全面预算管理体系实施项目cyrx.pptx

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1、天津天津xx有限责任公司有限责任公司全面预算管理体系实施项目全面预算管理体系实施项目预算模型方案预算模型方案目录目录业务数据预测业务数据预测业务数据预测业务数据预测财务报表预测财务报表预测财务报表预测财务报表预测业务数据预测业务数据预测1.收入预算收入预算2.成本预算成本预算3.工程投资预算工程投资预算收入预算（一）收入预算（一）1.1.各品牌各品牌各品牌各品牌移动业务移动业务移动业务移动业务1.1.基本通话费基本通话费基本通话费基本通话费B.B.月租费月租费月租费月租费C.C.新业务新业务新业务新业务=MOUKn资费资费t月平均用户数量月平均用户数量Kn=MOUNn资费资费t 月平均用户数量

2、月平均用户数量Nn主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入=每户每月平均收入每户每月平均收入n 服务用户数量服务用户数量n其中，服务用户数其中，服务用户数n=用户数量用户数量n 使用服务用户使用服务用户(下同下同)。使用服务用户依据历史数据的趋势，结合对市场发。使用服务用户依据历史数据的趋势，结合对市场发展情况的预期来估算展情况的预期来估算=月租费月租费n用户数量用户数量n=MOUGn 资费资费t 月平均用户数量月平均用户数量Gn下标说明下标说明l lK K 高端个人用户高端个人用户高端个人用户高端个人用户l lN N 普通个人用户普通个人用户普通个人用户普通个人用户l lGG 集团用

3、户集团用户集团用户集团用户l ln n各品牌各品牌各品牌各品牌l lmm A/B/CA/B/C类集团客户类集团客户类集团客户类集团客户l lt t通话费明细分类通话费明细分类通话费明细分类通话费明细分类1.1.主叫显示主叫显示主叫显示主叫显示2.2.呼叫转移呼叫转移呼叫转移呼叫转移除主叫显示以外的新业务收入通过历史数据考虑发展除主叫显示以外的新业务收入通过历史数据考虑发展趋势和公司业务发展战略进行估算。趋势和公司业务发展战略进行估算。3.3.呼出限制呼出限制呼出限制呼出限制A.A.通话费通话费通话费通话费2.2.国内长途话费国内长途话费国内长途话费国内长途话费 普通长途普通长途普通长途普通长途

4、 IPIP长途长途长途长途3.3.国际长途话费国际长途话费国际长途话费国际长途话费 普通长途普通长途普通长途普通长途 IPIP长途长途长途长途4.4.出访漫游出访漫游出访漫游出访漫游注：各业务品牌包括注：各业务品牌包括注：各业务品牌包括注：各业务品牌包括:全球通、津门通、时尚卡、新星卡、全球通、津门通、时尚卡、新星卡、全球通、津门通、时尚卡、新星卡、全球通、津门通、时尚卡、新星卡、20082008卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、轻松卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、轻松卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、轻松卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、轻松卡和其他卡和其他卡和其他卡和其他(包括包括包括包

5、括:套餐、校园卡、知音卡、公务卡套餐、校园卡、知音卡、公务卡套餐、校园卡、知音卡、公务卡套餐、校园卡、知音卡、公务卡)。收入预算（一）收入预算（一）D.D.移动数据移动数据移动数据移动数据1.1.短消息短消息短消息短消息4.4.秘书服务秘书服务秘书服务秘书服务5.5.全球呼全球呼全球呼全球呼6.WAP6.WAP2.2.信息点播信息点播信息点播信息点播3.3.手机银行手机银行手机银行手机银行7.GPRS7.GPRS1.1.各品牌各品牌各品牌各品牌移动业务移动业务移动业务移动业务主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入=每户月平均收入每户月平均收入n 服务用户数服务用户数n除短消息以外的短

6、信服务收入通过历史数据考虑发展除短消息以外的短信服务收入通过历史数据考虑发展趋势和公司业务发展战略进行估算。趋势和公司业务发展战略进行估算。=每户月平均收入每户月平均收入n 服务用户数服务用户数n8.8.其他其他其他其他由于占移动数据收入比例很少，通过占移动数据收入的由于占移动数据收入比例很少，通过占移动数据收入的比率计算，比率根据历史数据估算。比率计算，比率根据历史数据估算。收入预算（二）收入预算（二）主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入3.3.非移动非移动非移动非移动数据业务数据业务数据业务数据业务B.IDCB.IDCA.IPA.IP卡业务卡业务卡业务卡业务E.E.其他其他其他

7、其他C.C.固定固定固定固定IPIP业务业务业务业务D.D.专线上网业务专线上网业务专线上网业务专线上网业务=非移动数据业务收入非移动数据业务收入比例比例=前前7个月个月IP卡预付费卡预付费90/72.2.网间结算网间结算网间结算网间结算=通话费收入总额通话费收入总额比率比率=通话费收入总额通话费收入总额比率比率=上年上年月预付费月预付费10用户通常在购卡后用户通常在购卡后7个月内使用所购个月内使用所购IP卡面值的卡面值的90 另外另外10为沉淀收入。为沉淀收入。1.IP1.IP话费话费话费话费2.2.沉淀收入沉淀收入沉淀收入沉淀收入B.B.漫游结算漫游结算漫游结算漫游结算A.A.网间互联网间

8、互联网间互联网间互联3.3.网间互联网间互联网间互联网间互联=IP卡话费收入卡话费收入比率比率根据以往统计数据，估算根据以往统计数据，估算IP卡网间结算收入占卡网间结算收入占IP话费话费收入的比率收入的比率 4.4.漫游清算漫游清算漫游清算漫游清算收入预算（三）收入预算（三）4.4.其他主营其他主营其他主营其他主营业务收入业务收入业务收入业务收入B.B.梦网手续费梦网手续费梦网手续费梦网手续费A.A.选号费选号费选号费选号费C.C.异地充值收入异地充值收入异地充值收入异地充值收入根据历史数据分析填列根据历史数据分析填列=本年预测神州行预付费本年预测神州行预付费上年异地充值收入占神上年异地充值收

9、入占神 州行预付费比例州行预付费比例=IPIP卡话费预付费卡话费预付费上年异地充值收入占上年异地充值收入占IPIP预付费的预付费的比例比例1.神州行神州行2.IP充值卡充值卡主营业务收入主营业务收入主营业务收入主营业务收入收入预算（四）收入预算（四）=年初天津市移动用户数年初天津市移动用户数（1移动用户年增长率）移动用户年增长率）目标市场份额目标市场份额其中：移动用户年增长率的确定须考虑天津市场的历史增长情况和行业生命周期。如：成长期的用户增长率其中：移动用户年增长率的确定须考虑天津市场的历史增长情况和行业生命周期。如：成长期的用户增长率 较高，成熟期用户增长率趋缓。目标市场份额为中国移动计划

10、在预算年度占天津市场移动用户的份额。较高，成熟期用户增长率趋缓。目标市场份额为中国移动计划在预算年度占天津市场移动用户的份额。=(年用户数年用户数-集团用户数集团用户数)个人用户中各品牌百分比个人用户中各品牌百分比n 高端用户数百分比高端用户数百分比n高端用户指年高端用户指年MOU值大于一定分钟数的客户，高端用户数的百分比根据值大于一定分钟数的客户，高端用户数的百分比根据历年数据，结合公司营销规划进行估算历年数据，结合公司营销规划进行估算=(年用户数年用户数-集团用户数集团用户数)个人用户中各品牌百分比个人用户中各品牌百分比n普通用户数百分比普通用户数百分比n=各月净增数占年净增数比例各月净增

11、数占年净增数比例n 品牌年净增用户数品牌年净增用户数n各月净增数占年净增数比例根据上年各品牌的用户数各月净增数占年净增数比例根据上年各品牌的用户数在各月间的分配情况考虑市场因素后确定。在各月间的分配情况考虑市场因素后确定。1.1.各品牌各品牌各品牌各品牌年用户数年用户数年用户数年用户数B.B.个人高端用户个人高端用户个人高端用户个人高端用户C.C.个人普通用户个人普通用户个人普通用户个人普通用户年用户总数年用户总数年用户总数年用户总数各月客户净增数各月客户净增数各月客户净增数各月客户净增数A.A.集团用户集团用户集团用户集团用户=集团数集团数m集团平均客户数集团平均客户数m 各品牌用户数占用户

12、总数百分比各品牌用户数占用户总数百分比n2.2.各品牌年各品牌年各品牌年各品牌年净增用户数净增用户数净增用户数净增用户数=年用户数年用户数n-上年末用户数上年末用户数n3.3.各品牌年各品牌年各品牌年各品牌年离网用户数离网用户数离网用户数离网用户数=年离网率年离网率n(年初用户数年初用户数n 月用户总数月用户总数n)/13年离网率的预测方法：基于以前年度离网率的历史数据，估算变化趋势，结合对各品牌下年市场年离网率的预测方法：基于以前年度离网率的历史数据，估算变化趋势，结合对各品牌下年市场竞争状况的预测进行调整后得出。竞争状况的预测进行调整后得出。各月客户离网数各月客户离网数各月客户离网数各月客

13、户离网数=各月离网数占年离网数比例各月离网数占年离网数比例年离网用户数年离网用户数收入预算（五）收入预算（五）1.1.移动业务移动业务移动业务移动业务B.B.缴费卡缴费卡缴费卡缴费卡预付费预算预付费预算预付费预算预付费预算A.A.神州行充值卡神州行充值卡神州行充值卡神州行充值卡2.2.数据业务数据业务数据业务数据业务A.IPA.IP电话卡电话卡电话卡电话卡MOUMOU基于上年各月基于上年各月MOUNn（或（或MOUGn）与各月用户数）与各月用户数Nn（或（或MOUGn）间的线）间的线形关系，根据预测的下年月用户数估算下年每月形关系，根据预测的下年月用户数估算下年每月MOUNn或或MOUGn），

14、并考），并考虑公司的营销策略和新品牌推出对各品牌虑公司的营销策略和新品牌推出对各品牌MOU的影响乘以调整系数后进行的影响乘以调整系数后进行估算。估算。各品牌各品牌各品牌各品牌MOUMOUB.B.高端用户高端用户高端用户高端用户C.C.普通客户普通客户普通客户普通客户A.A.集团客户集团客户集团客户集团客户=天津天津IP市场规模市场规模中国移动中国移动IP市场占有率市场占有率天津移动占中国移动天津移动占中国移动IP收入收入由于由于IP卡绝大多数采用代理商销售，代理商的提卡量在卡绝大多数采用代理商销售，代理商的提卡量在1年中呈平均分布，年中呈平均分布，所以，假设各月的所以，假设各月的IP卡预付费收

15、入也呈平均分布。卡预付费收入也呈平均分布。高端用户的高端用户的MOUKn相对稳定，所以通过以前年度相对稳定，所以通过以前年度MOUKn的趋势，并考虑公的趋势，并考虑公司的营销策略和新品牌推出对各品牌司的营销策略和新品牌推出对各品牌MOU的影响乘以调整系数后进行估算。的影响乘以调整系数后进行估算。=上年预付费上年预付费/上年神州行业务收入上年神州行业务收入本年预测神州行业务收入本年预测神州行业务收入各月预付费占年预付费比例根据上年各品牌预付费在各月间的分配情况考虑各月预付费占年预付费比例根据上年各品牌预付费在各月间的分配情况考虑客户使用特点后确定。客户使用特点后确定。=上年缴费卡预付费上年缴费卡

16、预付费/上年移动业务收入上年移动业务收入本年预测移动业务收入本年预测移动业务收入 收入预算（五）收入预算（五）其他业务其他业务其他业务其他业务收入预算收入预算收入预算收入预算1.1.其他业务其他业务其他业务其他业务收入收入收入收入=(月净增用户数月净增用户数n+月离网用户数月离网用户数n)系数系数+丢补卡数丢补卡数)SIM卡售价卡售价系数根据历史数据估算，考虑转出、转入、复机和代理商处的积压卡数系数根据历史数据估算，考虑转出、转入、复机和代理商处的积压卡数丢补卡数丢补卡数=用户数用户数比率。比率通过历史数据进行估算。比率。比率通过历史数据进行估算。=(月净增用户数月净增用户数n+月离网用户数月

17、离网用户数n)系数系数+丢补卡数丢补卡数)SIM卡成本卡成本2.2.其他业务其他业务其他业务其他业务支出支出支出支出其他项目由于占其他业务收入比例很少，通过历史数据进行估算。其他项目由于占其他业务收入比例很少，通过历史数据进行估算。A.A.出售出售出售出售SIMSIM卡卡卡卡C.C.其他其他其他其他A.A.出售出售出售出售SIMSIM卡成本卡成本卡成本卡成本其他项目由于占其他业务收入比例很少，通过历史数据进行估算。其他项目由于占其他业务收入比例很少，通过历史数据进行估算。D.D.其他其他其他其他B.B.出售手机出售手机出售手机出售手机B.B.出售手机出售手机出售手机出售手机=(用户数用户数n

18、比例比例)手机平均价格手机平均价格比例包含如下因素比例包含如下因素:通过购买手机入网和为使用新业务更换手机的用户占通过购买手机入网和为使用新业务更换手机的用户占相应品牌用户数的比重。其数值应考虑历史情况并结合将推出的营销政相应品牌用户数的比重。其数值应考虑历史情况并结合将推出的营销政策分析估算。策分析估算。=(用户数用户数n 比例比例)手机平均成本价手机平均成本价C.C.营业税营业税营业税营业税=(出售出售SIM卡收入卡收入+出售手机收入出售手机收入)3收入预算（六）收入预算（六）营业外营业外营业外营业外收入预算收入预算收入预算收入预算2.2.营业外营业外营业外营业外支出支出支出支出1.1.营

19、业外营业外营业外营业外收入收入收入收入A.A.固定资产清理固定资产清理固定资产清理固定资产清理B.B.滞纳金税金滞纳金税金滞纳金税金滞纳金税金A.A.滞纳金滞纳金滞纳金滞纳金B.B.其他其他其他其他C.C.其他其他其他其他由于占营业外收入比例很少，通过历史数据进行估算。由于占营业外收入比例很少，通过历史数据进行估算。由于占营业外支出业务收入比例很少，通过历史数据进行估算。由于占营业外支出业务收入比例很少，通过历史数据进行估算。=滞纳金收入滞纳金收入税率税率=报废固定资产净值报废固定资产净值+清理费用清理费用-清理收入清理收入其中，报废固定资产由各部门上报固定资产报废清单、对应清理费用、对其中，

20、报废固定资产由各部门上报固定资产报废清单、对应清理费用、对应清理收入，由财务部结合固定资产折旧情况考虑清理费用和收入的合理应清理收入，由财务部结合固定资产折旧情况考虑清理费用和收入的合理性确定。性确定。=当月收回当月收回3个月以上应收帐款总额个月以上应收帐款总额3(平均欠费期限平均欠费期限-30天天)其中，当期收回应收帐款总额根据应收帐款收回金额分析填列。其中，当期收回应收帐款总额根据应收帐款收回金额分析填列。平均欠费期限根据历史数据确定平均欠费期限根据历史数据确定业务数据预测业务数据预测1.收入预算收入预算2.成本费用预算成本费用预算3.工程投资预算工程投资预算成本费用预算（一）成本费用预算

21、（一）销售佣金销售佣金销售佣金销售佣金B.IPB.IP电话卡电话卡电话卡电话卡A.SIMA.SIM卡卡卡卡C.C.神州行充值卡神州行充值卡神州行充值卡神州行充值卡=(月净增用户数月净增用户数n+月离网用户数月离网用户数n)系数系数专营代理商发展用户专营代理商发展用户n专营酬金标准专营酬金标准n系数根据历史数据估算，考虑转出、转入、复机因素系数根据历史数据估算，考虑转出、转入、复机因素酬金额应考虑市场因素预测其在本年的变动幅度，考虑各档次酬金酬金额应考虑市场因素预测其在本年的变动幅度，考虑各档次酬金额发生的概率，计算加权平均确定。概率应考虑历史发生概率确定。额发生的概率，计算加权平均确定。概率应

22、考虑历史发生概率确定。=IP卡月预付费卡月预付费代理商代理商酬金率酬金率=(月净增用户数月净增用户数n+月离网用户数月离网用户数n)系数系数经销代理商发展用户经销代理商发展用户n经销酬金标准经销酬金标准n1.1.专营代理专营代理专营代理专营代理2.2.经销代理经销代理经销代理经销代理=神州行充值卡月预付费神州行充值卡月预付费代理商代理商酬金率酬金率E.E.其他其他其他其他由于占销售佣金比例很少，通过占销售佣金的比率计算，比率根据历史数据估算。由于占销售佣金比例很少，通过占销售佣金的比率计算，比率根据历史数据估算。D.D.缴费卡缴费卡缴费卡缴费卡=缴费卡月预付费缴费卡月预付费代理商代理商酬金率酬

23、金率成本费用预算（二）成本费用预算（二）广告广告广告广告/业业业业务宣传费务宣传费务宣传费务宣传费=主营业务收入主营业务收入比率比率其中，广告其中，广告/业务宣传费占主营业务收入的比重在预算启动会议中，考虑营销部门的预测数和上年广告业务宣传费占主营业务收入的比重在预算启动会议中，考虑营销部门的预测数和上年广告/业业务宣传费预算的实际执行情况分析确定（下同）。务宣传费预算的实际执行情况分析确定（下同）。各项广告各项广告各项广告各项广告/业务业务业务业务宣传活动支出宣传活动支出宣传活动支出宣传活动支出=各项活动费用各项活动费用确定各项活动费用时，应以公司营销规划为指导，同时结合对确定各项活动费用时

24、，应以公司营销规划为指导，同时结合对广告业务宣传费的总额控制来预测，并根据历史上各月的分布广告业务宣传费的总额控制来预测，并根据历史上各月的分布情况估算每月发生额。情况估算每月发生额。大客户大客户大客户大客户经费经费经费经费A.A.集团客户集团客户集团客户集团客户B.B.个人客户个人客户个人客户个人客户=集团客户主营业务收入集团客户主营业务收入比率比率=高端个人客户主营业务收入高端个人客户主营业务收入比率比率各项大客户各项大客户各项大客户各项大客户活动支出活动支出活动支出活动支出=(各项活动发生次数各项活动发生次数单位费用单位费用)确定各项活动的发生次数时，应以公司营销规划为指导，同时结确定各

25、项活动的发生次数时，应以公司营销规划为指导，同时结合对大客户经费的总额控制来预测。合对大客户经费的总额控制来预测。渠道整合渠道整合渠道整合渠道整合经费经费经费经费=主营业务收入主营业务收入比率比率各项代办户各项代办户各项代办户各项代办户活动支出活动支出活动支出活动支出=(各项活动发生次数各项活动发生次数单位费用单位费用)确定各项活动的发生次数时，应以公司营销规划为指确定各项活动的发生次数时，应以公司营销规划为指导，同时结合对代办经费的总额控制来预测。导，同时结合对代办经费的总额控制来预测。A.A.合作营业厅合作营业厅合作营业厅合作营业厅B.B.专营营业厅专营营业厅专营营业厅专营营业厅C.C.一

26、般营业厅一般营业厅一般营业厅一般营业厅成本费用预算（三）成本费用预算（三）网间结算支出网间结算支出1.网间互联支出网间互联支出2.漫游结算支出漫游结算支出通话费通话费网间结算支出网间结算支出+IP网间结算支出网间结算支出其中：按电信公司（新网通）、联通公司、铁通公司、其他公司分类进行估算其中：按电信公司（新网通）、联通公司、铁通公司、其他公司分类进行估算通话费网间结算支出通话费网间结算支出/IP网间结算支出取用公司对应的历史数据网间结算支出取用公司对应的历史数据增长比例增长比例增长比例：要考虑通话费收入、增长比例：要考虑通话费收入、IP卡收入的增长产生相应的网间结算支出的增长，卡收入的增长产生

27、相应的网间结算支出的增长，以及其他运营的营销政策产生的网间结算支出的增长以及其他运营的营销政策产生的网间结算支出的增长漫游清算服务费漫游清算服务费国内清算服务费国际清算服务费国内清算服务费国际清算服务费其中其中（假设资费不发生调整的情况下）（假设资费不发生调整的情况下）国内清算服务费历史国内漫游清算服务费占通话收入比例国内清算服务费历史国内漫游清算服务费占通话收入比例当期国内漫游通话收入当期国内漫游通话收入国际清算服务费历史国际漫游清算服务费占通话收入比例国际清算服务费历史国际漫游清算服务费占通话收入比例当期国际漫游通话收入当期国际漫游通话收入异地充值手续费异地充值手续费=神州行用户通话费月收

28、入神州行用户通话费月收入异地充值手续费占通话收入的比例（异地充值手续费占通话收入的比例（假设资费不发生调整的情况下假设资费不发生调整的情况下）其中：根据历史数据测算异地充值手续费占通话费收入的比例，其中：根据历史数据测算异地充值手续费占通话费收入的比例，其他代办费其他代办费1.清欠酬金清欠酬金2.银行代办费银行代办费=（签约户通信费收入签约户通信费收入银行托收比率银行托收比率酬金率（银行、邮政）酬金率（银行、邮政）其中：签约户通信费收入：本月收回应收帐款本月新增的预收帐款其中：签约户通信费收入：本月收回应收帐款本月新增的预收帐款=漫游结算支出漫游结算支出+IP卡漫游结算支出卡漫游结算支出=（月

29、月通话费收入通话费收入漫游结算支出与通话费收入比率漫游结算支出与通话费收入比率)IP话费月收入话费月收入流向外地市场比例流向外地市场比例40%其中：天津移动的其中：天津移动的IP卡中有部分流向外地市场，所产生话费的卡中有部分流向外地市场，所产生话费的40成为外地移动的成为外地移动的话费收入，作为话费收入，作为IP卡漫游结算支出卡漫游结算支出1.GSM2.神州行神州行用户欠费酬金用户欠费酬金=（当月收回当月收回3 3个月以上欠费金额个月以上欠费金额外包清欠公司比率外包清欠公司比率酬金率）酬金率）滞纳金酬金滞纳金酬金=（滞纳金金额滞纳金金额外包清欠公司比率外包清欠公司比率酬金率）酬金率）其中：滞纳

30、金金额参见其中：滞纳金金额参见“营业外收入营业外收入”“滞纳金滞纳金”预算，预算，当月收回当月收回3 3个月以上欠费参见个月以上欠费参见“应收帐款和坏帐准备预算应收帐款和坏帐准备预算”1.神州行神州行2.IP充值卡充值卡=IPIP卡话费月收入卡话费月收入异地充值手续费占话费收入的比例（异地充值手续费占话费收入的比例（假设资费不发生调整的情况下）假设资费不发生调整的情况下）其中：根据历史数据测算异地充值手续费占话费收入的比例其中：根据历史数据测算异地充值手续费占话费收入的比例成本费用预算（四）成本费用预算（四）电路租费电路租费1.省际长途省际长途4.光纤使用费光纤使用费5.DDN电路电路2.营业

31、区间营业区间3.营业区内营业区内 （电路月租费标准电路月租费标准实际租用数实际租用数（1折扣率）折扣率）其中：电路月租费：各规格电路合同确定租赁金额其中：电路月租费：各规格电路合同确定租赁金额 实际租用数：每月各规格电路数（上月末本月新增本月弃用）实际租用数：每月各规格电路数（上月末本月新增本月弃用）折扣率：折扣率：合同确定合同确定网络优化费用网络优化费用1.基站设备维修费基站设备维修费2.交换设备维修费交换设备维修费4.网络优化备板网络优化备板备件购置费备件购置费 外包项目自建项目网络测试服务费外包项目自建项目网络测试服务费其中：外包项目：参考历史类似工程实际发生其中：外包项目：参考历史类似

32、工程实际发生 自建项目：工程物资材料自建项目：工程物资材料+相关费用相关费用 网络测试报告服务费：指请第三方对网络情况出测试报告等收取的费用，网络测试报告服务费：指请第三方对网络情况出测试报告等收取的费用，参考历史实际发生参考历史实际发生 月实际勘查需要更换数量月实际勘查需要更换数量价格价格其中：备板备件按大类、不同价格进行估算。为了对备板备件的总额控制，对此项和日常维修其中：备板备件按大类、不同价格进行估算。为了对备板备件的总额控制，对此项和日常维修用备板备件进行总额控制。总额参考历史实际发生用备板备件进行总额控制。总额参考历史实际发生人工成本费用人工成本费用1.工资工资2.福利费福利费3.

33、统筹费统筹费总额：上市公司有关的规定并结合本公司实际情况来估算总额：上市公司有关的规定并结合本公司实际情况来估算其中：工资人工成本统筹费福利费（福利费：工资其中：工资人工成本统筹费福利费（福利费：工资14%）（人工成本费用统筹费）（人工成本费用统筹费）/114%统筹费预计基本保险费用基数统筹费预计基本保险费用基数20%（预计基本保险费用：由人力资源部根据历史情况提供数据）（预计基本保险费用：由人力资源部根据历史情况提供数据）3.传输设备维修费传输设备维修费成本费用预算（五）成本费用预算（五）经营租赁预算经营租赁预算1）营业厅租赁）营业厅租赁2）基站租赁基站租赁3）其他房屋租赁）其他房屋租赁2.

34、设备租赁设备租赁自营营业厅自营营业厅=合同确定月租赁金额合同确定月租赁金额其中：营业厅包括（现有新租停租）其中：营业厅包括（现有新租停租）新租营业厅：依照投资计划，考虑新租营业厅的地理位置、起租时点新租营业厅：依照投资计划，考虑新租营业厅的地理位置、起租时点 或按规模大小参考目前营业厅的租金或按规模大小参考目前营业厅的租金=现有基站：现有基站：合同确定月租赁金额合同确定月租赁金额=新增基站：新增基站：合同确定月租赁金额（月摊销数合同确定月租赁金额（月摊销数（基础建设部提供新增区域、数量、交付时点、金额参考历史外包给第三方的合同数据）基础建设部提供新增区域、数量、交付时点、金额参考历史外包给第三

35、方的合同数据）基站空房：基站空房：合同确定月租赁金额合同确定月租赁金额=互联互通占用房屋：互联互通占用房屋：合同确定月租赁金额合同确定月租赁金额其他：其他：合同确定月租赁金额合同确定月租赁金额=合同确定月租赁金额合同确定月租赁金额1.房屋租赁房屋租赁3.管道租赁管道租赁=现有：现有：合同确定月租赁金额合同确定月租赁金额=新增：按照投资计划，参考现有的状况进行估算新增：按照投资计划，参考现有的状况进行估算成本费用预算（六）成本费用预算（六）各类固定资产维修各类固定资产维修1.房屋维修房屋维修2.设备维修设备维修=营业厅（自营营业厅（自营/合作）：合作）：合同确定金额（合同确定金额（营业厅装修计划

36、）【销售、行政】营业厅装修计划）【销售、行政】=基站：基站：合同确定月合同确定月代维费用代维费用=办公用房：历史实际发生，同时参考当年工作计划，是否确实有办公用房维修的工作计划办公用房：历史实际发生，同时参考当年工作计划，是否确实有办公用房维修的工作计划=基站设备维修费：基站设备维修费：技术服务硬件维修（备板备件维修等）软件升级服务设备代维技术服务硬件维修（备板备件维修等）软件升级服务设备代维=交换设备维修费：交换设备维修费：技术服务硬件维修（备板备件维修等）软件升级服务设备代维技术服务硬件维修（备板备件维修等）软件升级服务设备代维=传输设备维修费：传输设备维修费：技术服务硬件维修（备板备件维

37、修等）软件升级服务设备代维技术服务硬件维修（备板备件维修等）软件升级服务设备代维其中：硬件维修（备板备件）不同厂商按年明细打包合同其中：硬件维修（备板备件）不同厂商按年明细打包合同剩余不打包的备板备件（月历史使用剩余不打包的备板备件（月历史使用备板备件出保修期的数量备板备件出保修期的数量返修比例返修比例价格）价格）设备代维设备代维 合同确定月合同确定月代维费用代维费用 技术服务、软件升级服务参考历史数据（若数据不足，则参考相似项目历史数据技术服务、软件升级服务参考历史数据（若数据不足，则参考相似项目历史数据比例）比例）=计算机维修费：计算机维修费：非生产性设备总价非生产性设备总价比例（月）比例

38、（月）生产性参考历史月实际发生（网管系统生产性参考历史月实际发生（网管系统+生产用计算机生产用计算机）【）【网络部】网络部】月代维（计费系统、分装打印机）【计费中心】月代维（计费系统、分装打印机）【计费中心】=动力维护费：空调维修费电源维修费电池维修费动力维护费：空调维修费电源维修费电池维修费其中：空调维修费其中：空调维修费 合同确定月合同确定月代维费用【市场部、行政部、网络部】代维费用【市场部、行政部、网络部】电源维修费历史月实际发生【市场部、网络部】电源维修费历史月实际发生【市场部、网络部】电池维修费历史月实际发生【网络部】电池维修费历史月实际发生【网络部】=备板备件购置费：备板备件购置费

39、：（设备总金额设备总金额月备板备件购置比例）或按历史实际发生月备板备件购置比例）或按历史实际发生=电梯维修费电梯维修费:合同确定月合同确定月代维费用【行政部】代维费用【行政部】=监控设备维修费：监控设备维修费：合同确定月合同确定月代维费用【行政部】代维费用【行政部】3.车辆维修车辆维修=汽油费：汽油费：汽油费（汽油费（1000元元/月月/辆）辆）车数量车数量=过路过桥及存车费：过路过桥费（过路过桥及存车费：过路过桥费（500元元/月月/辆）辆）车数量车数量=日常维护费：维护费（日常维护费：维护费（200元元/月月/辆）辆）车数量车数量=车辆保险：车辆保险：每辆车明细估算每辆车明细估算=养路费：

40、养路费（养路费：养路费（280元元/月月/吨）吨）吨位吨位车数量车数量=其他：验车费等（其他：验车费等（1000元元/年年/辆）辆）车数量车数量=车辆补贴：车辆补贴：=各级别员工数量各级别员工数量各级别月金额各级别月金额4.其他固定其他固定 资产维修资产维修=办公用品（打印机、复印机、传真机等）：月历史实际发生办公用品（打印机、复印机、传真机等）：月历史实际发生=其他：其他：各类固定资产月维修费各类固定资产月维修费比率比率成本费用预算（七）成本费用预算（七）低值易耗品预算低值易耗品预算=月实际发生月实际发生当月仪器仪表采购根据网络部各岗位上报的实际需求进行估算。当月仪器仪表采购根据网络部各岗位

41、上报的实际需求进行估算。并在并在3、4、5、8、9、10月平均发生采购。月平均发生采购。1.仪器仪表仪器仪表3.家具电器用具家具电器用具2.五金工具五金工具=参考历史实际发生参考历史实际发生比例比例其中：比例是指各部门在上报时，考虑了实际需求情况下进行调节其中：比例是指各部门在上报时，考虑了实际需求情况下进行调节 =参考历史实际发生参考历史实际发生比例比例其中：比例是指各部门在上报时，考虑了实际需求情况下进行调节其中：比例是指各部门在上报时，考虑了实际需求情况下进行调节4.通信工具通信工具=参考历史实际发生参考历史实际发生比例比例其中：比例是指各部门在上报时，考虑了实际需求情况下进行调节其中：

42、比例是指各部门在上报时，考虑了实际需求情况下进行调节频谱费预算频谱费预算=上交天津市上交集团上交天津市上交集团其中：上交天津市历史实际发生其中：上交天津市历史实际发生 上交集团根据国家规定估算上交集团根据国家规定估算水电费预算水电费预算1.营业厅营业厅2.办公用房办公用房3.基站基站=现有基站：现有基站：各基站各基站历史实际发生改建（考虑修改站型与电费支出的关系）历史实际发生改建（考虑修改站型与电费支出的关系）=新增基站新增基站：新增基站新增基站金额（参考现有同类基站、并同时考虑新增的时点）金额（参考现有同类基站、并同时考虑新增的时点）=现有营业厅：现有营业厅：历史实际发生扩建（考虑扩建平米与

43、现有房屋比例与水、电关系）历史实际发生扩建（考虑扩建平米与现有房屋比例与水、电关系）=新增营业厅：新增营业厅：新增营业厅新增营业厅金额（参考现有同类营业厅、并同时考虑新增的时点）金额（参考现有同类营业厅、并同时考虑新增的时点）5.其他其他=参考历史实际发生参考历史实际发生成本费用预算（八）成本费用预算（八）行政管理费预算行政管理费预算1.办公费办公费2.差旅费差旅费=邮寄费：邮寄费：定额定额/月月=办公用品：办公用品：定额定额/月月/人人人数人数=通信费：固定电话手机通信费：固定电话手机 历史月发生数据历史月发生数据 历史月发生数（公纳）历史月发生数（公纳）定额定额/月月/人人人数人数(公免）

44、公免）=报刊费：报刊费：年年实际需求报刊实际需求报刊价格价格/12 零星定额零星定额/月月3.业务招待费业务招待费=各部门历史月实际发生各部门历史月实际发生4.会议费会议费=各部门实际需求上报（需提供按业务的明细）各部门实际需求上报（需提供按业务的明细）财务费用预算财务费用预算=存款金额存款金额存款利率存款利率（月）（月）1.利息收入利息收入3.汇兑损益汇兑损益2.利息支出利息支出=集团贷款集团贷款贷款利率（月）贷款利率（月）银行贷款银行贷款贷款利率（月）贷款利率（月）=参考历史实际发生参考历史实际发生 成本费用预算（九成本费用预算（九）其他运营支出其他运营支出取暖费：参考历史月实际发生取暖费

45、：参考历史月实际发生劳保费：按人力资源部提供的明细计划估算劳保费：按人力资源部提供的明细计划估算差旅费（营业费用差旅费（营业费用/成本）：参考历史实际发生成本）：参考历史实际发生税金：房产税车船使用税土地使用税税金：房产税车船使用税土地使用税其中：其中：房产税：自有房屋：房屋帐面价值房产税：自有房屋：房屋帐面价值70%1.2%/12（每年（每年5、11月交）；月交）；出租房屋：月租金出租房屋：月租金1.2%（月交纳）（月交纳）车船使用税：车船使用税：车吨位车吨位定额（年初交纳）定额（年初交纳）土地使用税：土地使用税：平米数平米数土地级别对应金额土地级别对应金额(每年每年5月）月）印花税：参考历

46、史实际发生印花税：参考历史实际发生工会经费：工资总额工会经费：工资总额2%职工教育经费：工资总额职工教育经费：工资总额1.5%住房公积金：工资总额住房公积金：工资总额15%警卫消防费：按行政部提供明细的工作计划估算警卫消防费：按行政部提供明细的工作计划估算=防洪费：历史数据估算防洪费：历史数据估算失业保险：个人企业失业保险：个人企业 其中：个人：职工上年度月平均工资（由人力资源部提供）其中：个人：职工上年度月平均工资（由人力资源部提供）1%企业：企业上年度月平均工资之和（由人力资源部提供）企业：企业上年度月平均工资之和（由人力资源部提供）2%每年每年4月下年度月下年度3月为一缴款周期月为一缴款

47、周期医疗保险：医疗保险：预计医疗保险费用基数预计医疗保险费用基数10%（由人力资源部根据历史情况提供数据）（由人力资源部根据历史情况提供数据）诉讼费：诉讼费：立案数量立案数量金额金额咨询费：咨询费：咨询项目费用（根据年度工作计划的需求来估算）咨询项目费用（根据年度工作计划的需求来估算）=审计费：历史数据估算审计费：历史数据估算物业费：历史数据估算物业费：历史数据估算无形无形/递延递延资产摊销：资产摊销：“无形资产预算无形资产预算”/“递延资产预算递延资产预算”目前摊销明细情况目前摊销明细情况 各项无形各项无形/递延资产增加额（根据投资计划中所列投资项目取数）递延资产增加额（根据投资计划中所列投

48、资项目取数）通信费通信费(生产用生产用)：生产人员手机营业厅固定电话测试用电话（参考历史实际发生）：生产人员手机营业厅固定电话测试用电话（参考历史实际发生）业务费：业务材料费：印刷业务表格邮寄费（邮寄话单）办公用品（生产人员）其他业务费：业务材料费：印刷业务表格邮寄费（邮寄话单）办公用品（生产人员）其他其中：其中：“其他其他”以上各项以上各项比例，其余比例，其余3项参考历史实际发生项参考历史实际发生其他：以上总金额其他：以上总金额比例比例 业务数据预测业务数据预测1.收入预算收入预算2.成本费用预算成本费用预算3.工程投资预算工程投资预算工程投资预算工程投资预算1.固定资产投资预算固定资产投资

49、预算=工程投资项目在各月支付的款项工程投资项目在各月支付的款项其中包括：需要填写各工程项目在每月的设备付款、以及施工及其他款项的支付、其中包括：需要填写各工程项目在每月的设备付款、以及施工及其他款项的支付、工程名称、类别、投资总金额、按工程大类在当年的投资金额工程名称、类别、投资总金额、按工程大类在当年的投资金额对每个单个工程而言：工程开工、工程合同签订（有无预付款）、工程物资设备到货时间（款项支付）、对每个单个工程而言：工程开工、工程合同签订（有无预付款）、工程物资设备到货时间（款项支付）、工程初验时间（款项支付）、工程终验时间等工程初验时间（款项支付）、工程终验时间等其中，对于综合性复杂的

50、项目，同一月份涉及的内容不止一项，其中，对于综合性复杂的项目，同一月份涉及的内容不止一项，或同一合同对应的付款时点不仅仅集中在一个月，则根据不同付款的内容和相对应的合同明细填写，或同一合同对应的付款时点不仅仅集中在一个月，则根据不同付款的内容和相对应的合同明细填写，必要时可附上文字说明，明确每项款项支付的用途和目的必要时可附上文字说明，明确每项款项支付的用途和目的2.在建工程预算在建工程预算=本月新增在建工程（施工及其他付款设备物资出库）本月新增在建工程（施工及其他付款设备物资出库）本月结转在建工程（转入固定资产转入无形资产转入递延资产）本月结转在建工程（转入固定资产转入无形资产转入递延资产）