简单的财务规章制度（5篇）.doc

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1、 简单的财务规章制度（通用5篇）一、财务治理科岗位职责 （一）科长岗位 1、组织、治理行政事务 2、保证本科日常工作正常运行 3、配置和调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案 4、对本人担当的业务技术岗位负责 5、对本科应岗人员进展考勤和考核 6、执行、落实、检查本科全年工作规划，年终进展工作总结 （二）预算治理岗位 1、年末依据上级主管部门下达的预算指标，结合学校事业进展需要，编制下年预算（一上、二上） 2、年末开展调查讨论，向有关部门征求对下年预算安排的意见，并进展分析，为校内预算做预备。 3、依据学校批准的方案，下达年度预算各项指标 4、定期进展预算执行状况分析，编制内部治理财务报告

2、5、定期向各部门供应指标余额明细表，对超支单位应准时通知并停顿报销费用 （二）二级单位治理岗位 1、负责根据学校对各院系内局部配政策和资金结算要求，指导和监视二级单位的财务治理和会计核算。 2、负责监视校内资金结算按期办理，确保当年收入的实现，并做好帮助账的纪录。 3、负责监视后勤部门履行协议，保证准时足额上缴收入。 （三）票据治理岗位 1、负责发票、收据购置、领用及核销登记工作 2、负责办理收费许可证的年检、收费工程的申报、票据的年检等工作。 3、负责审核校内收费工程， 二、综合治理科岗位职责 （一）科长岗位 1、组织、治理本科行政事务 2、保证本科日常工作正常运行 3、配置及调整科内业务技

3、术岗位应岗人员，并报处备案 4、对本人担当的业务技术岗位工作负责 5、对本科应岗人员进展考勤和考核 6、执行、落实、检查本科全年工作规划，年终进展工作总结 （二）文书、档案岗位 1、负责日常文件收发登记，传递和治理工作及处内报刊、资料及信件的投寄工作 2、负责统一领用处内办公用品 3、建立文件档案，编写文件索引，保证文件安全，保守文件隐秘 4、负责会计档案的治理，保管、移交和院内外查询 （二）综合治理岗位 1、负责税收、物价、财务检查和审计等接待工作 2、负责全校财务岗位会计证的核发，协作人事部门做好财会岗位人员配备及业务培训 3、其他交办的工作 三、会计核算科岗位职责 （一）科长岗位 1、组

4、织、治理本科行政事务 2、保证本科日常工作正常运行 3、配置调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案 4、对本人担当的业务技术岗位工作负责 5、对本科应岗人员的工作进展考勤和考核 6、执行、落实、检查本科全年工作规划，年终进展工作总结 （二）出纳岗位 1、严格执行库存现金限额 2、审核现金收支凭证，每日登记现金日记 帐，并与电算化数据核对相符 3、保证现金安全，防止收付过失 4、每日盘点库存现金，日清日结 5、严格遵守银行结算纪律 6、严格审核银行结算凭证，处理银行往来业务 7、每日序时手工登记“银行存款日记帐” 8、随时把握银行存款余额，不签发空头支票，不准将银行帐户对外出借，为别的单位或个

5、人办理结算，套取现金 9、保管好现金、有价证券、收据、保险柜密码、印鉴、支票等 10、妥当保管收付款凭证，准时传递 （二）审核制单岗位 1、根据国家各项财经制度及学校各项经费报销方法等规定，严格审核各项经费收支业务的原始凭证是否真实合法、合理，对不符合规定或手续不全的凭证，应退回经办人员补办手续或拒绝支付。 2、对审核无误的原始凭证，按规定的会计制度及电算化软件的要求，选择正确的会计科目，准时输入电脑，打印出记帐凭证，并签字负责。发觉过失，按会计制度的有关规定准时更正。 3、分清每一笔经济业务的经费来源，并依据学校内部财务治理的要求，对发生的支出，准时核减经费指标，结出经费结余数，杜绝超支现象

6、的发生。 4、各项现金、银行结算单据及内部转帐单据尽量在当日处理完毕，准时递交出纳，任何人不得将已编好的.记帐凭证带走，以免影响帐目的准时处理。 5、对各类往来款项，要按月核对清理，准时进展催收或结付，定期将呆帐、死帐状况向学校领导汇报，经批准后准时按规定作出处理。 6、负责固定资产、材料的治理，做好财产物资帐目的登记，年终余额要与财产物资治理部门核对相符，保证帐、卡、物相全都。 7、负责外汇规划的申报，外汇收支的治理，编制外汇决算。 8、按月勾对银行帐并编制“银行存款余额调整表”。 9、协作财务治理科积极催收校内应交收入。 10、帮助财务治理科进展部门指标掌握。 （三）复核、报表岗位 1、全

7、面熟识和把握财务规划、财经法规、各种规章制度以及各帐户的核算内容和核算标准。 2、按序号逐一复核记帐凭证及所附原始凭证，确保原始凭证正确无误，并对所复核的凭证签章负责。 3、核对电脑输入输出的数据并准时处理过失。 4、定期和不定期抽查现金和银行存款，确保资金安全完整。 5、审核各月的会计帐表，确保帐帐、帐表之间有关数字的全都性。 6、年末组织会计决算，编制决算报表，编写决算说明和财务分析报告。 7、保管学校财务公章 8、向上级及其他部门报送各种报表 （四）工资核算与治理岗位 1、上级核定的工资基金规划，会同人事部门严格执行工资基金治理制度，根据规定把握工资、奖金及各种补贴的支付，分析工资基金的

8、执行状况。 2、工资基金台帐，依据人事部门通知，记录教职工人数和工资增减变化状况，根据有关规定审核教职工的各项补贴，并汇总编入工资表。 3、微机准时编制打印出工资发放签字总表、明细表、个人工资单等，并于规定日期交出纳签开支票。 4、计算工资总额，按规定计提工会经费、职工福利费等。 5、解答工资及各项补贴以及个人所得税扣缴状况的问题。 （五）奖贷学金岗位 1、依据学生处供应的名单编制奖贷学金及各种补贴发放名单清册，每月编制汇总表，定期组织发放。 2、依据有关部门通知，随时把握、调整学生奖贷学金的变动。 3、协作学生处作好学生奖贷学金的申请、发放、催收等结算工作。 （六）住房资金治理岗位 1、对学

9、校在职职工公积金、购房补贴等进展明细核算，汇缴公积金，办理公积金贷款转帐及对削减人员的公积金退款。 2、定期打印住房资金对帐单。 3、协作房产部门作好售房等工作。 （七）学费治理岗位 1、建立学生学费软件治理系统，协作校内有关部门催缴学杂费。 2、负责与银行及校内有关部门协调每年学杂费的收取方式，提高工作成效。 3、负责与学生治理部门协作，做好学生助学贷款、国家奖学金、减免学杂费的等工作。 4、负责供应学生欠交学费名单。 （八）会计电算化岗位 1、负责协调处里全部计算机及会计软件系统的网络运行工作。 2、正确准时输入输出会计数据，登记机内帐簿，对打印出的帐簿及报表进展确认。 3、复制与保存重要

10、的系统运行程序，备份全部的会计数据与会计档案。 4、月终与年末进展结帐并打印相应的会计报表。 5、负责电脑、打印机、英特网终端及配套耗材的选购、修理、保养与使用。 四、资金结算部岗位职责 （一）科长岗位 1、组织、治理本科行政事务。 2、保证本科日常工作正常运行。 3、配置调整科内业务技术岗位人员，并报处备案。 4、对本人担当的业务技术岗位工作负责。 5、对本科应岗人员的工作进展考勤和考核。 6、执行、落实、检查本科全年工作规划，年终进展工作总结。 （二）出纳岗位 1、开户单位交存现金时，清点现金并按票面种类整理好后入库。 2、开户单位提取现金时，按所提金额清点现金后交给开户单位，并应尽力满意

11、开户单位的票面配比要求。 3、每日终了时依据当天的现金凭单登记“现金日记帐”，并清点库存现金。 4、每月月底结帐和年底结帐时协作审核制单将盘库的现金数额与帐面的现金余额相核对。 （二）会计岗位 1、当开户单位办理对外转帐时为开户单位签发对外转帐支票。 2、当开户单位收到外部转帐支票时填写银行进帐单交存银行。 3、当开户单位向另一开户单位办理内部支付时通过内部转帐支票将款项划至收款单位帐户。 4、当开户单位办理对外汇款业务时，填写电汇凭单和邮电手续费单将款项汇出。 5、每日终了时依据当天银行业务凭单登记“银行存款日记帐”。 6、每日终了时逐笔将当天全部业务输入计算机，并与制单审核的输入相核对。

12、（三）审核制单岗位 1、每日终了时将当天业务输入计算机，与会计所输业务核对无误后进展打印日结报表。 2、每日终了手工登记“开户单位分户帐”及“利息积数帐”，以备核对。 3、每月终了时进展月结，打印月报表，并将当月手工凭证和机制报表装订成册、入盒。 4、每季终了时进展结息，打印结息表和利息传票，并将利息记入各单位帐户。 5、每年终了时进展年终结帐，打印年结报表，清理当年全部会计凭证并移交财务治理科保管。 五、基建财务科岗位职责 （一）科长岗位 1、组织、治理本科行政事务，保证本科日常工作正常运行。 2、配置及调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案。 3、对本人担当的业务技术岗位工作负责。 4、

13、对本科应岗人员进展考勤和考核。 6、执行、落实、检查本科全年工作规划，年终进展工作总结。 （二）基建会计岗位 负责按根本建立工程和来源进展明细核算；建立 基建工程付款进度备查簿；根据工程进度和合同审核有关付款单据并计帐；负责定期报送基建报表。 （三）基建出纳岗位 负责银行支票的领购、保管；负责银行存款的收付业务；负责日记帐的登记，并逐日进展核对。 （四）基建财务治理岗位 负责每年年初与基建处核实本年度基建规划与投资规模、资金来源与年内进度。保管有关合同、文件和会计档案；负责银行对帐。 简洁的财务规章制度4 第一条 依据中华人民共和国会计法（以下简称会计法）、会计根底工作标准（以下简称标准）要求

14、，制定财务处内部会计监视制度。 其次条 学校财务机构（处、科）会计人员对本单位的经济活动进展会计监视。 第三条 学校财务机构、会计人员进展会计监视的依据是： 1 国家财经法律、法规、规章； 2 会计法律、法规；国家统一会计制度；国务院有关业 务主管部门制定的详细实施方法或补充规定。 3 学校单位内部会计治理制度； 4 校单位内部的预算、财务规划、经济规划、业务规划等。 第四条 财务人员应对每年制定的财务预算的合理有效性进展监，全国公务员共同天地督，并按规定程序上报获得批准；在预算执行中严格审核各项收支状况，对超预算的工程要按规定经主管校长批准方可列支；对大型物资选购要参加招投标过程并严格审核起

15、费用开支状况。 第五条 财务人员应对原始凭证进展审核和监视。对不真实、不合法的原始凭证不予受理，并予以拘留，准时向财务负责人报告，并追究当事人的责任。对不记载不精确、不完整的原始凭证要予以退回， 要求经办人员予以补充、更正。 第六条 财务机构应依法设置帐簿，帐簿记录应遵照高等学校会计制度的规定。会计人员对帐簿记录不真实、不完整、不全面、不精确的事项要准时予以订正，并定期进展帐目核对，保证帐证相符、帐帐相符、帐实相符、帐表相符。对伪造、变造、有意消灭会计帐簿或者帐外设帐的行为，应当予以制止和订正；制止和订正无效的，应向学校主管领导报告，恳求作出处理。 第七条 财务机构应定期编报财务报告，全国公务

16、员共同天地依法保证报表的真实、精确、完整。对供应虚假会计报告、强令篡改、编造财务报告的行为，应当制止和订正；制止和订正无效的，应向学校主管领导报告，恳求处理。 第八条 财务机构应监视财产物资的选购规划的审批制度；物资的验收、领用保管与使用制度；物资的维护、报废和转让等制度。并定期进展实物清查，对帐实帐款不符的状况，应查明缘由，根据国家有关规定进展处理；超出财务处职权范围的，应马上向学校主管领导报告，恳求处理，以确保公共财产的安全与完整。 第九条 财务机构应根据标准中的规定对财务收支严把监视关。根据中心财经大学各项收入治理方法、中心财经大学各项支出审核及报销程序的规定，严格审核各项财务收支的发生

17、状况，确保学校各项收支的合理合法。 第十条 财务机构应根据中心财经大学校内部资金治理暂行方法的有关规定，严格审核和监视校内各单位的财务收支状况，各单位的各项收入来源要合理合法，各项支出手续要齐全，并符合财务制度规定，要求各单位兼职财会人员对本单位的财务收支活动准时入帐，并按期向财务处报送会计报表，财务处定期举办财会培训班，对兼职财会人员进展岗位培训。 本方法自公布之日起执行，财务处有解释权。 简洁的财务规章制度5 1、负责公司财务治理工作。编制公司各项财务收支规划；审核各项资金使用和费用开支；清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日

18、编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 2、负责公司会计核算工作。遵守国家公布的会计准则、财经法规，根据会计制度，进展会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；根据会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、帮助帐，准时记帐、结帐、对帐，做到日清月结，帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；治理好会计档案。 3、负责公司本钱核算和本钱治理。设置本钱归集程序和本钱核算帐表，做好本钱核算，掌握本钱支出，收集登记汇总各项本钱数据资料，准时、正确地为本钱猜测、掌握、分析供应资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，协作工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项本钱帮助帐的设置，健全各项统计数据。 4、建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进展经济活动分析，推断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策供应依据。 5、协作公司内部审计。依据上述工作范围和职责，为加强财务治理，特制定本制度。