，事先在存单上印有存款金额，面额为50 元、100 元、200 元、500 元，期限为1 年，存单上不记名，不挂失；到期凭存单支取本息，可以过期支取，也可以提前支取。一次取清，不办理部分支取。定活通:每月将帐户里的闲置资金转为定期存款，当活期存款资金不足时，定期将自动转活期定期存款可自动转存:绿色存款:捐赠的币种为人民币，暂不开放外币捐赠，必须使用在中国银行开立的活期和定期整存整取2 特色储蓄业务特色储蓄业务18礼仪存单:采用不定额和实名制发行，分为人民币整存整取和定活两便两种；预留密码后在通城范围

7、内通存通兑.喜庆存单:交通银行推出，本质是定活两便，实名制，手续和定期存款一样，但是可以随时支取，满3 个月可以获得高于活期存款利率的收益.金条，基金当利息旅行储蓄：四方钱:隐私性19(三三)货币市场基金货币市场基金货币市场基金是指货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金仅投资于货币市场工具的基金功能类似于银行活期存款，功能类似于银行活期存款，而收益却高于银行存款的而收益却高于银行存款的低风险投资产品。低风险投资产品。现金1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单剩余期限在397天(含397天)的债券期限在1年以内(含1年)的债券回购期限在1年以内(含1年)的中央银行票据中国证监会、中国人民

8、银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具成本费用成本费用：没有认购费、申购费和赎回费，只有年费，总成本较低总成本较低。资金量要求资金量要求：一般最低要求为1000元元，追加为1000元整数倍，门槛低。净值净值：单位净值固定为1元元不变，这是与其他基金最主要的不同点。反映收益率的指标反映收益率的指标：7日年化收益率日年化收益率和每万分基金单位收益每万分基金单位收益。20本金安全资金流动性强收益率相对活期储蓄较高投资成本低分红免税特点影响货币市场基金收益影响货币市场基金收益率的主要因素：率的主要因素：利率因素规模因素收益率趋同趋势21钱都快花完了，下月才发工资，股票还被套着，怎么办呢？临时缺钱，

9、临时缺钱，没有现金，没有现金，怎么办？怎么办？用融资工具，用融资工具，轻松解决！轻松解决！22现金规划的融资工具现金规划的融资工具 23信用卡实质是一种消费贷款现金规划的融资工具信用卡融资信用卡融资先消费后还款信用卡信用卡贷记卡贷记卡借记卡借记卡在信用额度内免息透支可透支但需支付利息不能透支严格控制取现，手续费高可取现，无手续费24免息透支免息透支：符合条件的免息透支-例题1-1超过信用额度的部分收取5%的手续费-例题1-2免息还款期的计算：免息还款期免息还款期非现金交易记账日至到期还款日为免息还款期非现金交易记账日至到期还款日为免息还款期。在免息还款期内偿还全部款项，无须支付非现金交易的利息

10、，否则，自银行记账日起按日利率万分之五计息，按月复利，直至清偿日止。E.G:记账日(对账单日)为每月5日，若指定还款日为每月23日，如果当月4日消费，免息还款期就是当月423日，为20天；如果是当月5日消费，则免息还款期就是当月5日到下月23日，为49天。信用卡的功能信用卡的功能25免息分期付款免息分期付款一次性大额消费的金额可以分解成若干期偿还，不需支付额外利息。但一般情况下，信用卡分期付款的价格会高于一次性付款的价格。高透支额度临时调高额度高透支额度临时调高额度若一定时间内消费需要超出信用额度，可申请临时调高信用额度。预借现金预借现金取现应急26信用卡融资信用卡融资优优 点点取得资金方便快

11、捷，而且可以获得资金的时间价值，获取积分，建立信用。缺缺 点点预借现金时需要支付高额的手续费和利息，同时需缴纳年费或规定刷卡次数。27循环信用循环信用没有信用卡当期账单的到期还款日前，可自行决定还款金额的多少。当期账单的最低还款额=持卡人偿还的金额=本期应还金额时 剩余的延后还款的金额就是循环信用的余额。计算方法计算方法：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至还清日止为计息天数，日息0.05%的计息利率按日计息28支出记录与分析支出记录与分析支出管理支出管理建立信用建立信用29p取现取现(预借现金)一般按每笔取现金额的3%计收手续费，最低30元。取现不享受免息还款待遇，银行按

12、日利率万分之五计息至清偿日止，按月复利。各银行有不同规定。不要用信用不要用信用卡提取现金，卡提取现金，一旦提取，一旦提取，应尽快还款。应尽快还款。p超额投透支不能享受免息还款待遇p部分偿还不能享受免息待遇p信用卡存钱无利息p免年费，并非年年免提醒提醒注意注意30现金规划的融资工具其他银行融资方式其他银行融资方式凭证式国债质押贷款凭证式国债质押贷款存单质押存单质押向银行贷款：贷款方式可靠个人贷款不易31保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融资方式。资金的一种融资方式。两种方式投保人把保单直接质押给保

13、险公司，直接从保险公司取得贷款投保人将保单质押给银行，由银行支付贷款给借款人期限较短，一般不超过6个月；额度不能超过保单现金价值的一定比例，保险公司规定一般在70%，银行规定90%；医疗保险、意外伤害保险和财产保险合同不能作为质押物，只有具有储蓄功能的养老保险、投资分红保险及年金保险等人寿保险合同才可质押。现金规划的融资工具保单质押融资保单质押融资保单贷款32现金规划的融资工具典当融资典当融资常见典当：汽车典当、房产典当、股票典当典当期限由双方约定，最长不能超过6个月小额度的周转资金可以到典当行办理，手续简便、快捷，门槛低。但典当的综合费用和利息之和，大大超过向银行申请同期贷款的支出。所以典当

14、融资只适合短期、临时的需求。33现金规划的融资工具典当融资典当融资典当行典当行银行银行对客户信用要求几乎为零对借款人资信要求严格可做动产、不动产抵押只做不动产抵押典当物品起点低，为中小企业及个人服务资信高的大企业手续简单，快手续复杂，审批时间长典当贷款利息、手续费高相对低规模小34客户收支管理客户收支管理35案例分析案例分析教材p28 页 例题1-536小测试小测试下列关于流动性比率的说法正确的是（）。（A）流动性比率流动性资产/每月支出（B）流动性比率净资产/总资产（C）流动性比率结余/税后收入（D）流动性比率投资资产/净资产 37小测试通常情况下，流动性比率应保持在（）左右。（A）1 （B

15、）2（C）3 （D）10 38小测试通常情况下，客户的个人现金流量表分为三栏，分别是（）。（A）收入 （B）支出（C）结余 （D）资产（E）负债 39小测试通常反映货币市场基金收益率高低有两个指标：（）。（A）7日年化收益率（B）每万份基金单位收益（C）久期（D）单位净值（E）赎回费率的高低 40小张希望获得短期的资金，可以采用保单质押的方式融资，介是不是所有的保单都可以质押，下列四项中，可以作为质押品的保单为（）。A 医疗保险保单 B 意外伤害保单 C 养老保险保单 D 财产保险保单小测试41小测试理财规划师通常需要给客户做现金规划，其中需要编制客户的家庭收入支出表，下列四项中不属于编制家庭收入支出表需要遵循的原则是（）。A 真实可靠原则 B 明晰性原则 C 充分反应原则 D 预测性原则42小测试4、刘先生2007年8月1日以存本取息的方式在存了2万元，当时约定的存期为3年，在2008年5月1日，他由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这1万元适用的计息利率为（）。A 一年期整存整取利率 B 活期储蓄的利息计息C 一年期整存整取利率打6折 D 两年期整存整取利率打6折