2023年任期经济责任审计报告.docx

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1、 2023任期经济责任审计报告 根据市委组织部的托付和我局今年的审计规划，依据市纪委、市委组织部和市审计局联合下发的关于对全市乡局级领导干部经济责任审计的实施意见的有关规定，我局派出审计组，于2023年10月9日至10月19日对街道党工委书记某同志的任期经济责任进展了审计。审计工作得到某同志和街道领导及有关同志的积极协作，工作进展顺当，现将审计结果报告如下： 一、根本状况 街道是市政府下属的局级建制行政机关，共有16个编制，实有16人，其中行政编12个、工勤编1个，事业编3个。退休8人，提前离岗2人;内设3个科室。某同志任该街道党工委书记并主管财务工作。本次审计的时间范围为2023年11月至2

2、023年8月，资产和债权、债务的变化状况系用2023年年末数字与2023年8月末的数字相比拟。 街道和某同志对供应的与审计有关的会计资料和其他资料的真实性、完整性、牢靠性作出了承诺。 为了不影响被审计单位的正常工作秩序并保证审计质量，本次审计实行了报送审计与就地审计相结合的方式。在审计开头前，进展了审前调查，对审计有关事项进展了公示，召开了被审计单位中层以上干部(含直属基层单位领导)参与的座谈会，设立了监视和联系电话，仔细听取和审计了有关方面的状况。审计中严格执行审计机关审计工程质量掌握方法(试行)和某市党政领导干部经济责任审计操作规程，除正常财务资料以外，还查阅并采纳了被审计单位相关年度的工

3、作总结等相关资料。 二、审计结果 (一)主要经济指标 1、经费收支状况 2023年至2023年8月，收入合计2747120.00元，其中财政拨款2540986.00元，其他收入206134.00元。同期支出合计 2661428.00元。收支相抵后，结余85692.00元。 2、资产负债状况 2023年债权306702.00元，债务138438.00元。2023年8月债权307095.00元，比前期增加393元，增长0原创网站 .13;债务126041.00元，比前期削减12397.00元，下降9;2023年帐面无固定资产，2023年8月为85692.00元(不包括未入帐的办公楼)。 3、主要工

4、作完成状况 2023年以来，该街道每年的招商引资任务均为500万元，连年超额完成任务，其中2023年超额50，2023年超额12，2023年超额33。 三年来投资19.2万元，对街道所辖的46条大小巷路全部实现了硬掩盖，其中渣油路8条，水泥路3条，红砖路35条，彻底解决了辖区“行路难”的问题。并且通过种植标准花香路活动、卫生检查评比活动、冬季清雪等工作，保证了辖区的畅通、净化、美化，连年被市里评为城市治理先进单位。 在市政府的帮忙下投资40多万元，完成了两个社区办公用房和庭院的建立;投资10多万元，为社区配置了微机、打印机、扫描仪等现代化办公设备;投资4万多元，在两个社区都建起了图书室，配置了

5、桌椅、书报等;投资20多万元，在两个社区建起了健身活动室。以上设施的建立和配置，拓展了社区效劳范围，强化了社区功能，富强了社会文化，受到群众的拥护和欢送，也得到上级领导机关的确定。2023年被评为吉林市级社区建立示范街道。 街道其他各项工作，也都取得可喜成绩。党建工作和精神文明工作年年受到市委表彰;与18个企业签定用工合同，开发就业岗位321个，输出劳务人员1480人(含境外1100多人)，扶持创业胜利工程5个，扶助微型企业48家，办理再就业优待证237个。小额贷款52万元，被评为市再就业先进单位，所辖社区被市评为再就业榜样社区;连续八年被市政府评为规划生育先进单位;社会治安秩序明显好转，被市

6、评为“平安街道”;全街道986户，2142人纳入最低生活保障线，阳光慈善超市接到捐赠衣物2163件，米面2023斤，豆油300多斤，现金4000多元，安置下岗失业人员5000多人次，有近2400人得到了敏捷就业补贴，解决了居民的生活困难，保障了居民的根本生活需求。 (二)审计中发觉的问题 1、违反现金治理条例实施细则第六条“开户单位之间的经济往来必需通过银行进展转帐结算”、第七条“结算起点为一千元”和第八条“除本条例第六条第(五)、(六)项外，开户单位支付给个人的款项中，支付现金不得超过一千元”的.规定，2023年12月至2023年8月超出规定限额累计150666.29元。 对此问题，责令对有

7、关工作人员加强教育，防止今后连续消失此类问题。 2、帐外资产问题 违反行政单位会计制度其次十四条“固定资产应当根据取得或购建时的实际本钱记账。盘盈和承受捐赠的固定资产应当根据同类资产的市场价格或者有关凭据确定固定资产价值。对固定资产进展改建、扩建，其净增值局部，应当计入固定资产价值。”的规定，该街道现有办公楼因尚有局部工程款未能付清，相关手续不全，所以价值未在资产帐上反映，形成帐外资产。 依据上述规定，责令该街道尽快实行措施确定办公楼价值，准时入帐，防止国有资产流失。 3、漏缴税款问题 违反中华人民共和国税收征收治理法第四条第三款“纳税人、扣缴义务人必需依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代

8、缴、代收代缴税款。”和国财税1994026号通知关于“单位和个体经营者销售自己使用过的舰艇、摩托车和应征消费税的汽车，无论销售者是否属于一般纳税人，一律按简易方法根据6的征收率计算增值税”(我市执行4)的规定，出售轿车收入25600.00元，漏缴增值税124.00元。 依据中华人民共和国税收征收治理法第六十四条关于“纳税人不进展纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。”的规定，责令限期自行补缴所漏税款。 4、未执行政府选购规定问题 违反中华人民共和国政府选购法其次十六条“政府选购采纳以下方式：(一)公开招

9、标公开招标就好作为政府选购的主要方式”和省政府集中选购名目政府选购限额标准及公开招标数额标准的通知第三条一款关于“全省县级以上各级国家机关、事业单位、社会团体(以下简称选购单位)使用财政性资金和自有资金购置的政府选购工程，但凡门槛价以上(含门槛价，下同)及未设门槛价的工程，必需托付集中选购机构代理选购”的规定，2023年购置电脑7990.00元，未经政府选购及招标，系违规自行选购。 对此问题，责令自行订正。 5、收入不照实入帐，直接核算费用问题 违反中华人民共和国会计法第九条“各单位必需依据实际发生的经济业务事项进展会计核算”的规定，出售条石收入11000.00元，经办人擅自将撤除和运输费用直

10、接扣除，只将纯收入6000.00元入帐。 依据中华人民共和国审计法实施条例第五十三条“对被审计单位违反国家规定的财务收支行为，由审计机关在法定的职权范围内责令改正，赐予警告，通报批判依据有违法所得的，处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得的，处以5万元以下罚款”的规定，打算罚款5000.00元，并由被审计单位对经办人进展批判教育。 三、审计评价 审计认为，某同志在本次审计的任职期间，能充分运用有限的资金，努力加强治理，保证工作需要，做了大量工作;单位内掌握度健全，财务治理手续完备，重大经济决策能够通过集体争论打算，力求避开消失失误;在前期根本还清前任留下的400多万元欠款和拖欠职工的7个月工资的根底上，本期又连续留意掌握支出，保持收支平衡，并保证略有节余;资产和债权有所增加，债务有所削减。 但在审计中也发觉一些违反国家财政、财务规定的问题，某同志对这些问题也负有肯定领导责任。 四、审计建议 1、进一步提高财会人员和其他工作人员的遵纪守法意识，严格执行国家财经法规和财会制度、规章; 2、建议对办公楼尽快办理有关手续，确定价值照实入帐，防止资产流失。