2023年上半年审计小组个人总结范文.docx

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1、 2023年上半年审计小组个人总结范文_党小组上半年总结 2023年上半年审计小组个人总结范文 2023.08.20 上半年审计工作总结 审计科上半年总结 党小组上半年总结 【 - 上半年审计工作总结】 我校内部审计小组依据教育局审计室2023年度年初工作规划和学校内部审计规划，在本年度完成了以下工作： 主要工作内容： 一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和治理促进型转变。 二、仔细学习相关业务，准时了解对农村义务教育经费保障的各项政策。在详细工作中对学校是否按政策标准收费、对作业本费的使用及结算状况

2、、日常公用经费的筹措和使用状况等作为一项重要内容进展了审计，保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用。 三、对学校的财务收支、经费治理工作和食堂伙食费收支状况做到了一期一审，并准时上报审计工作报告，有效地提高了教育经费使用效益。依据学校经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有： 1、对学校的各项收入进展了审核，内审小组认为学校的全部收入都准时入账，并纳入了学校的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的状况。 2、对学校的各项支出状况，包括教师工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出状况进展审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失铺张等行为，内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属

3、合理。 3、对于学校的资产构成状况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物全都;各类往来款项作了相应清理。 4、对学校的负债也作了相应审计，学校从xx年后没有产生新债，更没有举债消费。 5、对学校收费状况进展了重点审计，未发觉乱收费现象，学校收费合理，只按规定收取了相应的生活费，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。并对学生生活费赐予了补助。 四、仔细贯彻上级内审部门的文件精神，准时完成了教育局安排的各项工作。 审计工作中的措施 1、严格执行了年度审计工作规划，提高了对规划严厉性的熟悉。在详细审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地对待和处理问题。 2

4、、全面审计，突出重点。对学校的财务审计既以真实性为根底把根本状况摸清晰，又抓重点问题进展深入地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的方法。 3、完善了制度，严格了治理。严格审计质量治理，实行审计全过程质量掌握，将审计准则、审计质量掌握标准和制度落实到了审计方案、审计证据、审计底稿、审计报告等审计工作的各个环节。 4、今后进一步加强学习和培训，把审计工作做得更好。 GZ85.cOm更多总结延长阅读 2023年上半年审计专业实习小结 在广州正大中信的日子也是我大学里生活很充实的日子，每天挤公交车到北京路，吃早餐开头进公司上班，工作吃饭休息工作下班，生活很有规律。它检验了我在三年来的理论学问，同

5、时也让我接触了社会的各种状况，学会了怎么分析社会的许多状况，让我更快的融入社会，适应社会起了很大的触进作用。 实习的心态 实习原来就是大学里边必需经受一个阶段，但是在实习期间我们以什么心态对待的确很重要，首先我们要面对的真实的社会，工作是辛苦的，其次是我们的工资很低，且在不同事务所待遇不同，尽管做了同样的工作甚至更累，但却拿更低的工资。所以我们必需抱着一种学习的心态，公司赚钱，我们学东西。再加上社会原来就那样，劳动与酬劳并不肯定是公平公正的，只有熟悉到这点，才能以正确的心态去对待我们的实习,才能积极主动、有责任的去完成任务。 实习的人际关系 在实习期间，懂得与人相处，是我们的一大主题，这就要我

6、们在礼仪、语言等方面能够取得别人的信任，赢得别人的好关系。首先一个诚信，诚信是一个永恒的主题，当一个人在公司失去别人的信任的时候，他做什么事都难，公司的注册会计师不会给他安排事做也不会教他什么，的是在那里无聊，甚至被人辞掉。其次就是语言，人与人之间的需要沟通，只有沟通才能把彼此的信息的传递。例如，当你想问注册会计师一个问题，“我觉得问题的应当这样，你怎么觉得?”和“这个问题我想得很不清晰，请问你能给解释下么?”效果是不同的，由于注册会计师许多觉得他们很，所以你实习生应当以请教的态度去和他沟通。不过话说回来，在外边做事，太客气了反而会让人觉得很生疏，最主要是要把握一个度。 同时，同行之间沟通尤其

7、重要，很多东西都是你学一点，他学一点，在休息时间你说一句，他说一句，我说一句，大家也在这种沟通争论学到了东西。在这里必需强调一点就是，千万不要卷入公司中的人事斗争。有的人一开头，就和公司的某些人搞得很好，象哥们似的，由于如此可能他会给你说别人的不对甚至私事，这时候千万留意，不要把自己往里边搀和。 实习的内容简述 在实习期间，我很幸运，跟了一个从业有10多年阅历的注册会计师，在他身上学到了许多东西，有一些的确是在学校里学不到的，就是一种对事业的专注和勤奋的精神。我在几个月的实习中，接触了将近100个大小的公司，有国有的，合伙的，私营的，以及外资企业，根本上各种性质的企业都能接触到。由于1月份到4

8、月份是我国企业所得税清缴期，所以在这期间我们所做许多工作都是所得税的汇算清缴。固然由于企业的各种不同需要，譬如工商年检，增资减资，或者其他目的，我们会做报表审计和验资、破产清算之类的专项审计。同时，由于我们还做代理记帐，固然做帐到出报表，我们都能接触到。 首先，谈谈所得税汇算清缴。由于所得税涉及的面很广，审计的重点许多都是放在利润表。收入是否确认正确，本钱费用是否多记。有几个值得关注的是，工资福利费、社保、工费、职工教育经费、业务款待费、广告费、业务宣传费、公司的个人电话费(经理和部长级之别)、以及固定资产折旧、无形资产摊销和各种资产的预备。同时，在做这些审计的底稿时，税金(包括流转税和其他各

9、种地方税等)计算是否正确，是否有异地交税的状况。至于详细怎么审计，我觉得我们还是仔细的查找各个科目及工程之间的钩稽关系，还有原始凭证为主。例如，应付工资审计，我们要看计提的工资和进费用的工资是否一样，是否有工资单，还有支付工资和计提是否一样，假如不同，为什么，一步一步的查;税金中城建税和教育费附加时候是按流转税的7%(番禺5%)和3%来计提缴交。 同时，由于所得税汇算清缴有查帐征收和核定征收(如带征)之分，再加上外商投资企业和外国企业的所得税汇算清缴的不同，所以，所得税汇算清缴的详细审计也就不同。但找钩稽关系，以原始凭证为主我觉得是不变的，在这次实习中，我们审计过一家工程公司，一次审计发觉了里

10、边有30多万的白条单(有收据没有发票)，再加其他工程的调增，一下子调增应纳所得额100多万。所以万变不离其宗，一切都是原始凭证为主，没有合理正确的原始凭证什么都不用说。 再谈谈其他审计，报表的审计其实和所得税汇算清缴原理是一样，但重点不同，我们的把审计的重点放在资产负债表。这时候，分析性复核在我实习中运用的比拟多。至于其他的专项审计，我觉得审计的目的不同，重点也就不同。根据中国注册会计师职业法规和独立审计准则要求审计报告要反映些什么，底稿审计些什么，目的性是相当明确。可能在财务行业里，时间意味着金钱，所以针对性强使效率更高，目的需要更明确，重点也就明确。 以上谈的大多是审计的内容，会计的内容如

11、做帐，纳税申报等公司的业务在事务所是有限的。接触过两个公司的代理记帐，学的内容也有限，但也深有体会，从原始凭证到记帐凭证，到登帐，最终出报表，这些没有什么特殊的，但现金流量表的确是一个难点，我们在实习的过程中，曾经发觉有好几个公司编的现金流量表有明显的错误。缘由是主表“现金及现金等价物净增加额”和补充资料“现金及现金等价物净增加额”数字不同，反映了现金流量表编制是现在会计从业人员的软肋。在实习期间，通过和所里会计师和同学沟通学习，我学到了一种比拟简洁快捷编制现金流量表的方法-五步倒挤法。步骤 第一、从资产负债表找到货币资金期末和期初数(一般企业没有其他形式的现金等价物)，把现金流量表最终面的现

12、金的期末和起初余额填上，算消失金及现金等价物的净增加额。 其次、再到主表上填投资活动(一般是固定资产、无形资产的增减)和筹资活动 在xxxx的日子也是我大学里生活很充实的日子，每天挤公交车到北京路，吃早餐开头进公司上班，工作吃饭休息工作下班，生活很有规律。它检验了我在三年来的理论学问，同时也让我接触了社会的各种状况，学会了怎么分析社会的许多状况，让我更快的融入社会，适应社会起了很大的触进作用。 2023年审计局信访工作上半年总结 我局 年度的信访维稳工作在县委、县政府的正确领导下，在县委群众工作局、县信访局、县法制办、县综治办的指导和帮忙下，针对本局工作实际，我们仔细贯彻了“稳定压倒一切”的工

13、作主导思想，上下齐心，层层抓好目标治理责任制的落实，实行有效措施，积极排查、防范、化解各种冲突和问题，确保了本局和联系乡的各项工作顺当开展。 一、取得的主要成效 (一)一年来，全局没有消失刑事案件、重大责任事故和邻里纠纷。全年仅 “市长热线”转交信访案件一件，在短时间内得到了妥当解决，确保了局内的安全、稳定，确保了全国“两会”和“奥运会”期间信访、稳定工作，确保了“零进京”、“零赴”目标实现。 (二)法制宣传和教育进一步深入人心，依法办事的理念得到了进一步增加。今年在财政财务收支、工程投资、经济责任等100个工程审计时，对查出的违纪违规问题依法做出了处理、惩罚，无一行政复议和行政诉讼案件发生。

14、 (三)确保了联系的乡镇社会稳定和一方平安。一年来在对所联系的乡排查出冲突、纠纷10件，局领导亲自带队深入村社调查，与乡党、政领导共同讨论解决方法，通过努力化解各种纠纷和冲突，没有消失群体上访大事。确保了社会稳定和一方平安。 (四)干群关系得到了进一步亲密。我们意识到社会维稳工作无小事，重在抓防范，关键在基层。为此在局党组书记的带着下，对所联系的乡慰问了10多位老党员，发放慰问金1000多元，得到了干部群众的好评。在局经费紧缺的状况下，为村支部活动室建立帮扶20230元建立资金，并聘请高级农艺师对该村农夫进展了农业技术培训，促进农业产业构造调整，亲密了干群关系，促进了社会和谐和稳定。 二、详细

15、做法 一是严格落实领导责任制，明确工作职责。局党组书记、局长同志为全局信访、维稳、安全工作总负责人，分管领导局党组成员同志详细负责信访、维稳日常工作，其他领导小组成员实行“一岗双责”，各股室负责人为各股室信访、稳定工作第一责任人。做到了信访、维稳、安全工作常抓不懈形，形成一级抓一级，层层抓落实的维稳信访工作格局。 二是落实信访事项首办责任制。我局全面推行信访事项首办责任制，严格法定程序，严格规定办理，严禁作风粗暴、方法简洁，杜绝冲突激化、事态扩大，切实解决信访问题。 三是抓好冲突纠纷排查。我局领导充分熟悉到抓好排查工作，对于化解不稳定因素至关重要，在冲突源头上狠下功夫，时刻做到在冲突纠纷的排查

16、方面一抓究竟。坚持定期开好冲突纠纷排查会议，坚持开展节假日、重大政治活动等敏感时期的专项排查调处活动，坚持开展重点排查，建立台账。仔细做到在思想上决不能存一丝幸运;工作上决不能有半点疏漏;范围上决不能留一点死角。 四是切实解决群众反映的问题。我局长期重视信访工作，对群众反映的全部问题都仔细讨论，做到了诉讼合理的问题准时解决，诉讼无理的准时教育，行为违法的准时处理，生活困难的准时帮扶。通过重信重访、一访一办、息讼息访，准时化解、稳控了群众所反映的问题。 五是畅通信息渠道，确保信息把握到位。在全国“两会”和“奥运会”期间，根据上级要求，结合我局的实际状况，严格值班、报告制度。实行领导信访值班制。从

17、二月二十九日起，我局领导实行每日信访值班制，由7名局领导班子成员轮番值班，每班实行24小时制，随时把握信访信息。实行信息“日报告”、“零报告”制度。安排专人准时向信访局汇报信访状况，做到了不迟报、不漏报。 六是实行不同形式开展法制教育，主要宣传审计法、内部审计条例、公务员法、治安惩罚法、行政惩罚法、国家赔偿法、规划生育法、保密法等法律、法规，使普法教育在我局得到较好地落实，职工教育面到达了100%，增加依法办事的法制观念。 上半年审计工作总结范文 (一)上半年审计工作总结 xx年上半年，在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下，我局仔细贯彻落实省、市审计工作会议精神，始终以促进社会经济进展为已

18、任，突出了对重点领域、重点部门、重点资金的审计监视，做好落实文章，取得了较好成绩。半年我局共完成审计工程xx个(其中：专项审计调查工程x个)，在审工程xx个，查出违纪金额xxxx万元，应收缴财政xx万元，提交审计报告信息x篇(条)，采纳x篇(条)，为维护财经纪律，促进廉政建立，推动经济进展等方面，发挥了积极作用。回忆半年来的工作，主要特点是： 一、真抓实干，严格执法，审计工作成效突出 x、开展了同级财政预算审计 依据中华人民共和国审计法和湖南省预算执行审计监视实施方法的规定，我局于元月底至x月下旬对县本级xxxx年度财政预算执行状况进展了审计。审计报告确定了我县财税部门仔细落实县委经济工作思路

19、以组织收入为重点，以标准治理为根底，优化收支构造，推动财税改革，强化财政监视，圆满完成了全年财政预算;同时对预算负债分析，指出了我县财政运转困难，财政风险较大的困难与缺乏，查出了财政等x个部门各类有问题资金xxxx万元，主要有延压滞留预算资金，违规减免少征应缴预算收入，预算编制批复不标准等问题。这些问题引起了人大、政府领导的高度关注，财税部门依据审计建议已进展了仔细的整改落实。 x、开展了行政事业单位财政财务收支审计 上半年，我局共对x个行政事业单位的财政财务收支进展了审计。查出违规金额xxx万元，治理不标准资金xx万元。存在的主要问题：一是违反税法，未按规定交纳各类税款。二是有的单位违反规定

20、，巧立名目，超标准发放干职工福利、补助。三是违规收费。四是挤占挪用专项资金。对上述问题我局均作出了严厉处理。 x、开展了专项资金审计 上半年完成专项资金审计工程x个，对社会保障专项资金和城市公用事业费附加电费附加进展了审计和审计调查。社保资金存在的主要问题是征收没有到位。电费附加专项资金存在的主要问题是：收支未纳入财政预算治理，多头审批，导致挤占挪用。对此，我局向县人民政府作出了专题汇报，政府责成财政部门整改。 x、开展了世行贷款审计 今年x月，我局对结核病掌握、妇幼保健x个世行贷款工程进展了审计。从审计状况看，工程单位能仔细根据世行贷款的有关条款办事，做到了专账核算、专人治理、专款专用。存在

21、的主要问题是配套资金不到位，如不仔细解决，工程的实施将受到影响，不能到达预期目标，使工程难以充分发挥效益。县委、政府领导对我们反映的状况引起了高度重视。 x、开展了党政领导干部经济责任审计 今年x月，依据县委组织部托付，我们对x个乡镇、xx个县直部门单位开展了领导干部任期经济责任审计，目前实审已根本完成，对物资总公司与商业总公司已经作了审计结论，审计报告对x位已离任领导的任期经济责任进展了客观评价，同时也查出违纪违规金额xxx万元。已审的x个单位的x名领导干部，现已由组织部门平调安排。其余局部审计结论已经与单位见面，得到了领导和被审单位的认同。 二、完善制度，严格治理，队伍建立再上台价 今年，

22、我局连续以“建一流班子，带一流队伍，创一流业绩”作为年度工作的总体目标，创新思路，与时俱进，制定年度规划，狠抓“人法技”建立，造就精良审计队伍。x月份我们对xxxx年审计机关原有的内部治理制度进展了全面修改、补充、完善，编写了宁乡县审计局机关治理制度，干部职工人手一册，建立健全了xx个领导小组，制定了切实可行的岗位目标考核方法，把双文明目标量化到科室，到个人，按月考察，半年初评，年终总评，严格奖罚兑现，还针对领导深入基层不够的现象，转变了以往做法，实行了领导联系科室的制度，使局机关的各项工作制度化、标准化，根本上做到有章可循，违章必究。 三、围绕中心，优质效劳，各项工作齐头并进 在保持共产党员

23、先进性教育活动中，我局分阶段制定了具体实施方案，特殊是封闭式学习阶段中，全局党员参学人数到达xxx%、学习时间超过xx小时以上。党员干部通过、自学、上辅导课与收看电教片等形式，写学习笔记与心得xxxx字以上,严格进展考核与检查。全局在其次、三阶段中仔细查找问题与缺乏，结合审计工作实际，制定切实可行的整改措施与方案，按有关规定程序和要求，一步一个脚印的抓落实，经市县督导组的检查后，屡次受到市县领导的确定。 在全县开展的“千名干部下基层，排忧解难促进展”活动中，派出x名同志与团县委、工商联等单位一起，深入喻家坳乡调查讨论，干职工捐款xxxx元慰问了xx户特困户，了解农夫详细困难和问题，帮忙排忧解难，把党的政策准时送到农夫心坎上。今年由我局牵头负责横市镇云山村的整建扶贫工作，工作组针对该村原班子脆弱的问题，进展了调整。新班子上任以后，分散人心，积极办实事，组织资金整修村级大路，赢得了村民的拥护和支持。在全县规划生育集中突击活动中，我局与县委组织部一道屡次深入枫木桥乡，出钱出力，献计献策，成效明显。在“三抓两促”效劳企业活动中，我局尽职尽责，圆满地完成了县委政府上半年交办的各项任务。招商引资到位资金xxx万元，超额完成了县定xxx万元的任务。