2023年学校内部控制工作计划范文.docx

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1、 2023年学校内部控制工作计划范文_学校内部教官竞选稿 学校内部掌握是在肯定的环境下，范学校内部掌握，提高学校治理水平，下面是工作规划范文小编为大家整理的学校内部掌握工作规划，我们一起来看看吧! 【学校内部掌握工作规划一】 一、指导思想 根据改革创新、惩防并举、统筹推动、重在建立的要求，通过清理职权、优化流程、预防风险，努力形成制度确权、科学分权、公开亮权、实时监控的学校权力运行机制，为深入实施科研兴教战略，大力推动讨论性教学，推动学校科学进展、和谐进展、持续进展供应顽强有力的政治保障。 二、工作目标 1.总体目标 增加风险防范意识，建立自我检视、主动防控、持续改良的廉政建立内生气制，最终实

2、现从源头上预防腐败的目的。 2.详细目标 (1)到达六个到位：行政职权清理到位;风险源(点)查找到位;防范措施制定到位;防范责任落实到位;内控长效机制建立到位;行政效能提高到位。 (2)形成六种内控机制：目标掌握(干部队伍不出事，违纪违法案件零发生);横向掌握(形成责任明确、治理科学、约束有力的岗位责任体系，对热点岗位和重要权力进展适度分解与制衡);纵向掌握(形成内部垂直监控体系);流程掌握(权力运行环节之间形成制约关系，对权力运行的高风险环节进展实时监控，形成有监控力的制度体系);预警掌握(定期进展警示教育，对行政风险进展事前预警);审计掌握(定期进展内部审计)。 三、工作内容和实施步骤 (

3、一)建立内控机构，深入宣传发动。 1.建立内控机构。为内控机制建立供应组织保障。 2.深入开展宣传发动。以每个党员干部都理解内控、熟识内控、参加内控为目标，深入开展内控机制建立宣传教育活动，大力宣传内控机制建立的重要意义。 3.制订内控机制建立实施方案。方案制订时仔细吸纳建言献策活动中有价值的意见和建议;方案制订后，要广泛征求群众意见，不断完善方案。 (二)清理行政职权，优化权力运行流程。 1.清理行政职权，编制职权清单。 依据学校实际，行政职权清理的范围包括：(1)各项内部治理权，包括组织人事治理(干部选任、新教师聘请、教师调动、职称评定、评优评先等)，财务治理(公务接待、资金使用、工程建立

4、等)，资产治理(物品选购、日常办公用品治理、固定资产治理等)，重要决策(政策制定、工程立项、资产处置、评估确认、行政奖惩等);(2)其他依法实施的行政执法权和内部事务治理权。 2.优化权力运行流程，健全组织规章和程序制度。要以符合法度、简洁明白、便利群众、便于监视为根本原则，优化权力运行路径，提升内控效率。保证环节之间、人员之间相互制衡，让决策权、执法权和治理权处于缜密的内部制约与监控之下。 (三)坚持上下联动，排查行政风险 风险是指党员干部在行使权力、执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性。排查的详细要求： 1.逐岗位逐环节排查。要将风险排查工作落实到每个详细岗位、岗位的每项权力、权力运行

5、的每个环节，拓展排查广度和深度，尽可能把隐患和问题想得严峻一些，力求风险源(点)查找全面、细致、精确一些。在普遍排查的根底上，要突出重点岗位、重要权力工程、权力运行重点环节的风险排查。 2.明确查找方法。将自己找、群众帮、领导点和民主评等方式结合起来，组织全体党员干部和教职工参加查找风险，人人查出风险，人人制定防范措施。 详细来说，主要从三个方面入手：一是将目前已经发生违法违纪案件的环节作为风险点查找出来;二是将目前虽未发生案件，但存在较大风险隐患的环节作为风险点查找出来;三是将有发案风险，目前其他地区、其他单位已实行措施预防的环节作为风险点查找出来。 3.标准查找步骤。风险点的排查，要根据每

6、位干部和教职工自查学校的科室负责人带着全体人员集中争论科室负责人初审单位内控委员会二审听取民主治理委员会意见单位领导组集体终审确认六个步骤进展，做到步骤齐全、层层把关、确保质量。 4.突出查找重点。重点排查思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务操作风险和人际交往风险等五类风险。 (1)思想道德风险。查找是否无视纪律制度规定，不断发生小过错是否滥用裁量空间，常常做出有悖常理的打算;是否不按规定报告或有意隐瞒个人分管、经办的重要公务和业务;是否常常对不属于自己管辖范围内的工作施加影响;是否以缄默的方式容忍违纪违法行为，或对可疑的现象没有应有的反响;是否常常出入高档消遣消费或不安康活动场所，

7、生活行为不检点，群众或家庭成员有反映等。 (2)制度机制风险。结合治理权限，查找本科室的内掌握度是否详细、管用，是否掩盖各项公务或业务活动和权力运行的全过程。特殊要排查那些不受关注且无制度约束的风险源(点)，确保涉及职权、利益的关键节点均能得到有效的制度标准和约束。 (3)岗位职责风险。结合岗位职责要求，重点排查在集体决策行为和执行议事规章等方面可能存在的风险。 (4)业务操作风险。结合业务工作特点，查找各类业务流程运行过程中易发的违纪违法行为。 (5)人际交往风险。结合自身职权，查找有无与效劳对象交往过密，常常在一起吃吃喝喝;有无承受可能影响公正执行公务的宴请、消遣和其他消费方面的风险源。

8、5.建立廉政风险源(点)信息库。对排查出的各类风险点要仔细分析、评估，根据风险发生气率凹凸和危害损失程度大小进展风险排序，划分为高、中、低三个等级。根据内容全面、描述清晰、语言简洁的要求，实行图表方式，对风险点逐一登记，归类汇总，一一列举出问题类型、表现形式、形成缘由、风险等级以及牵涉到的岗位和人员，建立风险台账，形本钱单位的风险信息库。 (四)制定防范措施，清理整合制度。 1.制定风险防范措施。针对查找出的每个风险源(点)，深入分析风险产生的缘由，根据有风险点必有防范措施的要求，逐一制定详细有效的防范措施。 2.完善规章制度。对原有制度进展清理、整合，并依据新形势、新要求进展制造性地修订和补

9、充，重构单位权力内控各项规章制度，并将内掌握度汇编成册，形成制度体系。 重点加强对重大决策、干部任免和人事调配、资金使用和物品治理等方面权力的制约和监视，用完备的内掌握度管人、管事、管钱、管物。 3.持续更新内控机制。 (五)抓好检查评估，务求内控实效 1.正常开展自查自纠。如发觉问题，要准时对违纪违规行为进展问责，催促被检查对象整改。2.定期承受专项考评。3.仔细执行问责制度。 五、工作要求 1.加强领导，落实责任。推动内控机制建立是构建反腐倡廉制度体系的一项重要任务，要根据党风廉政建立责任制的要求，层层落实工作责任。 2.突出重点，统筹安排。要根据县局实施方案的要求，周密安排各阶段的工作，

10、循序渐进，稳步推动，确保各项工作措施落实到位。 3.学习借鉴，探究创新。不断丰富内控机制建立工作的内容和形式，不断积存部门内控机制建立的典型阅历，形成学校内控机制的特色。 【学校内部掌握工作规划二】 为标准学校内部掌握，提高学校治理水平，依据财政部关于印发行政事业单位内部掌握标准(试行)的通知(财会20xx21号)文件;睢宁县教育局关于仔细学习贯彻财政部关于印发行政事业单位内部掌握标准(试行)的通知的通知等文件精神要求。为了更好的做好学校内部掌握建立工作，特制订本方案。 一、成立领导小组 组长： 副组长： 成员： 领导小组下设办公室，由司范省兼任办公室主任、刘刚任办公室副主任，负责处理日常业务

11、。 二、建立各项规章制度，设置相互监视机制 1、建立学校开支预决算制度。 每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会讨论，打算学校各项开支的详细金额，最终得出最终的年初预算报告。再由学校监视委员会负责监视收支状况。 每年末进展学校开支决算制度，旨在总结每年收支状况，使用状况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。 2、建立学校财务审批制度。 学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会争论打算是否执行。最终由学校监视委员会负责监视，严格根据预算执行。 3、建立学校选购制度 成立学校选购小组，应由六人以上组成。需选购的物资，由学校各处室

12、做出详细方案交由分管领导审核，再由分管领导提交班子会讨论，打算是否选购。最终，由分管领导详细 负责到教育局相关部门报批，批准后交选购小组详细执行。 4、建立学校工程治理及学校校舍、设备维护修理工作制度。 学校的工程治理由分管副校长负责：详细成立以校长为组长的工程治理小组，对工程质量、安全、进度进展全程监视，确保工程安全合格。 学校校舍的维护修理及设备维护工作：建立合同管掌握度。严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建。 5、建立完善的民生资金治理制度。 民生资金包括养分餐、困难生生活补助。建立专款专用制度，准时办理。建立督察制度，资金到位后准时打入学生账户，让学生准时享受国家惠顾政策。 6

13、、建立监视机制，完善学校内控机制的监视。 (1)成立督查组 组长： 成员： (2)公布监视电话(0516-6*6)。 7、建立校长五不直接分管制度。 学校校长总领全局，实行五不直接分管，实行副校长分管详细工作。 学校办公室工作由校长戴辉直属。 学校财务工作、总务工作、安全工作由副校长司范省分管。 学校党务工作、工会工作、妇委会工作由副校长刘刚分管。 学校教务工作由副校长赵章红分管。 学校政教工作、团队工作、卫生等工作由副校长王甫成分管。 三、绽开部门协调、做好工作过程的监视工作 1、学校根底建立及校舍维护修理工作： 由总务处提出方案，再由分管副校长提交学校一级班子会讨论，得出最终方案。最终由全

14、部班子签名后，根据程序及规定超过20230元的上报教育局，得到批复后由总务处详细负责实施;不超过20230元的由总务处详细开头实施。工程完毕后，由总务处做出付款清单，分管副校长负责提交一级班子会讨论争论，最终签名之后，分管副校长将相关材料交由学校财务室详细做付款工作。从而整个过程得到全程监管，到达内部掌握的目的。 2、选购工作： 首先，学校成立以校长为组长的选购小组，详细负责选购工作。 各处室需要选购的物品：由处室提出方案，由分管副校长提交班子会讨论，打算是否选购。再由选购小组依据政策详细实施选购事宜。选购之后由选购小组详细验收合格后交由处室使用，资产由学校资产治理工作人员详细根据规定治理。

15、选购时，假如是政府选购工程，严格报送教育局选购办。假如是自行选购工程，由选购小组根据询价规定详细操作。从而到达内部掌握的目的。 3、经费治理工作： 首先，学校除财务室之外的任何部门不得收取任何资金。 经费支出工作上，做到专款专用，由财务室详细监管。做到对学校的每一分钱的开支都能有效监管。 四、工作安排 1、20xx年1月5日召开凌城镇中心小学内部掌握工作启动会。全面启动内控工作。 (1)成立内部掌握工作领导小组。 (2)安排部署详细工作，明确各处室的工作权限及职责。 (3)学习工作流程，杜绝消失越权及工作不到位状况。(4)成立内部掌握工作督查小组，负责督查相关工作的执行，对工作中的缺乏作出指导

16、，对工作中消失的问题仔细催促。 2、20xx年3月，召开全校教师会议，报告内部工作的执行、运行状况。 3、20xx年9月1日，召开二级班子正职以上班子会，对内部掌握工作作报告，对工作的缺乏作出检讨及批判，对下月工作作出详细安排。 4、20xx年11月，对内部掌握工作作报告，对工作的缺乏作出检讨及批判，对下月工作作出详细安排，安排督察组对20xx年度工作作出全面督查。 5、20xx年12月，安排领导小组对内部掌握工作作出年度报告，安排20xx年度工作。督察组对本年度内部掌握工作作出督察报告。 五、宣传报道及相关信息报送 1、宣传报道工作由学校办公室负责，详细负责对该项工作的详细报道。 2、向上级

17、部门的信息报送由内部掌握领导小组办公室负责。 学校内部掌握工作规划 标准学校内部掌握，提高学校治理水平。下面是小编整理的，欢送大家阅读! 【2023学校内部掌握工作规划1】 为标准学校内部掌握，提高学校治理水平，依据财政部关于印发行政事业单位内部掌握标准(试行)的通知(财会20xx21号)文件;睢宁县教育局关于仔细学习贯彻财政部关于印发行政事业单位内部掌握标准(试行)的通知的通知等文件精神要求。为了更好的做好学校内部掌握建立工作，特制订本方案。 一、成立领导小组 组长： 副组长： 成员： 领导小组下设办公室，由司范省兼任办公室主任、刘刚任办公室副主任，负责处理日常业务。 二、建立各项规章制度，

18、设置相互监视机制 1、建立学校开支预决算制度。 每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会讨论，打算学校各项开支的详细金额，最终得出最终的年初预算报告。再由学校监视委员会负责监视收支状况。 每年末进展学校开支决算制度，旨在总结每年收支状况，使用状况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。 2、建立学校财务审批制度。 学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会争论打算是否执行。最终由学校监视委员会负责监视，严格根据预算执行。 3、建立学校选购制度 成立学校选购小组，应由六人以上组成。需选购的物资，由学校各处室做出详细方案交由分管领导审

19、核，再由分管领导提交班子会讨论，打算是否选购。最终，由分管领导详细 负责到教育局相关部门报批，批准后交选购小组详细执行。 4、建立学校工程治理及学校校舍、设备维护修理工作制度。 学校的工程治理由分管副校长负责：详细成立以校长为组长的工程治理小组，对工程质量、安全、进度进展全程监视，确保工程安全合格。 学校校舍的维护修理及设备维护工作：建立合同管掌握度。严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建。 5、建立完善的民生资金治理制度。 民生资金包括养分餐、困难生生活补助。建立专款专用制度，准时办理。建立督察制度，资金到位后准时打入学生账户，让学生准时享受国家惠顾政策。 6、建立监视机制，完善学校内

20、控机制的监视。 (1)成立督查组 组长： 成员： (2)公布监视电话(0516-6*6)。 7、建立校长五不直接分管制度。 学校校长总领全局，实行五不直接分管，实行副校长分管详细工作。 学校办公室工作由校长戴辉直属。 学校财务工作、总务工作、安全工作由副校长司范省分管。 学校党务工作、工会工作、妇委会工作由副校长刘刚分管。 学校教务工作由副校长赵章红分管。 学校政教工作、团队工作、卫生等工作由副校长王甫成分管。 三、绽开部门协调、做好工作过程的监视工作 1、学校根底建立及校舍维护修理工作： 由总务处提出方案，再由分管副校长提交学校一级班子会讨论，得出最终方案。最终由全部班子签名后，根据程序及规

21、定超过20230元的上报教育局，得到批复后由总务处详细负责实施;不超过20230元的由总务处详细开头实施。工程完毕后，由总务处做出付款清单，分管副校长负责提交一级班子会讨论争论，最终签名之后，分管副校长将相关材料交由学校财务室详细做付款工作。从而整个过程得到全程监管，到达内部掌握的目的。 2、选购工作： 首先，学校成立以校长为组长的选购小组，详细负责选购工作。 各处室需要选购的物品：由处室提出方案，由分管副校长提交班子会讨论，打算是否选购。再由选购小组依据政策详细实施选购事宜。选购之后由选购小组详细验收合格后交由处室使用，资产由学校资产治理工作人员详细根据规定治理。 选购时，假如是政府选购工程

22、，严格报送教育局选购办。假如是自行选购工程，由选购小组根据询价规定详细操作。从而到达内部掌握的目的。 3、经费治理工作： 首先，学校除财务室之外的任何部门不得收取任何资金。 经费支出工作上，做到专款专用，由财务室详细监管。做到对学校的每一分钱的开支都能有效监管。 四、工作安排 1、2023年1月5日召开凌城镇中心小学内部掌握工作启动会。全面启动内控工作。 (1)成立内部掌握工作领导小组。 (2)安排部署详细工作，明确各处室的工作权限及职责。 (3)学习工作流程，杜绝消失越权及工作不到位状况。 (4)成立内部掌握工作督查小组，负责督查相关工作的执行，对工作中的缺乏作出指导，对工作中消失的问题仔细

23、催促。 2、2023年3月，召开全校教师会议，报告内部工作的执行、运行状况。 3、2023年9月1日，召开二级班子正职以上班子会，对内部掌握工作作报告，对工作的缺乏作出检讨及批判，对下月工作作出详细安排。 4、2023年11月，对内部掌握工作作报告，对工作的缺乏作出检讨及批判，对下月工作作出详细安排，安排督察组对2023年度工作作出全面督查。 5、2023年12月，安排领导小组对内部掌握工作作出年度报告，安排2023年度工作。督察组对本年度内部掌握工作作出督察报告。 五、宣传报道及相关信息报送 1、宣传报道工作由学校办公室负责，详细负责对该项工作的详细报道。 2、向上级部门的信息报送由内部掌握

24、领导小组办公室负责。 【2023学校内部掌握工作规划2】 一、指导思想 根据改革创新、惩防并举、统筹推动、重在建立的要求，通过清理职权、优化流程、预防风险，努力形成制度确权、科学分权、公开亮权、实时监控的学校权力运行机制，为深入实施科研兴教战略，大力推动讨论性教学，推动学校科学进展、和谐进展、持续进展供应顽强有力的政治保障。 二、工作目标 1.总体目标 增加风险防范意识，建立自我检视、主动防控、持续改良的廉政建立内生气制，最终实现从源头上预防腐败的目的。 2.详细目标 (1)到达六个到位：行政职权清理到位;风险源(点)查找到位;防范措施制定到位;防范责任落实到位;内控长效机制建立到位;行政效能

25、提高到位。 (2)形成六种内控机制：目标掌握(干部队伍不出事，违纪违法案件零发生);横向掌握(形成责任明确、治理科学、约束有力的岗位责任体系，对热点岗位和重要权力进展适度分解与制衡);纵向掌握(形成内部垂直监控体系);流程掌握(权力运行环节之间形成制约关系，对权力运行的高风险环节进展实时监控，形成有监控力的制度体系);预警掌握(定期进展警示教育，对行政风险进展事前预警);审计掌握(定期进展内部审计)。 三、工作内容和实施步骤 (一)建立内控机构，深入宣传发动。 1.建立内控机构。为内控机制建立供应组织保障。 2.深入开展宣传发动。以每个党员干部都理解内控、熟识内控、参加内控为目标，深入开展内控

26、机制建立宣传教育活动，大力宣传内控机制建立的重要意义。 3.制订内控机制建立实施方案。方案制订时仔细吸纳建言献策活动中有价值的意见和建议;方案制订后，要广泛征求群众意见，不断完善方案。 (二)清理行政职权，优化权力运行流程。 1.清理行政职权，编制职权清单。 依据学校实际，行政职权清理的范围包括：(1)各项内部治理权，包括组织人事治理(干部选任、新教师聘请、教师调动、职称评定、评优评先等)，财务治理(公务接待、资金使用、工程建立等)，资产治理(物品选购、日常办公用品治理、固定资产治理等)，重要决策(政策制定、工程立项、资产处置、评估确认、行政奖惩等);(2)其他依法实施的行政执法权和内部事务治

27、理权。 2.优化权力运行流程，健全组织规章和程序制度。要以符合法度、简洁明白、便利群众、便于监视为根本原则，优化权力运行路径，提升内控效率。保证环节之间、人员之间相互制衡，让决策权、执法权和治理权处于缜密的内部制约与监控之下。 (三)坚持上下联动，排查行政风险 风险是指党员干部在行使权力、执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性。排查的详细要求： 1.逐岗位逐环节排查。要将风险排查工作落实到每个详细岗位、岗位的每项权力、权力运行的每个环节，拓展排查广度和深度，尽可能把隐患和问题想得严峻一些，力求风险源(点)查找全面、细致、精确一些。在普遍排查的根底上，要突出重点岗位、重要权力工程、权力运行重点

28、环节的风险排查。 2.明确查找方法。将自己找、群众帮、领导点和民主评等方式结合起来，组织全体党员干部和教职工参加查找风险，人人查出风险，人人制定防范措施。 详细来说，主要从三个方面入手：一是将目前已经发生违法违纪案件的环节作为风险点查找出来;二是将目前虽未发生案件，但存在较大风险隐患的环节作为风险点查找出来;三是将有发案风险，目前其他地区、其他单位已实行措施预防的环节作为风险点查找出来。 3.标准查找步骤。风险点的排查，要根据每位干部和教职工自查学校的科室负责人带着全体人员集中争论科室负责人初审单位内控委员会二审听取民主治理委员会意见单位领导组集体终审确认六个步骤进展，做到步骤齐全、层层把关、

29、确保质量。 4.突出查找重点。重点排查思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务操作风险和人际交往风险等五类风险。 (1)思想道德风险。查找是否无视纪律制度规定，不断发生小过错是否滥用裁量空间，常常做出有悖常理的打算;是否不按规定报告或有意隐瞒个人分管、经办的重要公务和业务;是否常常对不属于自己管辖范围内的工作施加影响;是否以缄默的方式容忍违纪违法行为，或对可疑的现象没有应有的反响;是否常常出入高档消遣消费或不安康活动场所，生活行为不检点，群众或家庭成员有反映等。 (2)制度机制风险。结合治理权限，查找本科室的内掌握度是否详细、管用，是否掩盖各项公务或业务活动和权力运行的全过程。特殊要排查

30、那些不受关注且无制度约束的风险源(点)，确保涉及职权、利益的关键节点均能得到有效的制度标准和约束。 (3)岗位职责风险。结合岗位职责要求，重点排查在集体决策行为和执行议事规章等方面可能存在的风险。 (4)业务操作风险。结合业务工作特点，查找各类业务流程运行过程中易发的违纪违法行为。 (5)人际交往风险。结合自身职权，查找有无与效劳对象交往过密，常常在一起吃吃喝喝;有无承受可能影响公正执行公务的宴请、消遣和其他消费方面的风险源。 5.建立廉政风险源(点)信息库。对排查出的各类风险点要仔细分析、评估，根据风险发生气率凹凸和危害损失程度大小进展风险排序，划分为高、中、低三个等级。根据内容全面、描述清

31、晰、语言简洁的要求，实行图表方式，对风险点逐一登记，归类汇总，一一列举出问题类型、表现形式、形成缘由、风险等级以及牵涉到的岗位和人员，建立风险台账，形本钱单位的风险信息库。 (四)制定防范措施，清理整合制度。 1.制定风险防范措施。针对查找出的每个风险源(点)，深入分析风险产生的缘由，根据有风险点必有防范措施的要求，逐一制定详细有效的防范措施。 2.完善规章制度。对原有制度进展清理、整合，并依据新形势、新要求进展制造性地修订和补充，重构单位权力内控各项规章制度，并将内掌握度汇编成册，形成制度体系。 重点加强对重大决策、干部任免和人事调配、资金使用和物品治理等方面权力的制约和监视，用完备的内掌握

32、度管人、管事、管钱、管物。 3.持续更新内控机制。 (五)抓好检查评估，务求内控实效 1.正常开展自查自纠。如发觉问题，要准时对违纪违规行为进展问责，催促被检查对象整改。2.定期承受专项考评。3.仔细执行问责制度。 五、工作要求 1.加强领导，落实责任。推动内控机制建立是构建反腐倡廉制度体系的一项重要任务，要根据党风廉政建立责任制的要求，层层落实工作责任。 2.突出重点，统筹安排。要根据县局实施方案的要求，周密安排各阶段的工作，循序渐进，稳步推动，确保各项工作措施落实到位。 3.学习借鉴，探究创新。不断丰富内控机制建立工作的内容和形式，不断积存部门内控机制建立的典型阅历，形成学校内控机制的特色

33、。 2023学校内部掌握建立工作规划 现代学校是快进则生，慢进则衰，不进则亡。下面是小编整理的20xx学校内部掌握建立工作规划，欢送大家阅读！ 【20xx学校内部掌握建立工作规划】 依据财政部关于全面推动行政事业单位内部掌握建立的指导意见(财会20xx24号)(以下简称指导意见)和山西省财政厅关于全面推动行政事业单位内部掌握建立实施工作的意见(晋财会20xx22号)以及山西省财政厅关于开展行政事业单位内部掌握根底性评价工作的实施意见(晋财会20xx25号)(以下简称内控根底评价)的要求，为全面推动学院内部掌握建立工作，结合学院实际，特制定本方案。 一、指导思想 高举中国特色社会主义宏大旗帜，仔

34、细贯彻落实党的十八大和十八届六中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，全面推动学院内部掌握建立，标准内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约，防止内部权力滥用，夯实学院各项根底工作，建立健全科学高效的制约和监视体系，保证经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，不断提高学院内部治理水平，为建立国内一流的职业院校供应有力保障。 二、根本原则 (一)坚持全面性原则 内部掌握应贯穿于学院的各个层级，确保对学院层面和业务层面各类经济和业务活动的全面掩盖，综合反映学院的内部掌握力量与水平。 (二)坚持重要性原则 内部掌握应当在全面掩盖的根底上，重点关注意要业务事项和高风险领域

35、，特殊是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。 (三)坚持问题导向 应当针对内部治理薄弱环节和风险隐患，特殊是涉及内部权力集中的人事、财务、资产、建立修理、教学、科研、招生就业、学生事务、后勤保卫等重点领域和关键岗位，合理配置权责，细化权力运行流程，明确关键掌握节点和风险评估要求，提高内部掌握的针对性和有效性。 三、总体目标 以全面执行行政事业单位内部掌握标准(试行)(以下简称内控标准)为抓手，以标准经济和业务活动有序运行为主线，以内部掌握量化评价为导向，以信息系统为支撑，突出标准重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施，逐步将掌握对象从经济活动层面拓展

36、到全部业务活动和内部权力运行，到2023年，根本建成与国家治理体系和治理力量现代化相适应的，权责全都、制衡有效、运行顺畅、执行有力、治理科学的内部掌握体系，更好发挥内部掌握在提升内部治理水平、标准内部权力运行、促进依法行政、推动廉政建立中的重要作用。 四、组织领导 (一)成立领导机构 成立山西药科职业学院内部掌握建立工作领导组(以下简称内控领导组)负责组织制定学院全面推动内部掌握实施建立方案、指导建立适合我院实际状况的内部掌握根底性评价体系、讨论解决实施工作中消失的重大问题、监视指导内部掌握建立工作的全面开展。内控领导组成员如下： 组长：院长 副组长：纪委书记 副院长 成员：党政办公室主任 组

37、织人事部部长 纪检监察室主任 规划财务到处长 审计到处长 (二)成立监视检查机构 成立以纪检书记为组长的学院内部掌握建立工作的监视组，负责监视检查学院内部掌握建立工作的全过程。 组长：纪委书记 副组长：纪检监察室主任 成员：纪检监察室工作人员，各党总支、直属党支部纪检委员 (三)联合工作机构 成立由规划财务处牵头，党政办公室、组织人事部、纪检监察室、规划财务处、学生工作部(处)、审计处、后勤保卫处、基建办、实训中心、电教中心、科研中心、图书馆、连续教育部等部门参与的山西药科职业学院推动内部掌握建立联合工作组(以下简称联合工作组)，办公室设在规划财务处。联合工作组在内控领导组的领导下开展工作，详

38、细负责全院各部门根底性评价工作的催促、指导、检查等工作。 组长：分管计财工作副院长 副组长：规划财务到处长 成员：党政办公室主任 组织人事部部长 教务到处长 纪检监察室主任 学生工作部(处)部(处)长 审计到处长 后勤保卫到处长 基建办公室主任 连续教育部主任 图书馆馆长 实训中心主任 科研中心主任 电教中心主任 五、主要任务 (一)健全内部掌握体系，强化内部流程掌握 根据内部掌握要求，建立适合学院实际状况的内部掌握体系，全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略;有效运用不相容岗位相互分别、内部授权审批掌握、归口治理、预算掌握、财产爱护掌握、会计掌握、单

39、据掌握、信息内部公开等内部掌握根本方法，加强对单位层面和业务层面的内部掌握，实现内部掌握体系全面、有效实施。 (二)加强内部权力制衡，标准内部权力运行 分事行权、分岗设权、分级授权和定期轮岗，是制约权力运行、加强内部掌握的根本要求和有效措施。依据自身的工作性质、工作范围、治理架构，根据决策、执行、监视相互分别、相互制衡的要求，科学设置内设机构、治理层级、岗位职责权限、权力运行规程，切实做到分事行权、分岗设权、分级授权，并定期轮岗。 (三)建立内控报告制度，促进内控信息公开 针对内部掌握建立和实施的实际状况，根据内控标准要求，积极开展内部掌握自我评价工作。学院内部掌握自我评价状况应当作为部门决算

40、报告和财务报告的重要组成内容进展报告。积极推动内部掌握信息公开，逐步建立标准有序、准时牢靠的内部掌握信息公开机制，更好发挥信息公开对内部掌握建立的促进和监视作用。 (四)加强监视检查工作，加大考评问责力度 监视检查和自我评价，是内部掌握得以有效实施的重要保障。建立健全内部掌握的监视检查和自我评价制度，通过日常监视和专项监视，检查内部掌握实施过程中存在的突出问题、治理漏洞和薄弱环节，进一步改良和加强内部掌握;通过自我评价，评估内部掌握的全面性、重要性、制衡性、适应性和有效性，进一步改良和完善内部掌握。 六、工作步骤 根据山西省财政厅关于全面推动行政事业单位内部掌握建立实施工作的意见(晋财会20x

41、x22号)以及山西省财政厅关于开展行政事业单位内部掌握根底性评价工作的实施意见(晋财会20xx25号)的要求，为保证学院内控建立工作能够有序进展和按期完成，根据四个阶段开展工作。 (一)宣传学习阶段(20xx年10月13日-19日) 积极开展学习宣传活动，具体制定适合学院的全面推动内部掌握建立工作实施方案，学院相关人员必需了解开展内部掌握根底性评价工作的意义、原则、任务和方法。 (二)梳理排查阶段(20xx年10月20日-31日) 依据指导意见的总体要求，以行政事业单位内部掌握标准(试行)(财会20xx21号)为依据，在学院内控领导组的领导下，根据行政事业单位内部掌握根底性评价指标评分表及其填

42、表说明组织开展学院内部掌握根底性评价工作。各牵头(责任)部门依据山西药科职业学院内部掌握根底性评价指标评分表及评价操作细则(见附件)的要求组织开展梳理排查并进展评分，将排查结果和评分状况形成书面报告。 (三)落实完善阶段(20xx年11月1日-12月10日) 各牵头(责任)部门要将本次评价得分、扣分状况、特殊说明及下一步工作安排等内容在内的内部掌握根底性评价报告向院长汇报，以明确下一步自身内部掌握建立的重点与工作方向。要根据内控标准和指导意见要求，结合各部门业务内容、组织架构和治理特点开展内控建立的建立和各项治理制定的完善工作。要充分论证学院层面的内部掌握制度体系和各专项内部掌握制度，提交学院

43、争论形成正式文件。确保在20xx年底前顺当完成学院内部掌握建立与实施工作。 根据文件要求学院需积极组织相关人员参与校内外的内部掌握建立培训活动，使各部门充分熟悉全面推动学院内部掌握建立的重要意义，指导各部门进一步做好建立和完善内部掌握建立工作。 (四)总结阶段(20xx年12月10日-20日) 学院内控领导组及联合工作组对各部门内掌握度建立和落实状况进展检查指导，全面推动学院内控建立工作，于20xx年12月20日前将落实内部掌握制度状况以书面形式报告省食品药品监视治理局。 七、工作要求 (一)加强组织领导 各部门要站在促进学院事业安康进展的高度，充分熟悉全面推动行政事业单位内部掌握建立的重要意

44、义，把制约内部权力运行、强化内部掌握作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，切实加强对单位内部掌握建立的组织领导，加强宣传、培训和学习，细心组织落实，将单位内部掌握建立纳入制度化、标准化轨道。 (二)抓好贯彻落实 各部门负责人作为内控实施的第一责任人，要高度重视、全力支持，切实担负起领导责任，带头组织推动内控实施。根据学院推动内控建立工作方案的总体要求、主要任务和时间表，仔细抓好内部掌握建立，明确工作分工，配备工作人员，充分利用信息化手段，组织、推动本单位内部掌握建立。 (三)深入宣传教育 各部门要加大宣传教育力度，广泛宣传制约内部权力运行、强化内部掌握的必要性和紧迫性，引导广阔教职工自觉提高风险防范和抵抗权力滥用意识，确保权力标准有序运行。要加强对单位