商业银行培训课程(资产托管实务).pptx

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1、资产托管实务资产托管实务大纲大纲n 资产托管业务发展思路（资产托管业务发展思路（2011-20122011-2012）n 工作重点分析工作重点分析 1. 1.公募基金托管公募基金托管 2. 2.理财产品托管理财产品托管 3. 3.信托产品托管信托产品托管 4. 4.收支账户托管收支账户托管n 资产托管业务营销实务资产托管业务营销实务 1. 1.组织与管理组织与管理 2. 2.纯托管、托管纯托管、托管+ +代销项目、托管项目咨询顾问服务、收代销项目、托管项目咨询顾问服务、收支账户资金托管项目支账户资金托管项目n 案例分享案例分享 第一部分第一部分 资产托管业务发展思路资产托管业务发展思路资产托管

2、业务发展思路（资产托管业务发展思路（2011-20122011-2012）n 抓住机遇，迅速扩大业务规模，夯实基础，稳步提升管理抓住机遇，迅速扩大业务规模，夯实基础，稳步提升管理水平，充分发挥托管业务的资源整合作用，提高全行综合水平，充分发挥托管业务的资源整合作用，提高全行综合经营效益。经营效益。资产托管业务发展基本原则资产托管业务发展基本原则把握风险把握风险 把握风险，重视把握风险，重视合作机构资合作机构资质、项目交易结构、产品收益保质、项目交易结构、产品收益保障条款设计障条款设计。项目营销项目营销积极有序开展积极有序开展项目营销项目营销提高规模提高规模 充分依托渠道优势，设计引充分依托渠道

3、优势，设计引进切实满足我行客户需求的托管进切实满足我行客户需求的托管产品，把握市场机遇，迅速扩大产品，把握市场机遇，迅速扩大托管业务规模。托管业务规模。研究与金融创新研究与金融创新 重视产品研究与金融创新，重视产品研究与金融创新，努力培养托管项目营销的努力培养托管项目营销的核心技核心技术能力术能力，参考我行，参考我行信贷技术信贷技术，通，通过项目经验，不断提高学习研究过项目经验，不断提高学习研究能力。能力。第二部分第二部分资产托管业务工作重点分析资产托管业务工作重点分析资产托管业务工作重点分析资产托管业务工作重点分析n “加大创新力度加大创新力度”、“加快整合业务品种，创新服务手段，加快整合业

4、务品种，创新服务手段，建设多元渠道，积极开展交叉销售，加大优质客户开发力建设多元渠道，积极开展交叉销售，加大优质客户开发力度，进一步优化业务结构度，进一步优化业务结构”。关于做好中国邮政储蓄银行关于做好中国邮政储蓄银行20112011年工作的指导意见年工作的指导意见n 理财业务发展要理财业务发展要“不断加强团队建设不断加强团队建设”、“加强业务联动，加强业务联动，实现交叉收益增长实现交叉收益增长”、“促进各级分行向利润中心转型促进各级分行向利润中心转型”。陶礼明行长在代理托管部陶礼明行长在代理托管部20112011年工作会议上的讲话年工作会议上的讲话资产托管业务工作重点分析资产托管业务工作重点

5、分析公募基金托管公募基金托管支持新引进基金做好支持新引进基金做好首期募集首期募集做好已托管基金的做好已托管基金的持续营销持续营销理财产品托管理财产品托管 大力支持大力支持“日日升日日升”、“月月升月月升”、“鑫鑫向荣鑫鑫向荣”销售、保有销售、保有 挖掘挖掘机构理财机构理财需求，引起个性化销售与托管需求，引起个性化销售与托管 主动发现主动发现非托管银行非托管银行的理财产品托管需求的理财产品托管需求信托产品托管信托产品托管 支持总行信托产品销售支持总行信托产品销售 本地区投融资项目本地区投融资项目 纯托管信托产品纯托管信托产品（非托管银行代销（非托管银行代销 、信托直销）、信托直销）收支帐户资金托

6、管收支帐户资金托管 专项资金托管专项资金托管 交易资金托管交易资金托管核心核心 扩大规模扩大规模 开发非托管银行开发非托管银行 全面托管全面托管第三部分第三部分资产托管业务营销实务资产托管业务营销实务资产托管业务营销实务资产托管业务营销实务收支帐户资金托管项目营销收支帐户资金托管项目营销 政策法规政策法规 市场情况市场情况 目标客户目标客户 业务办理模式业务办理模式 账户及资金流转账户及资金流转纯托管项目纯托管项目 政策法规政策法规 市场概况市场概况 产品流程产品流程 账户及资金流转账户及资金流转托管托管+ +代销项目营销代销项目营销 公募基金公募基金 基金专户基金专户 理财产品理财产品 信托

7、产品信托产品托管项目咨询顾问服务托管项目咨询顾问服务 项目筛选项目筛选 产品流程产品流程 账户及资金流转账户及资金流转 收益分配收益分配营销组织管理营销组织管理 工作职责工作职责 费率定价原则费率定价原则资产托管业务营销实务资产托管业务营销实务n 托管业务营销组织管理托管业务营销组织管理n 纯托管项目营销（纯托管理财产品、纯托管信托产品、纯纯托管项目营销（纯托管理财产品、纯托管信托产品、纯托管基金专户产品、纯托管私募产品）托管基金专户产品、纯托管私募产品）n 托管托管+ +代销项目营销代销项目营销n 托管项目咨询顾问服务托管项目咨询顾问服务n 收支帐户资金托管项目营销收支帐户资金托管项目营销托

8、管业务营销组织管理托管业务营销组织管理n1.1.总行职责：产品审核总行职责：产品审核+ +协议签署协议签署n2.2.分支行职责：项目营销分支行职责：项目营销+ +属地配合属地配合n3.3.托管费率定价原则托管费率定价原则n（1 1）资产托管项目：）资产托管项目：证券投资类资产资产0.2%-0.25%0.2%-0.25%；非证券投资类；非证券投资类集合资金托管项目，原则上不低于资金托管项目，原则上不低于0.2%0.2%；非证券投资类；非证券投资类单一资金托管项目，资金托管项目，原则上不低于原则上不低于0.1%0.1%。n（2 2）收支账户托管项目：）收支账户托管项目：分行分行与客户协商，与客户协

9、商，原则上原则上0.03%0.08%0.03%0.08%。n（3 3）托管项目咨询顾问项目：根据项目不同，）托管项目咨询顾问项目：根据项目不同，差额收取差额收取。12托管营销合作领域托管营销合作领域13纯托管项目营销纯托管项目营销1.1. 纯托管理财产品纯托管理财产品n 2. 2. 纯托管基金专户产品纯托管基金专户产品n 3. 3. 纯托管信托产品纯托管信托产品n 4. 4. 纯托管私募产品纯托管私募产品14n纯托管项目类型纯托管项目类型纯托管银行理财产品纯托管银行理财产品154.4. 产品流程产品流程n 分行上报纯托管理财产品，总行进行合作机构准入、产品评审、交易结构确分行上报纯托管理财产品

10、，总行进行合作机构准入、产品评审、交易结构确定、费率定价及协议签署。定、费率定价及协议签署。 流程图如下：流程图如下：5.5. 账户及资金流转账户及资金流转: :l 客户账户客户账户（个人或公司）（个人或公司）l 募集账户（募集账户（xxxx银行客户资金代理收付账户银行客户资金代理收付账户）l 托管账户（账户名：托管账户（账户名：xxxx银行理财产品银行理财产品）纯托管银行理财产品纯托管银行理财产品16纯托管银行理财产品纯托管银行理财产品176.6.协议签署协议签署: : 理财产品发售行理财产品发售行 与与 银行银行 签订签订 总对总理财总对总理财产品托管协议产品托管协议7.7.银行收益：银行

11、收益： 托管费（托管费（0.03%0.03%至至0.1%0.1%），托管账户的资金），托管账户的资金沉淀。沉淀。8.8.我行实际案例我行实际案例: : * * *城市商业银行理财产品托管城市商业银行理财产品托管项目项目（2011-82011-8北京北京分行引入）分行引入）9.9.案例拓展案例拓展纯托管信托计划纯托管信托计划184.4. 产品流程产品流程n 分行上报纯托管信托产品，总行进行合作机构准入、产品评审、交易结构确分行上报纯托管信托产品，总行进行合作机构准入、产品评审、交易结构确定、费率定价及协议签署。流程图如下：定、费率定价及协议签署。流程图如下：5.5. 账户及资金流转账户及资金流转

12、: :l 客户账户（个人或公司）客户账户（个人或公司）l 募集账户（账户名：信托公司）募集账户（账户名：信托公司）l 托管账户（账户名：信托公司）托管账户（账户名：信托公司）l 监管账户（账户名：被投资企业，资金实际使用账户，对公账户）监管账户（账户名：被投资企业，资金实际使用账户，对公账户）纯托管信托计划纯托管信托计划19纯托管信托计划纯托管信托计划20其他纯托管合作领域其他纯托管合作领域21纯托管私募产品纯托管私募产品22纯托管私募产品纯托管私募产品23n 5. 5. 账户及资金流转账户及资金流转: :n 客户账户客户账户（个人或公司）（个人或公司）n 募集账户（账户名：募集账户（账户名：

13、私募管理私募管理公司）公司）n 托管账户（账户名：托管账户（账户名：私募合伙私募合伙公司）公司）n 监管账户（账户名：被投资企业，资金实际使用账户，对公账户）监管账户（账户名：被投资企业，资金实际使用账户，对公账户）n 6. 6. 协议签署协议签署: : 私募合伙私募合伙合同（我行参与，不签署）合同（我行参与，不签署）、托管协议（我行签托管协议（我行签署）署）、监管协议（我行签署）监管协议（我行签署）n 7. 7. 银行整体收益：银行整体收益：n 托管费（托管费（0.1%0.1%至至0.2%0.2%），募集账户、托管账户、监管账户的资金沉淀。），募集账户、托管账户、监管账户的资金沉淀。n 8.

14、 8. 我行实际案例我行实际案例: :n 深圳富盛创投项目（深圳富盛创投项目（2011-32011-3，深圳分行引入，纯托管私募项目，深圳分行引入，纯托管私募项目，16901690万元）万元）托管托管+ +代销项目营销代销项目营销n托管托管+ +代销项目类型代销项目类型1.1.公募基金公募基金2.2.基金专户基金专户3. 3. 理财产品理财产品4. 4. 信托产品信托产品24总行理财组 负责代销信托审核收支帐户资金托管项目营销收支帐户资金托管项目营销25政策要求：政策要求：根据人行要求，非金融机构支付企业客户备付金存管业务需具备根据人行要求，非金融机构支付企业客户备付金存管业务需具备证券投资基

15、金托管资格或银行总资产超过证券投资基金托管资格或银行总资产超过20002000亿人民币亿人民币，我行总，我行总资产超过资产超过4 4万亿，符合监管要求。万亿，符合监管要求。26n1 1、非金融第三方支付机构备付金托管、非金融第三方支付机构备付金托管：支付宝、财付通、易宝支付、环迅、贝宝：支付宝、财付通、易宝支付、环迅、贝宝(Paypal)(Paypal)、易达信动、网银在线、云网、上海快钱、易达信动、网银在线、云网、上海快钱、YeepayYeepay，汇付天下、易趣安付通、，汇付天下、易趣安付通、中国邮政支付网关、捷银、联动优势，以及其他支付机构（如购物卡预付金）的存管中国邮政支付网关、捷银、

16、联动优势，以及其他支付机构（如购物卡预付金）的存管等。等。n 相关法规：非金融机构支付服务管理办法（中国人民银行相关法规：非金融机构支付服务管理办法（中国人民银行20102010第第2 2号令）等。号令）等。n2 2、房地产领域资金托管、房地产领域资金托管：房管局、公共维修基金管理中心、二手房交易中介、房地产：房管局、公共维修基金管理中心、二手房交易中介、房地产开发商（二手房交易资金、期房预售款、公共维修基金、）开发商（二手房交易资金、期房预售款、公共维修基金、）n 相关法规：北京市商品房预售资金监督管理暂行办法等。相关法规：北京市商品房预售资金监督管理暂行办法等。n3 3、电子商务资金托管：

17、、电子商务资金托管：大宗商品交易市场保证金、物流代收货款资金。大宗商品交易市场保证金、物流代收货款资金。n4 4、保证金托管：、保证金托管：家电下乡履约保证金、建设工程质量保证金、旅行社质量保证金、出家电下乡履约保证金、建设工程质量保证金、旅行社质量保证金、出境游保证金等。境游保证金等。n 相关法规：建设工程质量保证金管理暂行办法、旅行社条例（国务院相关法规：建设工程质量保证金管理暂行办法、旅行社条例（国务院20092009第第550550号令）等。号令）等。n5 5、专项拨付金托管、专项拨付金托管：政府专项拨付资金、企业跨地域投资等：政府专项拨付资金、企业跨地域投资等n6 6、安全生产风险抵

18、押金托管、安全生产风险抵押金托管：矿山（煤矿除外）、交通运输、建筑施工、危险化学品、：矿山（煤矿除外）、交通运输、建筑施工、危险化学品、烟花爆竹等行业。烟花爆竹等行业。n 相关法规：企业安全生产风险抵押金管理暂行办法（财建相关法规：企业安全生产风险抵押金管理暂行办法（财建20063692006369号）号）资金托管业务目标市场资金托管业务目标市场托管项目咨询顾问托管项目咨询顾问27托管项目咨询顾问托管项目咨询顾问281.1. 政策法规、市场情况、目标客户、账户及资金流转：同上政策法规、市场情况、目标客户、账户及资金流转：同上2. 合作流程n 总行负责项目审核，分行负责属地配合。总行负责项目审核

19、，分行负责属地配合。托管项目咨询顾问托管项目咨询顾问29n 3. 3. 项目筛选（项目筛选（根据市场中根据市场中项目筛选项目筛选的资料汇总，分行可参考的资料汇总，分行可参考）托管项目咨询顾问（续上）托管项目咨询顾问（续上）30托管项目咨询顾问托管项目咨询顾问31n 4. 4. 账户及资金流转账户及资金流转: : 同上同上n 5. 5. 协议签署: n 信托合同信托合同、私募合同、私募合同（我行参与，不签署），托管协议（我行签署）、监管（我行参与，不签署），托管协议（我行签署）、监管协议（我行签署）协议（我行签署）n 其他协议（由相关参与方签署）：如土地抵押合同、其他协议（由相关参与方签署）：如

20、土地抵押合同、xxxx资产质押合同、回购资产质押合同、回购协议、连带责任担保合同、承诺函、保证函、担保方的公司决议等。协议、连带责任担保合同、承诺函、保证函、担保方的公司决议等。n 6. 6. 银行整体收益：银行整体收益：n 托管费（托管费（0.1%0.1%至至0.2%0.2%），募集账户、托管账户、监管账户的资金沉淀。），募集账户、托管账户、监管账户的资金沉淀。n 托管项目咨询顾问费（差额收取）托管项目咨询顾问费（差额收取）第四部分第四部分案例分享案例分享纯托管银行理财案例纯托管银行理财案例xxxx城市商业银行城市商业银行n1、项目来源及产品要素：n （1）项目来源：xxxx城市商业银行（分

21、行同业部客户）城市商业银行（分行同业部客户）n （2）产品要素：n 金额：金额：预期每年预期每年4040亿元亿元； n 期限：期限：1 1个月至个月至1212个月的系列产品个月的系列产品n2、项目筛选与风险评估：n（1）项目类型：固定期限、固定收益类理财产品；固定期限、固定收益类理财产品；n（2）交易主体：xxxx城市商业银行；城市商业银行；n（3）风险控制条款：交易合同，锁定到期交易合同，锁定到期固定收益固定收益33纯托管银行理财案例纯托管银行理财案例xxxx城市商业银行城市商业银行34中信盛景中信盛景中国农业科技文化园股权投资信托中国农业科技文化园股权投资信托n1 1、项目来源及产品要素：

22、、项目来源及产品要素：n （1 1）项目来源：中信信托（已作信托准入）项目来源：中信信托（已作信托准入）n （2 2）产品要素：）产品要素：n金额：信托计划募集资金总规模金额：信托计划募集资金总规模5 5亿元，我行拟代销亿元，我行拟代销2.52.5亿元亿元；n期限：本信托计划期限期限：本信托计划期限2424个月，宽限期个月，宽限期6 6个月，处置期个月，处置期6 6个月个月；客户收益率：客户收益率： 8%/ 8%/年年；n2 2、项目筛选与风险评估：、项目筛选与风险评估：n（1 1）项目类型：股权收益权集合资金信托）项目类型：股权收益权集合资金信托+ +股权回购条款；股权回购条款；n（2 2）

23、融资主体：中关村种业公司（年度审计报表显示：资产负债率低、盈利稳定、现金）融资主体：中关村种业公司（年度审计报表显示：资产负债率低、盈利稳定、现金流量充足）删选条件包括：偿债能力分析盈利能力分析现金流量分析银行信用评流量充足）删选条件包括：偿债能力分析盈利能力分析现金流量分析银行信用评级综合表外因素；级综合表外因素；n（3 3）保证人：中冶地产（隶属国资委，国家二级资质）保证人：中冶地产（隶属国资委，国家二级资质）+ +翔峰地产（国家一级资质），翔峰地产（国家一级资质），审查内容同上审查内容同上35中信盛景中信盛景中国农业科技文化园股权投资信托中国农业科技文化园股权投资信托n（4）产品收益风险

24、控制设计条款：n 股权质押条款：中冶地产（隶属国资委，国家二级资质）中冶地产（隶属国资委，国家二级资质）+ +翔峰地产（国翔峰地产（国家一级资质），股权质押率家一级资质），股权质押率4 4折；折；n 连带责任担保条款：中冶地产（隶属国资委，国家二级资质）：中冶地产（隶属国资委，国家二级资质）+ +翔峰地产翔峰地产（国家一级资质），分别提供（国家一级资质），分别提供 “ “股东会决议股东会决议”做股权质押担保，双方公司及做股权质押担保，双方公司及其双方法定代表人与中信信托签署其双方法定代表人与中信信托签署“保证合同保证合同”，同意就债务人向中信信托履，同意就债务人向中信信托履行主合同项下债务提供

25、连带责任保证担保；行主合同项下债务提供连带责任保证担保；n 收益保证条款：5 5亿，增资股权，若出现固定收益无法实现情况，则中信亿，增资股权，若出现固定收益无法实现情况，则中信信托可获得被增资项目公司信托可获得被增资项目公司100%100%的股权处置权，处置收入优先偿还本信托受益的股权处置权，处置收入优先偿还本信托受益人的本金与收益。人的本金与收益。36交易结构图交易结构图-37-中信信托（受托人）中国农业科技文化园项目集合资金信托计划管理、运用、处分信托委托人信托受益人商业银行（保管行）种业公司商业银行（监管行）李利、高国富（保证人）中冶地 交付资金 种业公司减资，减资款及管理费交付给本信托

26、计划向种业公司增资，支付增资款实施开发股权质押担保+连带责任保证担保个人连带责任保证担保 账户监管保管信托资金分配信托收益进行日常管理 收购股权，支付股权转让价款备注：第步为中冶地和翔峰地产未完成约定经营管理目标，未促使种业公司按有关合同约定进行减资的情况下，中冶地或翔峰地产须受让本信托计划项下持有的种业公司的股权。翔峰地产股权委托管理中信咨询公司 委托管理日常管理383 3、产品审核、产品审核总行理财小组：代销产品审核。总行托管小组：代销产品审核通过后，介入托管协议及业务审核流程。4 4、合同签署与账户开立、合同签署与账户开立信托合同、托管协议、信托代理收付协议、监管协议（我行签署）其他协议

27、（由相关参与方签署）：如股权质押合同、回购协议、连带责任担保合同、担保方的公司决议等。北京分行开立托管账户、监管账户等。5 5、产品成立、产品成立信托直销约2.5亿，我行推介销售约2.5亿，合计募集规模达5亿后，产品宣布成立。总行托管运营工作开始。案例：中信盛景案例：中信盛景中国农业科技文化园股权投资集合信托中国农业科技文化园股权投资集合信托联动营销联动营销收益分配政策收益分配政策后续服务后续服务收益分配与联动营销收益分配与联动营销391、被投资企业的监管账户开立；2、股权增资业务；3、信托公司的信托产品募集账户开立，其他项目跟踪服务；4、被投资企业的配套信贷业务、公司理财、企业管理团队的个人

28、金融服务等。1、托管费率：0.2%/年，托管收入按季分配；2、监管账户资金沉淀，归属账户开立分支行；3、托管产品的各分行代销并保有量计入各分行托管考核指标。1、总行负责托管后台运营，控制风险；2、分行负责监管账户的资金使用监督，并出具监管报告；3、分行与各参与主体保持联系，积极发掘客户闲置资金需求与信托公司的后续项目需求。案例拓展案例拓展4041n1、项目来源及产品要素：n （1）项目名称：【* * *保障性住房资金信托】项目保障性住房资金信托】项目n （2）项目来源：* * *棚改中心棚改中心n （3）项目需求：* * *区区采空棚户区改造建设中心，需要采空棚户区改造建设中心，需要13亿资金

29、短期融资资金短期融资（13年），部分用于小白楼二期危改项目安置用房建设，部分用于），部分用于小白楼二期危改项目安置用房建设，部分用于门头沟门头沟采空采空棚户区居民的安置补贴。棚户区居民的安置补贴。n （4）项目背景：白楼二期危改及异地安置房项目，列为白楼二期危改及异地安置房项目，列为* * *市发改委确认的危市发改委确认的危改工程项目，同时改工程项目，同时* * *市住房保障工作领导小组办公室确认大地块及小地块纳入保市住房保障工作领导小组办公室确认大地块及小地块纳入保障性住房范围，并且按照经济适用房相关政策条件办理相关手续。障性住房范围，并且按照经济适用房相关政策条件办理相关手续。托管项目咨询

30、顾问案例托管项目咨询顾问案例42n2、项目设计n（1）方式一：n融资主体：*采空棚户区改造建设中心（简称：棚改中心）采空棚户区改造建设中心（简称：棚改中心）n融资结构设计：土地及在建工程抵押：小白楼二期危改异地安置房项目，占地：小白楼二期危改异地安置房项目，占地3.63.6万平方米，万平方米，土地及在建工程抵押。土地及在建工程抵押。 （结果：土地及在建工程结果：土地及在建工程评估价值1.2亿元，抵押率50%，只能融资只能融资60006000万元，无法满足需求。万元，无法满足需求。 ）应收账款质押：棚改中心拥有：棚改中心拥有应收账款3.8亿，设计信托资金购买应收账款，设计信托资金购买应收账款，到

31、期应收账款进行本金到期应收账款进行本金+ +利息支付。（要求：应收账款在到期日之前收取。利息支付。（要求：应收账款在到期日之前收取。应收账款的支付方资质良好，无逾期支付。）应收账款的支付方资质良好，无逾期支付。）（结果：棚改中心缺少满足要结果：棚改中心缺少满足要求的应收账款明细项目。求的应收账款明细项目。）托管项目咨询顾问案例托管项目咨询顾问案例43n2 2、项目设计、项目设计n（2 2）方式）方式二二：n融资主体：融资主体：* * *房地产开发有限公司（房地产开发有限公司（* * *保障性住房项目保障性住房项目 开发商）开发商）n融资结构设计：应收账款买入返售融资结构设计：应收账款买入返售n

32、项目项目已已投入，投入，4 4万平方米房屋结构封顶，回购协议生效，在万平方米房屋结构封顶，回购协议生效，在实际实际基础上认定基础上认定应收账款为应收账款为3.23.2亿元，本次购买其中亿元，本次购买其中1.651.65亿元应收账款亿元应收账款，信托资金本金及利息；，信托资金本金及利息；n与与* * *房地产开发房地产开发公司及回购主体门头沟棚改中心，签订公司及回购主体门头沟棚改中心，签订债权转让及回购协议债权转让及回购协议；n债权债务确认书。明确债权人债权债务确认书。明确债权人为房地产为房地产公司，债务人为棚改中心；同时确认公司，债务人为棚改中心；同时确认应收账款金额及时间等因素；应收账款金额

33、及时间等因素； n增信措施：增信措施：土地及在建工程抵押土地及在建工程抵押：小白楼二期危改异地安置房项目，占地：小白楼二期危改异地安置房项目，占地3.63.6万平方米，土地及在建工程抵押。万平方米，土地及在建工程抵押。银行认可的银行认可的担保公司提供担保公司提供担保担保。托管项目咨询顾问案例托管项目咨询顾问案例44n3、项目结果（信托要素）n融资方式：应收账款买入返售融资方式：应收账款买入返售n信托期限：信托期限：1212个月个月n信托规模：信托规模：15,00015,000万元万元n信托资金到位时间：信托资金到位时间：2011.042011.04n融资总成本：14%n担保公司：担保公司：1%

34、1%n银行推荐：银行推荐：10%10%托管项目咨询顾问案例托管项目咨询顾问案例45案例：收支账户资金托管业务之专项资金托管案例：收支账户资金托管业务之专项资金托管451 1、案例背景：、案例背景： （1 1）参与主体：）参与主体：委托人（贷款人）、用款人（借款人）、托管行 （2 2）标的金额：）标的金额：50005000万元万元 （3 3）交易风险：）交易风险：用款人（借款人）不按合同约定资金用途使用或挪用标的款项2 2、业务流程：、业务流程： （1）委托人（贷款人）与用款人（借款人）签署资金协议或贷款协议。 （2）委托人（贷款人）、用款人（借款人）与托管行签署三方资金托管协议，并开立托管账户

35、。 （3）根据托管协议约定，审核用款人（借款人）用款申请后，进行资金划付。46案例：收支账户资金托管业务之专项资金托管案例：收支账户资金托管业务之专项资金托管3 3、业务流程图：、业务流程图：托管银行托管银行贷款方贷款方（委托人）（委托人）借款方借款方（用款人）（用款人）开户并开户并拨付资金拨付资金约定资金用途约定资金用途提交用款申请提交用款申请审核用款申请并发送审核用款申请并发送支付指令支付指令专项资金专项资金对手方对手方划拨划拨资金资金托管账户（用款人名义开立）托管账户（用款人名义开立）签署签署托管协议托管协议案例：收支账户资金托管业务之股权交易资金托管案例：收支账户资金托管业务之股权交易

36、资金托管471 1、案例背景：、案例背景： （1 1）参与主体：）参与主体：买受人、出卖人、托管行 （2 2）标的金额：）标的金额：1 1亿元亿元 （3 3）交易风险：）交易风险：买受人拒绝付款；出卖人拒绝办理股权转让登记手续2 2、业务流程：、业务流程： （1）买受人、出卖人签署股权转让协议。 （2）买受人、出卖人与托管行签署三方资金托管协议，并开立托管账户。 （3）根据托管协议约定，在股权转让交易完成或买受人、出卖人双方达成一致后，进行资金支付或资金退回。案例：收支账户资金托管业务之专项资金托管案例：收支账户资金托管业务之专项资金托管483 3、业务流程图：、业务流程图：买受人买受人（付款委托人）（付款委托人）出卖人出卖人（收款委托人）（收款委托人）托管账户（以卖方名义开立托管账户）托管账户（以卖方名义开立托管账户）签署股权转让协议签署股权转让协议存入资金存入资金按约付款按约付款托管银行托管银行签署托管协议签署托管协议并开户并开户办理股权转让登记手续办理股权转让登记手续付款指令付款指令