邓子基第2章 财政的目标与评价标准.ppt

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1、第2章 财政的目标与评价标准 概要2.1 效率 2.2 公平2.3 效率与公平的关系2引例德国冷静看待GDP被中国赶超3引言：评价经济活动的基本准则人类从事经济活动的目的：增进社会福利社会福利是效率与公平的函数效率问题：如何生产出尽可能多的产品和服务；公平问题：产品和服务如何在社会成员间恰当分配。评价经济活动的基本准则效率公平42.1 效率2.1.1 效率的含义 2.1.2 生产效率 2.1.3 产品组合效率 2.1.4 交换效率 2.1.5 衡量效率的简单法则 2.1.6 竞争性市场的效率 52.1.1 效率的含义效率的含义在经济学中，效率一般指帕累托效率帕累托效率帕累托效率（Pareto

2、efficiency），指不可能通过资源的重新配置，达到使某个人的境况变好、而不使其他任何人境况变差的结果。帕累托改善帕累托改善（Pareto improvement），指可以通过资源的重新配置，达到使某个人的境况变好、而不使其他任何人的境况变差的结果。帕累托效率意味着所有的帕累托改善都不可能。6实现帕累托效率的三大条件 生产效率在现有资源和技术条件的限制下，如何将各种资源用于不同产品的生产，才能使产出最大？产品组合效率在产出给定的条件下，什么样的产品组合才能最大限度地满足社会的要求和愿望？交换效率在产出给定的条件下，不同的产品应怎样被各个人所利用才最为理想？72.1.2 生产效率生产效率问题

3、在现有资源和技术条件的约束下，使产出最大的不同资源组合。8举例：资源组合与水稻产量要素组合 劳动投入量 资本投入量 产量 ABCD E 1345 6 6543 1 1 0001 0001 0001 000 1 000 9等产量曲线描述在给定技术条件下，可以生产相同产品产量的各种要素的组合。10图21等产量曲线11应如何配置资源，才能使大米和衣服的产量最为理想？用埃奇沃斯框图（Edgeworth box）来说明(图1-2)分析表明，当大米和衣服的等产量曲线相切时，生产处于帕累托效率状态。12图22 埃奇沃斯框图：生产效率13等产量曲线相切的含义：边际技术替代率边际技术替代率 （marginal

4、rate of technical substitution，)劳动的变化量 对应于劳动的变化、产量不变条件下资本的变化量。14图23 边际技术替代率15生产符合帕累托效率的条件任意两种要素生产两种产品的边际技术替代率相等如果将埃奇沃斯框图中的等产量曲线的切点用光滑曲线连结起来，就形成一条生产契约曲线，该曲线上的任何一点都是帕累托效率点。162.1.3 产品组合效率生产可能性曲线(或产品转换曲线)描述在现有资源和技术条件下，可能达到的最大生产能力；由生产契约曲线演变而来；17图24 生产可能性曲线18边际转换率（marginal rate of transformation，）在资源给定条件下

5、，增加一单位大米需要放弃的衣服产量。19产品组合与效用水平产品组合 大米 衣服 效用水平 a b c d e 15 11 8 6 5 1 2 3 4 5 20 20 20 20 2020无差异曲线描述能给人们带来相同效用水平的不同产品组合的轨迹。21图25 无差异曲线22边际替代率（marginal rate of substitution，）。表示在效用水平不变下，增加一单位某种产品的消费可以代替的另一种产品的消费量。几何意义：无差异曲线上某点切线斜率的绝对值23产品组合效率在产出给定的条件下，能够最大限度满足社会的要求和愿望的产品组合。几何含义：社会无差异曲线与生产可能性曲线的切点。24图

6、26产品组合效率25实现产品组合效率的条件任意两种产品的边际转换率等于边际替代率262.1.4 交换效率交换效率在产出给定的条件下，不同的产品被最合理地为各个人所利用。几何含义：埃奇沃斯框图中任意两条无差异曲线的切点。27图2-7 埃奇沃斯框图：交换效率28交换符合帕累托效率标准的条件任意两个人消费两种产品的边际替代率相等牛郞和织女的无差异曲线的切点连结而成的曲线称为交换契约曲线。该曲线上的任何一点都是帕累托效率点。292.1.5 衡量效率的简单法则边际社会收益（marginal social benefit，）从一种微小的变化中增加的社会收益。边际社会成本（marginal social c

7、ost，）从一种微小的变化中增加的社会成本。30衡量效率的简单法则当边际社会收益等于边际社会成本（即 ）时，该经济是有效率的。而当边际社会收益大于或小于边际社会成本（即 或 ）时，该经济是缺乏效率的。312.1.6 竞争性市场的效率完全竞争市场产权清晰；产权产权指人们对自己拥有的资源行使权力的能力。价格接受者；产品同质；完全信息；自由进退。32竞争性市场的均衡33当市场实现供求均衡时，均衡价格P*既等于边际社会收益，又等于边际社会成本，即：边际私人收益（MPB）边际私人成本（MPC）综合得：342.2 公平2.2.1 公平的作用 2.2.2 社会福利主义的公平准则 2.2.3 非社会福利主义的

8、公平准则 2.2.4 收入不平等的度量 352.2.1 公平的作用公平的作用 比较图中的 点和 点所代表的两种配置，点的配置就更好吗？36图2-9 公平的作用372.2.2 社会福利主义的公平准则社会福利主义主张社会福利的高低由社会成员的个人效用决定38社会福利函数的常见形式简单的功利主义社会福利函数罗尔斯主义的社会福利函数 39简单功利主义社会福利函数(边沁主义边沁主义社会福利函数)社会福利是社会成员个人效用的简单加总 表达式：政策主张：应采取收入再分配行动以增进社会福利思想实验：个人收入的边际效用递减一元钱对穷人的重要性高于富人取走富人的一元钱所减少的效用低于穷人增加一元钱所增加的效用收入

9、再分配行动可提高社会福利。40罗尔斯主义的社会福利函数社会福利的高低取决于社会上境况最差的那个人的效用；表达式：政策主张：最小最大化原则 采取收入再分配行动，使境况最差成员的效用最大化思想实验无知之幕（the veil of ignorance）412.2.3 非社会福利主义的公平准则自由至上主义(libertarianism)诺齐克(Nozik,R.)认为，衡量公平的标准不是个人效用，而是权利的行使和对权利的尊重。政策主张：过程公平比结果公平更重要。42森的公平理论融合了功利主义、自由至上主义和罗尔斯主义。功能性活动指人们认为值得去做的各种事情或所要达到的状态。功能性活动的实现，表明人们可以

10、行使实质自由（substantive freedom），即实现各种不同的生活方式的自由可行能力（capability）一种实现各种可能的功能性活动组合的实质自由。43以可行能力为基础的实质自由免受困苦，如饥饿、营养不良、可避免的疾病、过早死亡等；能够识字算数；享受政治参与等方面的自由政策含义消除贫困、人身束缚、各种压迫、缺乏法治权利和社会保障等。442.2.4 收入不平等的度量洛伦茨曲线（Lorenz curve）可表示为一国总收入归于人口中最穷的5%、最穷的10%、最穷的15%等的累积比重。45图2-10 洛伦茨曲线46基尼系数（Gini coefficient）：收入绝对平等；：收入绝对不

11、平等一般情况下，。数值越小，表明收入分配越平等，反之则越不平等。472.3 效率与公平的关系2.3.1 效率与公平的冲突 2.3.2 效率与公平的协调 2.3.3 竞争性市场中效率与公平的取舍关系 482.3.1 效率与公平的冲突效率与公平的替代要实现分配公平，就要以降低效率为代价；要提高效率，也需要牺牲一定程度的公平。49图2-11 效率与公平的替代502.3.2 效率与公平的协调公平与效率的协调当经济原本处于非帕累托效率状态时，如点C，通过在区域中向东北方向移动，则既可以改善生产效率，又能够促进公平。如果经济处于迅速增长阶段，就有可能从较低生产可能性的帕累托效率状态，到达较高生产可能性的帕

12、累托效率状态 51图2-11 效率与公平的协调522.3.3 竞争性市场中公平与效率的取舍关系竞争性市场体系可实现效率；市场体系难以实现公平；决策者常常面临效率与公平的权衡取舍。53本章小结效率与公平是评价一切经济活动（包括财政活动）的两个基本准则。效率一般采用帕累托效率的定义。所谓帕累托效率，指的是不可能通过资源的重新配置，达到使某个人的境况变好、而不使其他任何人境况变差的结果。帕累托效率是生产效率、产品组合效率和交换效率的统一。54本章小结衡量效率的简单法则是：边际社会收益等于边际社会成本，即 。理论与实践均表明，竞争性市场能够在自发运行过程中，达到资源配置的效率状态。人们尚未在公平问题上取得共识。最主要的公平理论包括：功利主义、罗尔斯主义、自由至上主义和森的公平理论等。洛伦茨曲线和基尼系数是衡量收入分配状况的两个重要指标。55本章小结公平与效率之间既有相互冲突的一面，也有互相协调的一面。尽管竞争性的市场体系在实现效率方面可以获得高分，但在公平方面往往难以让人满意。公共政策决策经常面临公平与效率之间的权衡取舍。56