管理会计写思政心得体会及感悟对管理会计的心得体会(八篇).docx

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1、 管理会计写思政心得体会及感悟对管理会计的心得体会(八篇)2023治理会计写思政心得体会及感悟一 一、目前的安全生产现状 1.安全生产保证体系的建立状况：各工程部的安全生产保证体系已建立，但在施工过程中并未能真正的运行起来。 2.“三类”人员的配备状况，重点是工程治理人员及专职安全员的配备依据合同文件的要求，目前各合同段的人员配备缺乏。 1)a1合同段安全专、兼职人员共36人，详细为：工程部10人，其中安全主管持初级证书，与本工程担当的工程量不相称，质安部长安全证书在办理;东江北施工处7人;第三施工处1人，施工处主任及总工无安全证书;麻涌预制场4人，其中初级1人;淡水河施工处2人;第六施工处2

2、人，其中初级1人;洪屋涡施工处4人，其中初级1人;第八施工处2人，其中施工处主任为初级;东江南施工处4人;第一、九、十一施工处无安全持证人员。 2)a2合同段安全专、兼职人员共10人，详细为：工程部3人，工程经理无安全证书;b7标施工处2人;b10标施工处2人;b7标预制场施工处3人。 3.目前施工现场的特种设备已进场，有的正在安装，局部已投入使用。全线塔吊、龙门吊等特种设备的验收不准时，大局部还未通过技术监视部门的验收，对投入本工程使用的特种设备的详细要求，总监办已下发了相关文件，两合同段工程部要严格按文件要求执行。对未经技术监视部门验收合格的一律不得在本工程使用。 4.特别作业人员的持证及

3、培训状况不满意要求，有的证件已过期。进场时未对特别作业人员进展有针对性的培训。 5.对新设备、新工艺的使用及施工，对操作及施工人员未进展有针对性的培训学习，存在着较大的安全隐患。 6.对危急岗位的施工操作人员未进展书面告知，在施工现场未悬挂明显的标识、标牌，重点是高空作业、水上作业以及爆破作业等。 7.对新进人员的安全培训不准时，三级教育落实不够，局部施工处负责人及安全专、兼职人员对三级教育意识模糊，造成现场一线施工人员安全意识淡薄。 8.施工现场劳动爱护用品配备不全，配戴不标准，重点是安全带的配备与配戴。 9.安全技术交底未交到位，安全技术交底不仅要交到班组负责人，还应交到班组的每位成员，并

4、重点告知其所从事工作的安全学问要领，同时要求其签字或按手印。 10.从现场的状况来看，两标段的安全费用投入缺乏，要求建立安全生产费用使用台账，将每月的生产费用登记造册，总监办将不定期按台账和现场的投入状况进展核查。 11.安全专项施工方案存在针对性不强，流于形式，对上报的安全专项施工方案应依据工程特点，重点工序，以及易发生安全事故的环节，重点提出有效的预防措施。 12.全线现场安全生产形势有下滑趋势，重点突出的是治理人员的安全意识不强，现场一线作业人员劳动爱护用品佩戴不全、不标准，治理人员视而不见，临边、高空等作业面软、硬防护不全面，不到位。 13.施工现场文明施工做的较差，沿线便道标识、标牌

5、较少，且损坏严峻。预制场、钢筋加工场的模板、钢筋等乱堆乱放、杂乱无章，钢筋锈蚀严峻，无标识牌等。这些与我们的工程治理人员文明施工的意识有很大关系，表达出治理人员意识不强，现场治理漏洞较多。 14.安全生产台账建立不够完善。未准时依据工程的进度状况而准时更新，检查记录及安全日志未能准时仔细填写等。 15.施工现场临时用电较混乱，安全隐患较大，现场电线乱接乱拉现象随处可见，配电箱无专人负责等。 16.局部施工现场的钻孔桩泥浆池、挖孔桩孔口、承台、系梁开挖的基坑等未进展有效围护。从以上谈到的几点可以看出，两合同段工程治理人员的安全意识还有待提高，进一步加强施工现场的安全、环保及文明施工的治理，充分树

6、立和提高大单位施工队伍素养高，治理制度健全，治理到位的良好形象。 二、重点加强安全生产治理的环节下面依据今年的施工进度规划，对在施工过程中应重点加强安全生产治理的环节做以下几点要求： 1.建立健全安全生产保证体系，进展有效运行，避开安全生产治理上的漏洞。 2.充实、调整“三类”人员。a1合同段工程部专职安全主管要进展调整，第一、三、九、十一施工处主要负责人要有安全证书并配备专职安全生产治理人员;a2合同段工程经理要持有安全证书，同时要依据年度规划产值增加安全生产专、兼职人员。 3.进一步加强安全生产“三级教育”制度的落实，工程部、施工处、班组要确定专职安全生产治理人员对一线员工进展安全教育;连

7、续做好安全交底工作，一次不行，就二次、三次直至交底到每一位工人，绝不漏掉一人，做足做细各项安全工作。 4.加强水上施工作业的安全治理，水上施工平台的临边软、硬防护要到位，施工水域警示标志要齐全，警示灯要常常性检查维护，各种防护及救生设施要齐备。施工船舶要常常检查，备足救生设施，正确使用信号灯，避开与其它船舶相混淆，造成水上安全事故的发生。 5.挡墙深根底的开挖及开挖后的基坑，应在施工过程中要严加监控，避开塌方，造成安全事故的发生。 6.局部地段的施工应加强对山体滑坡及高边坡的监控，对存在安全隐患地段的坡体设置监控点，加强对坡体的监控，不稳定的坡体应在四周设置明显的警示标志，并积极联系相关单位进

8、展处理。 7.加强桩基施工现场的安全治理，严格按标准要求施工，对桩口及泥浆池四周设置明显的警示标志，夜间悬挂红灯警示;现浇梁施工时，支架根底必需按设计，标准及本工程相关文件的要求进展处理，支架必需经过验算合格后报总监办审核合格后才能进展施工;挂蓝悬臂梁的施工严格按设计及标准要求施工，并上报专项的施工方案及专项的安全保证措施，经总监办审批前方可进展施工;15m以上的立柱、墩及盖粱等施工作业要编制专项安全方案，并严格根据高空作业操作规程施工。 8.预制箱梁的吊装，安装必需有专业的施工队伍，安全技术交底必需交到每个一线生产人员，架桥机必需经技术监视部门检验合格后才可以投入使用。 9.围堰工程在施工时

9、严格按标准要求进展，并编制具有针对性的专项安全施工方案，报批前方可进展施工。 10.加强对施工现场临用电的治理，杜绝私拉、乱接，线路拖地、配电箱不上锁的现象存在，确定专业电工进展操作，消退临时用电存在的安全隐患。 11.依据本工程的治理方法对重点部位、关键工序的施工编制出专项的安全施工方案。 12.安全生产台帐要依据工程的进展状况准时建立健全并更新。安全检查内容及安全日志要准时、仔细及照实填写。 13.两标段应依据自身工程的进展状况，对编制的应急预案组织相关人员进展应急演练。 14.总监办将每月定期或不定期同工程公司对两合同段的安全内业、外业进展联合检查，对发觉的问题工程部要准时订正，消退各种

10、安全隐患。 200年是高速大路建立的关键年，不仅施工任务重，安全生产工作犹为艰难。工程的质量、进度应建立在安全的根底之上，没有安全的保障，工程进度就无从谈起。 “以人为本、安全生产、预防为主”是在座各位今年安全生产的主导思想，应高度重视安全生产，杜绝任何安全事故的发生，确保本工程工程安全生产治理目标的实现。 2023治理会计写思政心得体会及感悟二 第一章总则;第一条为加强内部掌握及合规治理，标准支票的日常管;其次条本细则所指支票包括日常业务结算中使用的现金;支票上印有“现金”字样的为现金支票，现金支票只能;第三条本细则适用省公司本部、各地市公司及其下属机;第四条各级分支公司须根据有关法律、行政

11、法规和本细;其次章支票购领;第五条支票购领必需建立审批程序;在省公司本部应由复核会计岗人员或资金结算治理岗人; 第一章 总 则 第一条 为加强内部掌握及合规治理，标准支票的日常治理，防范资金管控的风险，依据票据法和支付结算方法等有关规定，结合工作实际，特制定此细则。 其次条 本细则所指支票包括日常业务结算中使用的现金支票、转账支票和一般支票。 支票上印有“现金”字样的为现金支票，现金支票只能用于支取现金。支票上印有“转账”字样的为转账支票，转账支票只能用于转账。支票上未印有“现金”或“转账”字样的为一般支票，一般支票可以用于支取现金，也可以用于转账。 第三条 本细则适用省公司本部、各地市公司及

12、其下属机构，以下简称各级分支公司。 第四条 各级分支公司须根据有关法律、行政法规和本细则的规定，精确、准时、安全地进展支票结算和治理。 其次章 支票购领 第五条 支票购领必需建立审批程序。出纳岗人员到开户银行购领支票前，应填写支票购领申请单和银行要求的“票据和结算凭证领用单”，其中领用单需加盖银行预留印鉴，经相关人员签字审批前方可到银行办理相关手续。 在省公司本部应由复核会计岗人员或资金结算治理岗人员、资金治理部经理签字审批;在地市分公司应由资金治理岗人员和财务会计部经理签字审批;在区县支公司应由柜面主管人员和支公司经理签字审批。 第六条 支票购领后应准时进展支票购领登记。出纳岗人员应将购领的

13、日期和全部支票号码挨次填入支票使用状况登记表，并在支票购领申请单上回填购领支票号码的起止范围，交相关人员进展复核。 复核人员依据银行反应的重要空白凭证登记簿或银行资金回单检查支票实际购置、登记入库数量与购领申请、支票使用状况登记表等记录信息是否全都，复核后在支票购领申请单签字确认。 在省公司本部应由复核会计岗人员或资金结算治理岗人员复核;在地市分公司应由资金治理岗人员进展复核;在区县支公司应由柜面主管人员进展复核。 第三章 支票签发及登记 第七条 支票签发与支票登记应同步完成。 支票应按银行账户分别设立对应的支票使用登记簿，由治理账户的出纳岗人员保管。支票使用登记簿必需采纳订本式，登记簿封面需

14、写明单位名称、所属账套、开户银行、银行账号以及所属年度。 第八条 支票签发人必需依据审批无误的原始凭证顺号签发支票，不得跳号。签发支票前，须核实银行账户是否有足够的存款余额，避开签发空头支票。 第九条 支票签发人须按规定填制支票，支票签发金额与原始凭证的金额应全都。支票签发工作由出纳岗人员或资金复核岗人员完成。 支票签发人填制支票时应同步填写支票使用状况登记表，登记工程应包括时间、金额、用途、签发人等，不得遗漏登记工程。 支票签发人填制并登记完毕后将支票、原始凭证和支票使用登记簿一并交给银行预留印鉴保管人复核。 第十条 签发支票记载的内容须真实、完整和精确。支票必需记载出票日期、收款人名称、金

15、额大小写、款项用途、银行预留印鉴等，并按商定使用支付密码。支票存根必需记载日期、账号、金额、用途、签发人及领取人签名等。支票和支票存根的签发信息应确保全都。 对于一般支票作转账支票使用时，应在支票左上角划两条平行线并延长至支票存根。 第十一条 银行预留印鉴保管人须审核支票记载工程、原始单证和支票登记工程，无误后在支票上加盖银行预留印鉴并在支票使用状况登记表中签名。 第十二条 支票领取人核对支票给付信息无误后，在支票存根和支票使用状况登记表中签名领取支票。 第十三条 省公司资金治理部经理、地市分公司财务会计部经理和区县支公司柜面主管人员每月检查本级公司支票使用状况登记表的填写、核实剩余支票数量并

16、于每月最终一笔后签章确认。 第四章 支票及银行预留印鉴保管 第十四条 银行预留印鉴应由财务人名章和财务专用章构成，银行预留印鉴不得少于两枚。 各级分支公司应依据实际工作需要自行打算预留一枚或两枚财务人名章作为银行预留印鉴。财务人名章须为本级公司负责人名章或经其授权的财务负责人名章。财务人名章应为专用，不能与该人的其他人名章一样，并只能和财务专用章配套使用，不得用于其他用途。 原则上各级分支公司只能刻制一套银行预留印鉴。 第十五条 支票和银行预留印鉴应指定专人保管。支票和银行预留印鉴工作时间应放入抽屉保管，非工作时间应放入保险柜存放保管，防止遗失和被盗用。有条件的分支公司应由不同岗位人员分开保管

17、保险柜的密码和钥匙。 第十六条 支票应由出纳岗人员或资金复核岗人员保管，不得私自使用。 第十七条 银行预留印鉴应由两名以上专人分别保管，严禁一人同时保管可以支付款项的全部印鉴。严禁a/b柜面人员保管和使用财务专用章、财务人名章。 2023治理会计写思政心得体会及感悟三 第一章 总则 第一条 为标准出差治理流程、加强出差预算的治理并做到有章可循特制定本制度。 其次条 本制度参照本公司行政治理、财务治理相关制度的规定制定。 其次章 一般规定 第三条 员工出差依以下程序办理： 出差前应填写出差申请单。出差期限由派遣负责人视状况需要，事前予以核定，并依照程序核实。 第四条 出差的审核打算权限如下： 1

18、、 当日出差 出差当日可能来回，一般由部门经理核准。 2、 远途出差 由部门经理核准，报主管副总审批，部门经理以上人员一律由总经理核准。 第五条 交通工具的选择标准： (1) 短途出差可酌情选择汽车作为交通工具。 (2) 远途出差一般选择火车作为交通工具，特别状况下采纳汽车出行，一般火车超过六个小时可以选择卧铺出行，特别状况，可向总经理申请选择乘坐飞机。 第三章 出差借款与报销 第六条 费用预算 坚持“先预算后开支”的费用掌握制度。各部门应对本部门的费用进展预算， 做出年规划、月规划、周规划，报财务部及总经理审批，并严格按规划执行，不得超支，原则上不支出规划外费用，特别状况报总经理审批。 第七

19、条 借款 (1) 借款的首要原则是“前账不清，后款不借”。 (2) 需借支的出差人员依据审批后的出差申请表填制借款单，财务部门收到经核签的出差申请及借款单时，需再对出差费用预算进展合理性测算，若认为合理则给以办理借支，若认为有不合理之处，可与申请人进展沟通，沟通后如未获共识则交付总(副)经理进展裁决。 (3) 出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总经理审批; (4) 借款要准时清还，公务完毕后3日内到财务部结算还款。无正值理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。 (5) 借款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。 (6) 借款金额原则

20、上限制为：一般员工借款金额在100020xx元，主管级以上员工金额在10003000以内，特别用途超过5000元等特大金额应上报到主管副总标明缘由审批。 第八条 报销程序及出差费用的报销 严格按审批程序办理。按财务标准粘贴“差旅费报销单”部门主管或经理审核签字财务部核实总经理审批财务领款报销。 出差人员需于出差返回三日内向财务部门提报经部门主管签核的该行次差旅费报销单、出差报告，财务部门依据相关财务规定进展初次审核，同时还需对费用支出的合理性进展审核。如未按规定期限提报者，财务部直接于最近期发放工资 时扣减该员所预支之金额，且于日后报销时，按报销单所填金额90%予以报销。 第四章 差旅治理 第

21、九条 出差申请与报告 1、出差前应填写出差申请表并注明出差路线、事由、规划及出差费用预算，经主管部门经理同意并签字确认前方可出差，否则出差费用一律不予报销。 2、部门经理对出差申请进展审批时，除须对申请人员所填具之出差目的准时间安排进展审核外，还应对其所提出的出差费用预算进展合理性测算。 3、出差期限由派遣负责人视状况需要，事前予以核定，并依照程序核实。 4、将出差申请表送至行政部留存、记录考勤。原则上出差动身时间在中午12点以前的可以不来公司报到;出差动身时间在中午12点以后的要来公司报到，特别缘由不来公司的必需有部门经理批准并报行政部备案。 5、出差返回时间(以机票、车票上的到达时间为准)

22、在中午12点以前的要来公司报到;出差返回时间在中午12点以后的经部门经理批准并报行政部后可不来公司报到。 6、出差后须按出差申请表中拟定的时间、路线、拟规划访问客户名录等事项开展出差工作。到达当地第一时间予以报点，报点须用当地电话，由行政内勤按报点时间、地点、电话号码、车次等内容予以登记(销售人员交由销售内勤登记)。出差后回公司报销时须与报点相吻合，否则不报销有出入的局部。 7、销售人员出差后每天向销售部门负责人报告工作进展及下一步工作规划安排。 8、出差途中生病、遇意外或因工作实际，需要延长差旅时间的，应打电话向公司请示;不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。 9、出差人员返回

23、后均需提报出差报告，出差报告中需将本次出差的任务完 成状况(包括出差目的达成状况、费用支出状况等内容)做具体说明，同时该报告也是出差费用报销的依据之一。 10、出差报告的审核及审批：流程同出差申请。 11、出差完毕后，应于3日之内提交出差报告，并到财务部费用报销。未按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销。 12、销售部门各驻外办事处业务人员，除财务审核环节外，在办事处内部需严格按前述内容执行，但与总部财务部门核销时，依据实际状况或依据财务部门的要求进展核销，并以财务部门的为准。 13、为强化出差费用管控及提升远途出差(本市以外)本钱效益，远途出差人员在填具差旅费报销单时，

24、必需与相对应的出差申请表上所载明的预算金额相接近，如高于预算金额10%或超过300元者，则必需提出说明并经部门经理核准后超出局部始得报销。 第十条 员工出差活动的监管 各部门经理对自己部门的员工出差活动负责进展监视治理，定期(按月)开展检查，对检查过程中发觉的违规行为应准时处理。 违规惩罚标准 ： 1、员工出差未办理申请手续的，惩罚责任人20-100元/次，期间产生的费用不得报销入帐。 2、员工出差期间获得的信息未按规定整理，总结上报的，惩罚责任人20-200元/次，获得的资料未按时办理归档手续的，惩罚责任人50-200元/次，如因此造成的直接经济损失由责任人担当。 3、出差人员未按时办理费用

25、报批手续并入账的，惩罚20-200元/次，对超期报销的出差费用按90%报销入账。 4、出差费用报批存在弄虚作假的，根据作假局部的多少惩罚责任人，同时做假局部的费用不得入账，已入账的应进展剥离。 5、财务部门未按相关规定审核报销票据，存在违规的，惩罚责任人50-200元/次，如因此造成的直接经济损失由审核人担当。 第十一条 出差相关规定 1、本市出差： 1)、原则上要求使用本公司交通工具，不报销任何费用和补助; 2)、如因特别缘由未派车的，出差之交通费用凭乘车票据实数报销，乘坐出租车需取得部门主管同意前方可; 2、市外出差： 非业务人员原则上应当天来回，若确需住宿留驻，应取得部门主管同意前方可报

26、销相关费用;业务人员则依据其出差申请进展相关时间安排;出差人员所乘交通工具及食宿标准详细按附件1的规定执行，特别状况经主管副总及以上级别批准后执行。 3、差旅费应据实填报，如发觉有虚报不实者，除将所领差旅费追回外，并视情节轻重，予以惩办。 4、差旅费报销必需一次一清，上次不清下次不借，不能结清者，从当月工资中扣回，直至扣清。 5、出差不享受休息待遇，不得报支加班费或轮休，要保证每天工作8小时和肯定的工作绩效，但重大节假日(春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节)可酌情给以补贴。 第五章 附则 第十二条 出差纪律 1、遵纪守法; 2、遵守公司制度; 3、留意安全，不从事危急活动; 4、不从事

27、有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动; 5、不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违反的言论; 6、不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求; 7、未经部门主管批准，不得向客户借款; 8、不得承受客户的宴请和款待; 9、严禁挪用公司货款。 第十三条 本制度(暂行)经总经理核准后实施，如有未尽事宜，可随时修改。 2023治理会计写思政心得体会及感悟四 服 务 方(甲方)： 被效劳方(乙方)： 甲乙双方本着诚恳信用、公平互利、协商全都的原则，双方经过充分协商全都，就以下效劳事宜，达本钱合同各项条款，供甲乙双方共同遵守执行： 一、效劳内容： 1.整理乙方供应的基建、文书、财

28、务等档案。 2.带教乙方档案人员，包括：理论课与实践操作。 3.帮助乙方档案人员修订档案有关治理规定。 4.帮忙乙方建立档案治理系统。 二、效劳期限及付款方式： 1.经双方商定，甲方应于6个月之内完成乙方供应的档案的整理。 2.效劳时间为 3一个月后的下月18日支付上月效劳费。 三、验收方式及质量承诺： 1.甲方在效劳期内，应保证每日不少于8小时的工作时间为乙方供应上述效劳(周六、周日及法定节假日除外)。 2.甲方整理完成的档案，根本到达国家有关类别标准，并通过省档案局的检查验收。 四、违约责任： 1.如甲方未能按本合同商定供应足够的效劳时间，则乙方有权提前解除本协议，按甲方实际效劳时间支付相

29、应费用。 2.如甲方整理完成的档案，未能到达本协议商定标准，则乙方有要权扣除甲方最终一个月的效劳费。 3.如乙方未能按期支付效劳费，则甲方有权终止协议并保存追偿的权利。 五、其他事项及商定： 1.甲方在履行合同义务过程中(包括往来途中)，如发生人身安全事故，由甲方自行担当责任;但乙方造成的安全事故除外。 2.本合同未尽事宜由甲乙双方共同协商解决，以补充协议或附件进展商定，补充协议或附件与本协议具有同等的法律效力。 3.本合同在执行中发生纠纷，甲乙双方须先协商解决，当协商不能解决时，应向甲方所在地人民法院提起诉讼。 4.本合同一式贰份，双方各执一份，双方签字盖章后生效。 甲方： 乙方： 年 月

30、日 年 月 日 2023治理会计写思政心得体会及感悟五 一、总则 第一条：为标准公司费用治理，加强费用掌握力度，提高资金的使用效益，合理有效地支出各项费用，依据本公司状况，特制定本治理细则。 其次条：本细则适用于公司全体员工。 二、费用报销实施细则 (一)差旅费报销规定： 第三条：差旅费界定范围是指公司员工国内外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理的费用，详细包括：在途交通费(飞机、火车、轮船、长途汽车等);住宿费、市内交通费、伙食补助及其他公杂费(行李托运费、安全保险费、机场建立费、购票退票手续费、信用卡取款手续费、邮电费、文件复印费)等。 第四条：差旅费开支标准。 1、住宿费标准 地

31、职区标级准直辖市、省会城市、特区及沿海开放城市其它地区 公司总经理以上 据实报销 据实报销 公司一级部门经理以上 350 300 公司二级部门经理、主任人员 200 150 其他人员 160 120 说明：二人同住，由1人报销，另一人签字证明，标准可以加 倍。 单人赴外地出差，可包住单间，但费用不得超过标准的 1.5倍。 2、二级部门经理、主任级以下人员住宿费用也可实行包干制，即： 0 住宿费 100, 按100元报销。 住宿费 50，按住宿费+50报销。 装机、工程人员特别状况必需住机房的，每天住宿补助 50元，但须写说明且有证明人。 3、交 通 费 标 准 类别 标职准级 长途交通 市内交

32、通 公司总经理以上 据实报销 据实报销 公司一级部门经理以上 飞机经济仓、火车卧铺、轮船三等舱、长途汽车 出租车、各种公共汽车 其他人员 飞机经济仓、火车硬卧、轮船三等舱、长途汽车 各种公共汽车，出租车(经批准掌握使用) 4、伙食补助： 出差地点为省外的，每日伙食补助60元，在省内出差，每日伙食补助40元，按出差的日历天数计算。股东方派来经营人员，按原股东方单位规定标准执行。 在济南市内出差而耽搁进餐时间的，实行误餐补助，按早餐10元，午、晚餐各 20 元标准，按餐执行，并填列误餐补助申请表。股东方派来经营人员，按原股东方单位规定标准执行。 5、其他公杂费标准 出差人员在外地因公发生的行李托运

33、费、信用卡取款手续费、邮电费、购票退票手续费、复印打印费，按发票据实报销。而住宾馆的个人洗衣费用、房间饮料、食品费用及私人电话费用由私人担当。 第五条：外出参与会议、访问、学习已享受接待方供应伙食、住宿的，不再报销该期间的伙食补助、住宿费。 第六条：出差期间所发生的交际应酬费，应事先经一级部门经理批准。报销时需填写费用说明清单。 第七条：出租车费必需写明费用发生时间段、发生缘由并按地点分别粘贴统计。 第八条：差旅费报销填写内容为出差期间所发生的全部费用，非本次出差期间发生的费用不得附在本次填写的差旅费报销单后。 第九条：为保证会计核算的准时性以及会计信息的精确性，全部员工应在出差返回公司一个月

34、内完成报销及还款手续。 (二)其他费用报销规定： 第十条：公司正式员工(转正以后)可报销医药费的80%。 第十一条：公司所属员工因病医治，必需在公司指定医院方可报销医药费。 第十二条：员工报销医药费时，必需出具病历、医药费发票。20xx元以下由员工所属部门授权批准人审核、财务部审核、公司总经理批准前方可报销，二千元以上须经总经理办公会议打算。 第十三条：公司录用人员岗前体检费用经人力资源部审核后可以报销。 第十四条：本着反对铺张、严格把握的原则，掌握支出交际应酬费。全部应酬费用应由一级部门授权签字人审核，总经理批准前方可报销。 第十五条：一级部门负责人以上领导的交际应酬费由财务部经理审核，公司

35、总经理审批后报销。总经理的交际应酬费由本人和财务部经理签字后报销。 2023治理会计写思政心得体会及感悟六 一、出差治理方法 国内局部? 第一条 本公司以及所属工厂及营业所的员工因公奉派国内出差办理公务者，依本方法规定发给出差旅费。? 其次条 本公司员工乘坐火车、轮船、飞机按表16.4.1的标准发给交通费： 一、代理职称的职员比照高一职等人员的标准支给。 二、练习生、雇员、工友比照三等以下职员的标准支给。 (一)乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、大路局或汽车公司的购票证明单，如因故未能取得购票证明单者，由出差人出具凭单。? (二)乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。?

36、(三)因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支旅费。? (四)搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。? 第三条 员工出差的膳食、住宿、杂费按以下标准核发? a主管级：每日200元? b一般级：每日150元? 第四条 出差期间因公支出的以下费用，准予按实报销，并依以下规定办理：? (一)乘坐计程车原则上应取得汽车公司开具的统一发票，无法取得者由出差人员出具凭单为凭。? (二)电报电话费应取具电信局的收据为凭。? (三)邮费应取具邮局的证明为凭。? (四)因公宴客的费用，应取具统一发票或贴足印花的正式收据为凭。? (五)因公携带的行李运费，应取具正式的运费收据为凭。? 第五条 员工出差

37、，应由派遣出差单位的主管填写通知单一式二份，递请核准后，一份送秘书处登记出差日期，一份由出差人凭以预借或报支旅费(根据规定格式逐项填写)。? 第六条 员工出差销差后三日内应填具“出差旅费报支单”，送请各单位主管核实后递请秘书处审核，总经理核准后，出纳人员方得凭以报支。? 第七条 员工出差前，得凭核准的派遣出差通知单预借旅费，于出差完毕报支旅费时扣回。? 第八条 市内及短程(一日内)出差人员，除按实报支车资外，另可报支误餐费。? (一)下午一时以后销差者准报午餐。? (二)下午八时以后销差者准加报晚餐。? (三)不得再报支加班费。? 第九条 奉令调遣的人员，可以比照以上有关条文报支交通费、膳食费

38、(一天)及行李运费。? 第十条 调遣人员若在公司用膳，则不得报支误餐费。? 第十一条 调遣人员若超过一天以上但不能视为出差的，可以由公司酌情予以补贴。? 国外局部 ? 第十二条 本公司员工奉派出国人员，除薪津照领外，并准予报支出差旅费其标准如下：? (一)凡出国来回于公司指定地点的交通费按实报支，自行观光的交通费自理。? (二)膳、宿、杂费按当时行情，并依国税局出差规定在报支额度内支给。? (三)派遣在同城市持续驻留30日以上者自第31日起按上列标准八折支给。? 第十三条 受政府或其他机构聘请(派遣)出国考察或实习的本公司人员已在受聘或派遣的机构支领出差旅费者，不得再向本公司支领出差旅费。?

39、第十四条 出差期间因公支出应取得正式收据并按实报销，其无法取得正式收据的零星付款可以以出差人签呈为准。? 第十五条 如因公务上缘由必需支付的费用而超过日用费规定者可以呈请总经理核发特殊津贴。? 第十六条 国外出差旅费报销方法仍比照本方法第五条至第七条规定办理。? 附则? 第十七条 下级职员与上级职员一起出差时，下级职员得比照上级职员标准支给。? 第十八条 本公司董事、监察人及参谋的出差旅费比照经理级标准支给。? 第十九条 膳、宿什费的支领标准，因物价的变动，可以由总经理随时通令调整。? 其次十条 本方法经董事会核定后实行，修改时亦同。 二、出差治理规定 第一条 为加强出差费用的治理，特制定本规

40、定。? 其次条 员工出差依以下程序办理：? (一)出差前应填写“出差申请单”。出差期限由派遣负责人视状况需要，事前予以核定，并依照程序实核。? (二)出差人凭核准的“出差申请单”向财务部暂支相当数额的旅差费，返回后一周内填具“出差旅费报告单”，并结清暂支款，未于一周内报销者，财务应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。? 第三条 出差的审核打算权限如下：? (一)国内出差：六日内由部门经理核准，四日以上由主管副总经理核准，部门经理以上人员一律由总经理核准。? (二)国外出差，一律由总经理核准。? 第四条 出差不得报支加班费，但假日出差酌情予以计新。? 第五条 出差途中除因病或遇意外灾难，或因

41、工作实际需要电话联系，请示批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费外，并依情节轻重论处。? 第六条 出差旅差费分为交通费、住宿费、膳食费、通讯费、交际费等，其标准另定。 第七条 出差费用的报销：? (一)交通费、住宿费按标准报销，超标自付，欠标不补。? (二)膳食费按标准领取。? (三)通讯费以邮局凭证报销。? (四)交际费由领导核定，凭据报销。? ?三、员工出国方法 (一)凡本公司员工因公经核准出国者，悉依本方法之规定办理之。? (二)因公奉派出国人员，于出国前需先立承诺书(如附件一)，言明按期归国并连续为公司效劳，如在返国三年内自动辞职者，愿无条件赔偿出国期间之费用除

42、以三年平均数额之差额，并放弃先诉抗辩权。? (三)出国人员于返国后，应于二星期之内书面提呈出国经过及观感心得必要时，并由总经理排定时间，向公司内有关部门人员讲解心得及工作规划方针。 (四)国外出差旅费报支标准如附表二。? (五)奉派出国人员，出国期间其薪津仍准照领，并得预支核定日数之差旅费。? (六)出国人员应照规定期限归国，并于返国后10日内检具有关凭证向会计部报销，因故拖延不归或费用开支经审核不准报销者，概由出国人员自行负担。? (七)出国人员在国外之旅行，应予规定之路程为限，规定以外路程之差旅费如经总经理核准者，准予报销。? (八)出国承受技术训练或爱国内外厂商机构补助人员，其差旅费如已

43、由有关单位支给者，其支给局部不得再向公司申请，但厂商供应之费用较本方法所订之费用为低时，其差额得由公司补助之。? (九)本方法经经理级会议通过呈总经理核定公布实施，其修改或补充亦同。 2023治理会计写思政心得体会及感悟七 范围 本标准规定了禁烟的根本原则、区域划分、治理权限和奖罚等。 根本原则 1、为严格火种治理，杜绝和削减火灾、爆炸事故的发生，各级领导，全公司员工必需严格执行原化工部规定化工企业严禁吸烟的打算。 2、全公司各部门应加强禁烟的治理，实行有效措施，各级领导要把禁烟工作列入议事日程。 3、各级领导、外来一切人员都必需严格执行进入公司区内制止吸烟的规定，违反者一视同仁。 三、禁烟范围的划分 为了照看常住公司内集体宿舍的员工，允许在室内吸烟，做好防火安全工作，不准将烟带丢在室外，人走烟灭。 禁烟的治理权限 1、安全主管负责监视、检查禁烟制度执行和修订禁烟制度。日常检查治理，违章罚款处理工作，由公司办公室负责。 2、办公室应把禁烟工作列入宣传教育的主要内容，常常开展对全公司员工、干部进展禁烟工作的重要性等内容的宣传教育工作。 3、工会协同办公室监视、检查禁烟工作的贯彻执行工作状况和宣传教育，要把禁烟工作执行状况列入评比文明班组和劳