保险精算学-绪论(共61张PPT).pptx

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1、保险精算学保险精算学培训专用 天有不测风云，人有旦夕祸福天有不测风云，人有旦夕祸福 未雨绸缪、积谷防饥未雨绸缪、积谷防饥 保险就来源于风险的存在，保险就来源于风险的存在，是处理风险、实现损失补偿和经济保障是处理风险、实现损失补偿和经济保障最重要的社会方式。最重要的社会方式。培训专用风险风险(Risk)(Risk)风险就是不确定性。风险就是不确定性。通常人们更关心风险通常人们更关心风险造成的损失，风险常被定义为未来发生损失事造成的损失，风险常被定义为未来发生损失事件的不确定性。件的不确定性。但但:风险风险=损失损失培训专用风险管理风险管理(Risk Management)(Risk Manage

2、ment)n 运用各种风险管理工具，包括运用各种风险管理工具，包括回避、预防、回避、预防、转移、开发风险产品转移、开发风险产品等实现对风险的管理。等实现对风险的管理。n 保险保险通过风险转移实现风险管理，同时也创造了通过风险转移实现风险管理，同时也创造了财富。财富。n 社会保障社会保障通过风险集合实现对公民正常生活的通过风险集合实现对公民正常生活的基本经济保障。基本经济保障。培训专用 人寿保险是一个典型的不确定性问题，它是针对某一个人寿保险是一个典型的不确定性问题，它是针对某一个已知年龄的人在未来有生之年中获得具体利益的不确定性。一已知年龄的人在未来有生之年中获得具体利益的不确定性。一个典型的

3、人寿保险合同是在投保人死亡之前（例如个典型的人寿保险合同是在投保人死亡之前（例如2525年之内）年之内）支付一笔钱：保险公司要支付这笔钱的概率就是投资人在未支付一笔钱：保险公司要支付这笔钱的概率就是投资人在未来来2525年内死亡的概率。年内死亡的概率。投保人在哪一年死亡是不确定的，但是投保人在哪一年死亡是不确定的，但是精算师精算师通过对大量通过对大量人的死亡年龄进行统计研究后，就能估计出同样年龄的一大群人的死亡年龄进行统计研究后，就能估计出同样年龄的一大群人中有多少人会在人中有多少人会在2525年内死亡，或者在另一个期间死亡。这就是说，年内死亡，或者在另一个期间死亡。这就是说，对于给定了年龄的

4、一组人，计算他们平均死亡年龄是可能的，这个平对于给定了年龄的一组人，计算他们平均死亡年龄是可能的，这个平均死亡年龄就是均死亡年龄就是 生命的平均期望值生命的平均期望值，它在人寿保险决策中是一，它在人寿保险决策中是一个关键的参数。个关键的参数。n n人寿保险人寿保险培训专用 对对对对被保险人被保险人被保险人被保险人而言，参加保险是而言，参加保险是而言，参加保险是而言，参加保险是风险的转移风险的转移风险的转移风险的转移，他们，他们，他们，他们把不能自行承担的集中风险转嫁给保险人，以把不能自行承担的集中风险转嫁给保险人，以把不能自行承担的集中风险转嫁给保险人，以把不能自行承担的集中风险转嫁给保险人，

5、以小额小额小额小额的固定支出换取对的固定支出换取对的固定支出换取对的固定支出换取对巨额巨额巨额巨额风险的经济保障；风险的经济保障；风险的经济保障；风险的经济保障；而就而就而就而就保险人保险人保险人保险人而言，则是而言，则是而言，则是而言，则是风险的承担风险的承担风险的承担风险的承担，同时保险经，同时保险经，同时保险经，同时保险经营运用的就是营运用的就是营运用的就是营运用的就是风险分散风险分散风险分散风险分散的原理，通过的原理，通过的原理，通过的原理，通过再保险再保险再保险再保险还可以还可以还可以还可以将其承担的风险进一步分散，从而减免损失发生将其承担的风险进一步分散，从而减免损失发生将其承担的

6、风险进一步分散，从而减免损失发生将其承担的风险进一步分散，从而减免损失发生的机会，减轻损失的程度。因而保险是风险管理的机会，减轻损失的程度。因而保险是风险管理的机会，减轻损失的程度。因而保险是风险管理的机会，减轻损失的程度。因而保险是风险管理的传统有效措施。的传统有效措施。的传统有效措施。的传统有效措施。培训专用结语结语保险理论上的风险是指某种损失发生的保险理论上的风险是指某种损失发生的保险理论上的风险是指某种损失发生的保险理论上的风险是指某种损失发生的 不确定性。不确定性。不确定性。不确定性。风险的特征是：风险的特征是：风险的特征是：风险的特征是：风险存在的风险存在的风险存在的风险存在的客观

7、性客观性客观性客观性风险存在的风险存在的风险存在的风险存在的普遍性普遍性普遍性普遍性风险存在的风险存在的风险存在的风险存在的社会性社会性社会性社会性某一风险发生的某一风险发生的某一风险发生的某一风险发生的偶然性偶然性偶然性偶然性大量风险发生的大量风险发生的大量风险发生的大量风险发生的必然性必然性必然性必然性风险的风险的风险的风险的可变性可变性可变性可变性保险就是一种财务型风险管理技术。保险就是一种财务型风险管理技术。保险就是一种财务型风险管理技术。保险就是一种财务型风险管理技术。培训专用 精算科学与精算师精算科学与精算师 精算师的主要工作领域精算师的主要工作领域 国际精算教育与精算师考试国际精

8、算教育与精算师考试 中国的精算教育与精算师考试中国的精算教育与精算师考试 精算控制循环系统精算控制循环系统 保险公司精算师的工作保险公司精算师的工作培训专用精算科学精算科学(Actuarial ScienceActuarial Science):):精算学是根据精算学是根据经济学经济学的基本理论，运用的基本理论，运用数学数学与与统计统计学学方法，结合方法，结合经济经济、金融金融、保险保险等理论，对各种等理论，对各种经济活动中的财务风险进行分析、评估和管理的经济活动中的财务风险进行分析、评估和管理的综合性应用科学。综合性应用科学。注意注意:精算精算=精确计算精确计算培训专用 精算学研究在西方已经

9、有精算学研究在西方已经有300300多年的多年的历史。精算师的培养和认证有一系列非常历史。精算师的培养和认证有一系列非常严格且成熟的体系。其中严格且成熟的体系。其中北美精算师协会北美精算师协会（SocialofActuarial）是目前世界上影响最是目前世界上影响最大，威信最高的精算师教育和认证机构大，威信最高的精算师教育和认证机构。中国保监会中国精算师资格认证规定对北中国保监会中国精算师资格认证规定对北美精算师协会认证的成绩可直接承认。美精算师协会认证的成绩可直接承认。培训专用精算学与投资学的关系精算学与投资学的关系n n投资是指投资是指经济主体购买资产经济主体购买资产（金融资产（金融资产或

10、实物资产），或实物资产），以便在未来某个时期取以便在未来某个时期取得与承担风险成比例的收入的经济行为得与承担风险成比例的收入的经济行为。投资的根本问题就是投资决策的问题。投资的根本问题就是投资决策的问题。精算师在识别和控制利率风险以及确定精算师在识别和控制利率风险以及确定合理的投资组合等方面的工作是保险公合理的投资组合等方面的工作是保险公司正常运作的基础。所以精算学的发展司正常运作的基础。所以精算学的发展有赖于投资学理论的应用。有赖于投资学理论的应用。培训专用精算学与财务、会计学的关系精算学与财务、会计学的关系 会计是管理经济活动的手段之一，是利用资金的价会计是管理经济活动的手段之一，是利用资

11、金的价会计是管理经济活动的手段之一，是利用资金的价会计是管理经济活动的手段之一，是利用资金的价值形式，以货币为主要计量尺度应用专门的核算方法，值形式，以货币为主要计量尺度应用专门的核算方法，值形式，以货币为主要计量尺度应用专门的核算方法，值形式，以货币为主要计量尺度应用专门的核算方法，通过记帐、报帐等程序，以实现其对经营活动所起的核通过记帐、报帐等程序，以实现其对经营活动所起的核通过记帐、报帐等程序，以实现其对经营活动所起的核通过记帐、报帐等程序，以实现其对经营活动所起的核算、监督、预测、决策、控制和分析等算、监督、预测、决策、控制和分析等算、监督、预测、决策、控制和分析等算、监督、预测、决策

12、、控制和分析等6 6 6 6大职能。大职能。大职能。大职能。在保险公司中，精算的职能主要是：负责保费设在保险公司中，精算的职能主要是：负责保费设在保险公司中，精算的职能主要是：负责保费设在保险公司中，精算的职能主要是：负责保费设计、准备金核算、红利和佣金的合理匡算；使会计流程计、准备金核算、红利和佣金的合理匡算；使会计流程计、准备金核算、红利和佣金的合理匡算；使会计流程计、准备金核算、红利和佣金的合理匡算；使会计流程规范、合理；对公司财务过程进行技术监督；更为重要规范、合理；对公司财务过程进行技术监督；更为重要规范、合理；对公司财务过程进行技术监督；更为重要规范、合理；对公司财务过程进行技术监

13、督；更为重要的是对未来的财务风险做出评估和预测，使企业的经营的是对未来的财务风险做出评估和预测，使企业的经营的是对未来的财务风险做出评估和预测，使企业的经营的是对未来的财务风险做出评估和预测，使企业的经营管理建立在科学的基础上。并确保企业的稳妥经营。管理建立在科学的基础上。并确保企业的稳妥经营。管理建立在科学的基础上。并确保企业的稳妥经营。管理建立在科学的基础上。并确保企业的稳妥经营。培训专用精算学与金融、保险学的关系精算学与金融、保险学的关系 精算对保险业务所进行的科学精算对保险业务所进行的科学定量分析定量分析所依据的是保险学的基所依据的是保险学的基本原理本原理，对保险公司进行的有效，对保险

14、公司进行的有效的金融管理所使用的工具是大量的的金融管理所使用的工具是大量的包括衍生证券在内的金融创新。包括衍生证券在内的金融创新。培训专用精算师（精算师（Actuary）：）：n n是私人和公共财务的设计师、以及潜在的是私人和公共财务的设计师、以及潜在的企业管理人员。企业管理人员。这是建立在精算职业的智这是建立在精算职业的智能核心基础上的，其智能核心为经验分析能核心基础上的，其智能核心为经验分析和分析衡量、估算、转移以及对未来意外和分析衡量、估算、转移以及对未来意外事件的现行财务状况作出反应。事件的现行财务状况作出反应。培训专用 精算师将能够精算师将能够处置一个系统内不确定处置一个系统内不确定

15、性的长期财务影响及其财务损失的影响性的长期财务影响及其财务损失的影响。这个系统可以是这个系统可以是保单体系保单体系或或保险公司保险公司，可，可以是以是商业养老金商业养老金或或公共养老金体系公共养老金体系，也可，也可以是以是商业银行商业银行、任何、任何金融中介金融中介、长期资本长期资本项目项目、机场机场、收费道路收费道路、铁路铁路，甚至可以，甚至可以是是三峡工程三峡工程。培训专用新保险产品开发时，要建立该产品的市场新保险产品开发时，要建立该产品的市场价格。要建立该价格，应该研究与之相关的价格。要建立该价格，应该研究与之相关的各种条件各种条件-如它能提供什么？在什么情况如它能提供什么？在什么情况下

16、实现其收益等等，精算师要估算该产品下实现其收益等等，精算师要估算该产品的成本，并在此分析的基础上，同管理人的成本，并在此分析的基础上，同管理人员一起决定一个适当的价格。员一起决定一个适当的价格。n n精算师做些什么？（一）精算师做些什么？（一）培训专用 在产品售出后，精算师经常需要继续参与产品在产品售出后，精算师经常需要继续参与产品管理。如果该产品是参与分红的保险，是根据实管理。如果该产品是参与分红的保险，是根据实施时间付给客户年息，则必须分析公司能够并且施时间付给客户年息，则必须分析公司能够并且应该支付年息量。这就要求分析该计划的实施状应该支付年息量。这就要求分析该计划的实施状况，以及未来可

17、能需要的资金量。综上所述，需况，以及未来可能需要的资金量。综上所述，需要要精算师的第一种职务主要涉及产品开发和精算师的第一种职务主要涉及产品开发和管理管理。n n精算师做些什么？（二）精算师做些什么？（二）培训专用 对于大多数保障产品来说，其积累的资对于大多数保障产品来说，其积累的资金一部分被储备起来供以后支付使用。精算师必金一部分被储备起来供以后支付使用。精算师必须估算储备金的数量，并计算出该计划今后的开须估算储备金的数量，并计算出该计划今后的开支。这就要求对将来的收入做一下估算，即能从支。这就要求对将来的收入做一下估算，即能从客户支付金收到多少。这就是客户支付金收到多少。这就是精算师的另一

18、职务精算师的另一职务-财务管理。财务管理。n n精算师做些什么？（三）精算师做些什么？（三）培训专用精算师有两种级别：精算师有两种级别：n n准精算师准精算师准精算师准精算师(ASAASA)，正精算师，正精算师，正精算师，正精算师(FSAFSA)。n n按所处部门分类的精算师头衔按所处部门分类的精算师头衔按所处部门分类的精算师头衔按所处部门分类的精算师头衔，可分为，可分为，可分为，可分为1.1.寿险和健康险精算师寿险和健康险精算师寿险和健康险精算师寿险和健康险精算师2.2.2.2.财产和意外险精算师财产和意外险精算师财产和意外险精算师财产和意外险精算师3.3.3.3.养老金精算师养老金精算师养

19、老金精算师养老金精算师4.4.4.4.投资精算师投资精算师投资精算师投资精算师 培训专用精算师的主要职业领域精算师的主要职业领域 人寿保险人寿保险 非寿险非寿险 养老金养老金 社会保障社会保障 疾病和健康保险疾病和健康保险 投资投资 法律法规法律法规 教育教育培训专用精算师的就业领域精算师的就业领域美美 国国:各类保险公司各类保险公司:60%:60%各类咨询公司各类咨询公司:35%35%政府机构和高等院校政府机构和高等院校:5%5%加拿大加拿大:各类保险公司各类保险公司:53%:53%保险和社会福利等咨询机构保险和社会福利等咨询机构:40%:40%科研单位、学校等科研单位、学校等:7%7%培训

20、专用最有影响的精算师协会与考试最有影响的精算师协会与考试国际精算师协会国际精算师协会 (IAA)英国精算学会英国精算学会 (IOA)北美寿险精算学会北美寿险精算学会 (SOA)北美北美财险及意外险财险及意外险精算学会精算学会 (CAS)英国养老金精算师学会英国养老金精算师学会 (ASPA)美国精算学会美国精算学会 (AAA)加拿大精算学会加拿大精算学会 (CIA)培训专用工作排序工作排序:职业排序中最好的！职业排序中最好的！三高：三高：地位高、薪金高、资质认证难度高！地位高、薪金高、资质认证难度高！培训专用n n精算学研究在西方已经有精算学研究在西方已经有300300多年的历史。多年的历史。北

21、美精算师协会（北美精算师协会（Social of ActuarialSocial of Actuarial）是目前世界上影响最大，威信最高的精算是目前世界上影响最大，威信最高的精算师教育和认证机构。中国保监会中国精算师教育和认证机构。中国保监会中国精算师资格认证规定对北美精算师协会认证的师资格认证规定对北美精算师协会认证的成绩可直接承认。成绩可直接承认。国际精算教育与精算师考试国际精算教育与精算师考试培训专用 按照北美精算师学会精算师培养体系，按照北美精算师学会精算师培养体系，精算师的培养分为两个阶段：精算师的培养分为两个阶段：n n第一阶段是可以在学校进行教育的准精第一阶段是可以在学校进行教

22、育的准精算师培养阶段，算师培养阶段，这一阶段包括这一阶段包括6 6个个COURSE。n n第二阶段是要有保险从业经验之后再教第二阶段是要有保险从业经验之后再教育的专业精算师培养阶段育的专业精算师培养阶段，这一阶段包，这一阶段包括括2 2个个COURSE。培训专用北美精算学会和英国精算学会的考北美精算学会和英国精算学会的考试课程和要求试课程和要求 北美精算学会北美精算学会 （SOASOA）英国精算学会英国精算学会 （IOAIOA）精算学生精算学生 无要求无要求一般要求有本科学历一般要求有本科学历 准精算师准精算师 课程课程1 16 6 职业课程短训班职业课程短训班课程课程101101109,20

23、1,109,201,及及课程课程301301304 304 职业职业课程短训班课程短训班 精算师精算师 课程课程1 18 8 完成指导课题完成指导课题课程课程101101109,201,109,201,301301304,304,课程课程401401404404任选一门任选一门 3 3年工作经验年工作经验培训专用（1 1 1 1）准精算师）准精算师）准精算师）准精算师(ASA)(ASA)(ASA)(ASA)阶段阶段阶段阶段 COURSE1COURSE1COURSE1COURSE1：精算科学的数学基础：精算科学的数学基础：精算科学的数学基础：精算科学的数学基础 COURSE2COURSE2COU

24、RSE2COURSE2：利息理论，经济与金融：利息理论，经济与金融：利息理论，经济与金融：利息理论，经济与金融 COURSE3COURSE3COURSE3COURSE3：关于风险的精算模型：关于风险的精算模型：关于风险的精算模型：关于风险的精算模型 COURSE4COURSE4COURSE4COURSE4：精算建模方法：精算建模方法：精算建模方法：精算建模方法 COURSE5COURSE5COURSE5COURSE5：基本精算原理的应用：基本精算原理的应用：基本精算原理的应用：基本精算原理的应用 COURSE6COURSE6COURSE6COURSE6：金融与投资：金融与投资：金融与投资：金融

25、与投资 （2 2 2 2）精算师）精算师）精算师）精算师(FSA)(FSA)(FSA)(FSA)阶段阶段阶段阶段 COURSE7COURSE7COURSE7COURSE7：精算模型应用：精算模型应用：精算模型应用：精算模型应用 COURSE8COURSE8COURSE8COURSE8：特定的高级精算实务：特定的高级精算实务：特定的高级精算实务：特定的高级精算实务 培训专用准精算师准精算师ASA考试课程考试课程1.1.1.1.微积分和线性代数微积分和线性代数微积分和线性代数微积分和线性代数2.2.2.2.概率论和数理统计概率论和数理统计概率论和数理统计概率论和数理统计3.3.3.3.应用统计应用

26、统计应用统计应用统计4.4.4.4.运筹学运筹学运筹学运筹学5.5.5.5.数值分析数值分析数值分析数值分析6.6.6.6.复利数学复利数学复利数学复利数学7.7.7.7.精算数学精算数学精算数学精算数学8.8.8.8.风险理论风险理论风险理论风险理论9.9.9.9.生存模型和生命表编制生存模型和生命表编制生存模型和生命表编制生存模型和生命表编制10.10.10.10.人口数学人口数学人口数学人口数学11.11.11.11.修匀数学修匀数学修匀数学修匀数学12.12.12.12.经济保障计划概论经济保障计划概论经济保障计划概论经济保障计划概论13.13.13.13.精算实务概论精算实务概论精算

27、实务概论精算实务概论14.14.14.14.资产管理和公司财务概论资产管理和公司财务概论资产管理和公司财务概论资产管理和公司财务概论15.15.15.15.资产和负债管理原理资产和负债管理原理资产和负债管理原理资产和负债管理原理培训专用中国的精算教育与精算师考试中国的精算教育与精算师考试 大约有大约有1515个大学开设精算课程，个大学开设精算课程，9 9个北美个北美 精算师考点，精算师考点，2 2个英国精算师考点，个英国精算师考点，2 2个个 日本精算师考点日本精算师考点 精算继续教育处于刚起步阶段精算继续教育处于刚起步阶段培训专用中国内地精算考试中心分布一览 学院学院/公司公司 开始精算教育

28、开始精算教育中心所在地与名称中心所在地与名称系派系派成立成立南开大学南开大学 19871987天津南开考试中心天津南开考试中心北美北美19921992湖南财经学院湖南财经学院 19911991长沙考试中心长沙考试中心北美北美19941994复旦大学复旦大学 19931993友邦友邦复旦精算中心复旦精算中心北美北美19941994中国人民大学中国人民大学 19941994北京考试中心北京考试中心北美北美19951995中山大学中山大学 19961996友邦友邦中山考试中心中山考试中心 北美北美19961996中国科技大学中国科技大学 19961996合肥考试中心合肥考试中心 北美北美199619

29、96陕西财经学院陕西财经学院 西安考试中心西安考试中心北美北美19981998平安总公司平安总公司 深圳考试中心深圳考试中心北美北美19981998中央财经大学中央财经大学 19921992北京考试中心北京考试中心英国英国19951995上海财经大学上海财经大学 19941994财大鹰星考试中心财大鹰星考试中心 英国英国 19981998西财财经大学西财财经大学日本精算师资格考试中心日本精算师资格考试中心 日本日本19981998中国金融学院中国金融学院日本精算师资格考试中心日本精算师资格考试中心 日本日本1998 1998 培训专用 寿险精算在我国获得的发展寿险精算在我国获得的发展 1 1

30、1 1法律上的保障。法律上的保障。法律上的保障。法律上的保障。保险法保险法保险法保险法第第第第119119119119条规定条规定条规定条规定“经营人身经营人身经营人身经营人身保险业务的保险公司，必须聘用经金融监督管理部门认保险业务的保险公司，必须聘用经金融监督管理部门认保险业务的保险公司，必须聘用经金融监督管理部门认保险业务的保险公司，必须聘用经金融监督管理部门认可的精算专业人员，建立精算报告制度。可的精算专业人员，建立精算报告制度。可的精算专业人员，建立精算报告制度。可的精算专业人员，建立精算报告制度。”2 2 2 2中外合作培养精算师，精算师职业逐步确立。中外合作培养精算师，精算师职业逐

31、步确立。中外合作培养精算师，精算师职业逐步确立。中外合作培养精算师，精算师职业逐步确立。我我我我国的精算事业起步较晚，直到国的精算事业起步较晚，直到国的精算事业起步较晚，直到国的精算事业起步较晚，直到1988198819881988年南开大学开设了我年南开大学开设了我年南开大学开设了我年南开大学开设了我国第一个精算学硕士班，此后全国不少高校逐步开展国第一个精算学硕士班，此后全国不少高校逐步开展国第一个精算学硕士班，此后全国不少高校逐步开展国第一个精算学硕士班，此后全国不少高校逐步开展了精算教学与研究。了精算教学与研究。了精算教学与研究。了精算教学与研究。1998199819981998年年年年

32、11111111月月月月18181818日成立的中国保险监督日成立的中国保险监督日成立的中国保险监督日成立的中国保险监督管理委员会设立了专门的精算处。虽然精算引入我国不过短管理委员会设立了专门的精算处。虽然精算引入我国不过短管理委员会设立了专门的精算处。虽然精算引入我国不过短管理委员会设立了专门的精算处。虽然精算引入我国不过短短短短短10101010年，但发展是相当快的。年，但发展是相当快的。年，但发展是相当快的。年，但发展是相当快的。培训专用3.3.3.3.经验生命表的编制。经验生命表的编制。经验生命表的编制。经验生命表的编制。自恢复人身保险业务以来，寿险业一自恢复人身保险业务以来，寿险业一

33、自恢复人身保险业务以来，寿险业一自恢复人身保险业务以来，寿险业一直沿用日本的第二、三回经验生命表。后来，中国人民保直沿用日本的第二、三回经验生命表。后来，中国人民保直沿用日本的第二、三回经验生命表。后来，中国人民保直沿用日本的第二、三回经验生命表。后来，中国人民保险公司人身险部设立精算处，编制了险公司人身险部设立精算处，编制了险公司人身险部设立精算处，编制了险公司人身险部设立精算处，编制了中国人寿保险业中国人寿保险业中国人寿保险业中国人寿保险业经验生命表经验生命表经验生命表经验生命表（1990199019901990一一一一1993199319931993）。）。）。）。4.4.4.4.在一定

34、程度和范围内应用寿险精算技术，寿险精算水平不在一定程度和范围内应用寿险精算技术，寿险精算水平不在一定程度和范围内应用寿险精算技术，寿险精算水平不在一定程度和范围内应用寿险精算技术，寿险精算水平不高，不能准确核定成本与收益。精算技术引进我国时间并高，不能准确核定成本与收益。精算技术引进我国时间并高，不能准确核定成本与收益。精算技术引进我国时间并高，不能准确核定成本与收益。精算技术引进我国时间并不长，尽管已有一些人获得了英、美等国认可的准精算师不长，尽管已有一些人获得了英、美等国认可的准精算师不长，尽管已有一些人获得了英、美等国认可的准精算师不长，尽管已有一些人获得了英、美等国认可的准精算师甚至精

35、算师资格，但无论数量和质量，离我国保险业发展甚至精算师资格，但无论数量和质量，离我国保险业发展甚至精算师资格，但无论数量和质量，离我国保险业发展甚至精算师资格，但无论数量和质量，离我国保险业发展的要求还有差距。各大保险公司虽然设有精算部等类似机的要求还有差距。各大保险公司虽然设有精算部等类似机的要求还有差距。各大保险公司虽然设有精算部等类似机的要求还有差距。各大保险公司虽然设有精算部等类似机构，但实践中所能发挥的作用很有限。构，但实践中所能发挥的作用很有限。构，但实践中所能发挥的作用很有限。构，但实践中所能发挥的作用很有限。培训专用利润分析利润分析风险分析风险分析产品设计产品设计定价定价负债评

36、估负债评估资产评估资产评估资产负债资产负债管理管理监测和分析监测和分析经验数据经验数据偿付能力评价偿付能力评价精算控制循环系统精算控制循环系统环境因素环境因素(法律、社会、经济、人口、税收等法律、社会、经济、人口、税收等)培训专用保险经营风险分析保险经营风险分析 资产风险资产风险 (资产价值损失的风险资产价值损失的风险)保险风险保险风险 (死亡、疾病、长寿死亡、疾病、长寿)利率风险利率风险 (担保风险、流动性风险担保风险、流动性风险)利差风险利差风险 (投资收益和定价假设之差投资收益和定价假设之差)其他风险其他风险 (错误定价、法律诉讼、税错误定价、法律诉讼、税 法、变动、退保、费用增长过快法

37、、变动、退保、费用增长过快)培训专用产品分类产品分类 传统个体寿险和年金产品传统个体寿险和年金产品 (定期、终身、两全、年金、伤残收入、健康和疾病定期、终身、两全、年金、伤残收入、健康和疾病)投资连接产品投资连接产品(金融产品金融产品)(投资账户、投资连接寿险、投资连接年金产品投资账户、投资连接寿险、投资连接年金产品)附加保险附加保险 团体保险团体保险培训专用产品定价产品定价 传统定价方法传统定价方法 净保费+附加保费 预期现金流量方法预期现金流量方法 保费+投资收入-费用-赔付(给付)-退保-红利-准备金增加=利润 在一定的利润目标和定价策略下定价在一定的利润目标和定价策略下定价培训专用负债

38、评估负债评估 收入准备金(实现假设、递延展业成本)偿付能力准备金(保守假设、获取成本不分摊)税收准备金 负债评估(分组法、逐单法、模型估计法)培训专用资产负债管理资产负债管理 资产评估资产评估 资产负债匹配资产负债匹配 资产负债管理资产负债管理培训专用偿付能力评价偿付能力评价n 偿付能力负债偿付能力负债n 偿付能力额度偿付能力额度 (风险资本、最小资本、风险资本、最小资本、最低盈余、资本重组准备金最低盈余、资本重组准备金)n 附加资本金附加资本金偿付能力偿付能力:资产大于等于偿付能力负债资产大于等于偿付能力负债培训专用保险的基本概念保险的基本概念 培训专用LawofLargeNumbers “

39、大数定律大数定律”或或“平均法则平均法则”意义：风险单位数量愈多，实际损失的结果会愈接近从无限意义：风险单位数量愈多，实际损失的结果会愈接近从无限单位数量得出的预期损失可能的结果。据此，保险人就可以比较精单位数量得出的预期损失可能的结果。据此，保险人就可以比较精确的预测危险，合理的厘定保险费率，使在保险期限内收取的保险确的预测危险，合理的厘定保险费率，使在保险期限内收取的保险费和损失赔偿及其它费用开支相平衡。费和损失赔偿及其它费用开支相平衡。大数法则是近代保险业赖以建立的数理基础大数法则是近代保险业赖以建立的数理基础。保险公司。保险公司正是利用在个别情形下存在的不确定性将在大数中消失的这种正是

40、利用在个别情形下存在的不确定性将在大数中消失的这种规则性，来分析承保标的发生损失的相对稳定性。按照大数法规则性，来分析承保标的发生损失的相对稳定性。按照大数法则，保险公司承保的每类标的数目必须足够大，否则，缺少一则，保险公司承保的每类标的数目必须足够大，否则，缺少一定的数量基础，就不能产生所需要的数量规律。但是，任何一定的数量基础，就不能产生所需要的数量规律。但是，任何一家保险公司都有它的局限性，即承保的具有同一风险性质的单家保险公司都有它的局限性，即承保的具有同一风险性质的单位是有限的，这就需要通过再保险来扩大风险单位及风险分散位是有限的，这就需要通过再保险来扩大风险单位及风险分散面。面。培

41、训专用n n保险的要素与特征保险的要素与特征保险的要素与特征保险的要素与特征 保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。保险的要素主要有存在可保风险、多数人的同质保险的要素主要有存在可保风险、多数人

42、的同质风险的集合与分散、保险费率的厘订、保险基金的建风险的集合与分散、保险费率的厘订、保险基金的建立和保险合同的订立。立和保险合同的订立。保险的特征包括：经济性、商品性、互助性、法保险的特征包括：经济性、商品性、互助性、法律性、科学性律性、科学性培训专用保险人保险人n n又称保险方，承保人。是经营保险业务的各种组织。保险人负责与投保人签订保险契约并收取保险费，在保险事故发生时给付保险金。培训专用投保人：一般称为一般称为保戶保戶，是指对被保险人具有保险，是指对被保险人具有保险利益，向保险公司申请订立人寿保险契约，并负有交利益，向保险公司申请订立人寿保险契约，并负有交纳保险費义务的人。投保人必须是

43、对被保险人具有保纳保险費义务的人。投保人必须是对被保险人具有保险利益的人，如果沒有保险利益，保险契约就会失去险利益的人，如果沒有保险利益，保险契约就会失去效力。效力。保险法规定，投保人对以下几种人具有保险保险法规定，投保人对以下几种人具有保险利益，也就是说，投保人可以这些人为被保险人，向利益，也就是说，投保人可以这些人为被保险人，向保险公司投保人寿保险：（保险公司投保人寿保险：（1 1）本人；（）本人；（2 2）配偶、）配偶、子女、父母；（子女、父母；（3 3）前项以外与投保人有抚养、赡）前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员养或者扶养关系的家庭其他成员 、近亲属。另、近亲属。

44、另外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。投保人对被保险人具有保险利益。培训专用被保险人：n n被保险人：人身保险的被保险人，就是以其生命或身被保险人：人身保险的被保险人，就是以其生命或身体为保险标的，并以其生存、死亡、疾病或伤害为保体为保险标的，并以其生存、死亡、疾病或伤害为保险事故的人，也就是保险的对象，也可说是指保险事险事故的人，也就是保险的对象，也可说是指保险事故发生时，遭受损害的人。投保人不仅可以自己的身故发生时，遭受损害的人。投保人不仅可以自己的身体为标的而订立保险契约，也可以他人的身体为标的体为标的而订立保

45、险契约，也可以他人的身体为标的而订立保险契约。而订立保险契约。不过投保人以他人为被保险人须不过投保人以他人为被保险人须对该人有保险利益；对该人有保险利益；如订立以死亡为给付条件的保如订立以死亡为给付条件的保险契约，还必须经被保险人的书面承认并约定保险险契约，还必须经被保险人的书面承认并约定保险金额。金额。培训专用n n保险费：保险费：保险费：保险费：简称保费，指投保人交付给保险公司。简称保费，指投保人交付给保险公司。简称保费，指投保人交付给保险公司。简称保费，指投保人交付给保险公司。n n人寿保险：人寿保险：人寿保险：人寿保险：就是以人的生命或身体为保险标的的保就是以人的生命或身体为保险标的的

46、保就是以人的生命或身体为保险标的的保就是以人的生命或身体为保险标的的保险。险。险。险。n n保险金额：保险金额：保险金额：保险金额：简称保额，指保险公司承担赔偿或者给简称保额，指保险公司承担赔偿或者给简称保额，指保险公司承担赔偿或者给简称保额，指保险公司承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额。付保险金责任的最高限额。付保险金责任的最高限额。付保险金责任的最高限额。培训专用n n年金：年金：年金：年金：保险公司每隔一定时期向被保险保险公司每隔一定时期向被保险保险公司每隔一定时期向被保险保险公司每隔一定时期向被保险 人给付一次保险金的一种保险。人给付一次保险金的一种保险。人给付一次保险金的一种保险。

47、人给付一次保险金的一种保险。n n费率：费率：费率：费率：是单位保险金额的保险费，通常被称是单位保险金额的保险费，通常被称是单位保险金额的保险费，通常被称是单位保险金额的保险费，通常被称 为购买保险的价格。为购买保险的价格。为购买保险的价格。为购买保险的价格。培训专用n n即期年金即期年金即期年金即期年金：指保险合同成立后，保险人立即按照：指保险合同成立后，保险人立即按照合同约定按期开始进行给付的一种年金。合同约定按期开始进行给付的一种年金。n n趸交保费趸交保费趸交保费趸交保费：在投保时一次交清全部保险费。：在投保时一次交清全部保险费。n n均衡纯保费均衡纯保费均衡纯保费均衡纯保费:保险人将

48、人的不同年龄的自然保险保险人将人的不同年龄的自然保险费结合利息因素，均匀地分配在各个年度，使投保人费结合利息因素，均匀地分配在各个年度，使投保人按期交付的保险费整齐划一，处于相同的水平，这种按期交付的保险费整齐划一，处于相同的水平，这种保险费即为均衡保险费。保险费即为均衡保险费。培训专用责任准备金责任准备金:n n简单地说，人寿保险单可以使用一次缴清保险费方式购买，也可简单地说，人寿保险单可以使用一次缴清保险费方式购买，也可以使用分期缴付均衡保险费方式购买。在保险早期，一次缴清保以使用分期缴付均衡保险费方式购买。在保险早期，一次缴清保险费中的很大份额是由公司提存作为准备金，以应付将来的负债；险

49、费中的很大份额是由公司提存作为准备金，以应付将来的负债；在均衡保费的情况下，存在着每年收入的保费与期望给付保险金在均衡保费的情况下，存在着每年收入的保费与期望给付保险金成本不相等的问题。如终身寿险的保险费在各个保险时期均衡不成本不相等的问题。如终身寿险的保险费在各个保险时期均衡不变，随着被保险人年龄的增长，死亡率不断增加，需给付保险金变，随着被保险人年龄的增长，死亡率不断增加，需给付保险金的机会逐年加大，造成了保险初期收取保费大于保险金给付期望的机会逐年加大，造成了保险初期收取保费大于保险金给付期望成本，而后期收取的保费小于保险金给付期望成本，保险公司必成本，而后期收取的保费小于保险金给付期望

50、成本，保险公司必须把保险初期收取保费的剩余部分以复利的方式积存储备，用以须把保险初期收取保费的剩余部分以复利的方式积存储备，用以支付未来的保险金给付。这种以保险合同为依据，对将来发生的支付未来的保险金给付。这种以保险合同为依据，对将来发生的给付责任而准备的基金，叫做责任准备金。给付责任而准备的基金，叫做责任准备金。培训专用n n如果我们考虑到一个公司获得其保费的方式，那么未到期责如果我们考虑到一个公司获得其保费的方式，那么未到期责任准备金的性质和目的就变得清楚了。假设一个公司发出一任准备金的性质和目的就变得清楚了。假设一个公司发出一张为期一年的保单，保费为元。保费在事先就支付了，张为期一年的保