用友T3固定资产.pptx

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1、会计电算化固定资产 会计电算化1.初始设置2.日常业务3.期末处理固定资产会计电算化1.初始设置1.1 建立账套1.2 基础设置固定资产会计电算化1.初始设置1.1 建立账套固定资产约定与说明启用月份折旧信息编码方案账务接口会计电算化1.初始设置1.1 建立账套固定资产约定与说明约定与说明启用月份折旧信息编码方案账务接口会计电算化1.初始设置1.1 建立账套固定资产约定与说明约定与说明启用月份启用月份折旧信息编码方案账务接口会计电算化1.初始设置1.1 建立账套固定资产约定与说明约定与说明启用月份启用月份折旧信息折旧信息编码方案账务接口会计电算化1.初始设置1.1 建立账套固定资产约定与说明约

2、定与说明启用月份启用月份折旧信息折旧信息编码方案编码方案账务接口会计电算化1.初始设置1.1 建立账套固定资产约定与说明约定与说明启用月份启用月份折旧信息折旧信息编码方案编码方案账务接口账务接口会计电算化1.初始设置1.1 建立账套1.2 基础设置固定资产会计电算化1.初始设置1.2 基础设置固定资产参数设置参数设置可纳税调整的增加方式：系统默认“直接购入”固定资产/累计折旧缺省入账科目：即固定资产/累计折旧科目可抵损扣税额额入账科目：应交税费-应交增值税（进项税额）会计电算化1.初始设置1.2 基础设置固定资产参数设置参数设置部门设置部门设置会计电算化1.初始设置1.2 基础设置固定资产参数

3、设置参数设置部门设置部门设置折旧科目折旧科目会计电算化固定资产部门对应折旧科目科目编码行政部管理费用/折旧费550202财务部管理费用/折旧费550202采购部营业费用5501销售部营业费用5501生产车间生产成本/基本生产成本/制造费用部门对应折旧科目部门对应折旧科目会计电算化1.初始设置1.2 基础设置固定资产参数设置参数设置部门设置部门设置折旧科目折旧科目类别设置类别设置会计电算化固定资产资产类别设置资产类别设置编码类别名称净残值率计提折旧01生产设备5.00%正常计提02电子设备5.00%正常计提03交通运输设备5.00%正常计提会计电算化1.初始设置1.2 基础设置固定资产参数设置参

4、数设置部门设置部门设置折旧科目折旧科目类别设置类别设置增减方式增减方式会计电算化固定资产增减方式设置增减方式设置增减方式目录对应科目科目编码增加方式直接购入工行存款100201投资者投入实收资本3101盘盈以前年度损益调整5801在建工程转入在建工程1603减少方式出售固定资产清理1701毁损固定资产清理1701盘亏以前年度损益调整5801会计电算化1.初始设置1.2 基础设置固定资产参数设置参数设置部门设置部门设置折旧科目折旧科目类别设置类别设置增减方式增减方式原始卡片原始卡片会计电算化固定资产原始卡片录入原始卡片录入名称类别部门增加方式使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目科目编码锅

5、炉01生产车间直接购入102009.1.1500,000 55,200 制造费用4105铣床01生产车间直接购入102009.1.1180,000 19,900 制造费用4105车床01生产车间直接购入102009.1.1100,000 13,280 制造费用4105轿车02办公室直接购入102010.1.1340,000 12,660 管理费用/折旧550202复印机02财务部直接购入102011.1.120,000 750 管理费用/折旧550202合计1,140,000 101,790 会计电算化2.日常业务2.1 资产增加固定资产 3月月31日，采购部购买笔记本电脑一台，日，采购部购买

6、笔记本电脑一台，价值价值20,000元，净残值率元，净残值率5%，预计使用年限，预计使用年限为为8年。年。 以以002002李可的身份进入李可的身份进入 固定资产固定资产卡片卡片固定资产增加固定资产增加 资产类别：电子设备资产类别：电子设备 会计电算化2.日常业务2.1 2.1 资产增加资产增加固定资产 3月月31日，采购部购买笔记本电脑一台，日，采购部购买笔记本电脑一台，价值价值20,000元，净残值率元，净残值率5%，预计使用年限，预计使用年限为为8年。年。 以以002002李可的身份进入李可的身份进入 固定资产固定资产卡片卡片固定资产增加固定资产增加 资产类别：电子设备资产类别：电子设备

7、 会计电算化2.日常业务2.1 2.1 资产增加资产增加2.2 资产变动固定资产 原值变动原值变动 3月月30日，为轿车添置新配件花费日，为轿车添置新配件花费10,000元，以工行存款支付，票号元，以工行存款支付，票号406。操作：操作： 固定资产固定资产卡片卡片变动单变动单原值增加原值增加 会计电算化2.日常业务2.1 2.1 资产增加资产增加2.2 2.2 资产变动资产变动固定资产 原值变动原值变动 3月月30日，为轿车添置新配件花费日，为轿车添置新配件花费10,000元，以工行存款支付，票号元，以工行存款支付，票号406。操作：操作： 固定资产固定资产卡片卡片变动单变动单原值增加原值增加

8、 会计电算化2.日常业务2.1 2.1 资产增加资产增加2.2 2.2 资产变动资产变动固定资产 部门转移部门转移 3月月30日，将财务部的复印机转到采购日，将财务部的复印机转到采购部。部。操作：操作： 固定资产固定资产卡片卡片变动单变动单部门转移部门转移 会计电算化2.日常业务2.1 2.1 资产增加资产增加2.2 2.2 资产变动资产变动固定资产 部门转移部门转移 3月月30日，将财务部的复印机转到采购日，将财务部的复印机转到采购部。部。操作：操作： 固定资产固定资产卡片卡片变动单变动单部门转移部门转移 会计电算化2.日常业务2.1 2.1 资产增加资产增加2.2 2.2 资产变动资产变动

9、2.3 折旧处理固定资产计提计提3 3月份固定资产折旧月份固定资产折旧。操作：操作： 固定资产固定资产处理处理计提本月折旧计提本月折旧会计电算化2.日常业务2.1 2.1 资产增加资产增加2.2 2.2 资产变动资产变动2.3 2.3 折旧处理折旧处理固定资产计提计提3 3月份固定资产折旧月份固定资产折旧。操作：操作： 固定资产固定资产处理处理计提本月折旧计提本月折旧会计电算化2.日常业务2.1 2.1 资产增加资产增加2.2 2.2 资产变动资产变动2.3 2.3 折旧处理折旧处理2.4 资产减少固定资产 3月月30日，生产车间毁损卡片编号为日，生产车间毁损卡片编号为00003号和车床。号和

10、车床。操作：操作： 固定资产固定资产卡片卡片资产减少资产减少会计电算化2.日常业务2.1 2.1 资产增加资产增加2.2 2.2 资产变动资产变动2.3 2.3 折旧处理折旧处理2.4 2.4 资产减少资产减少固定资产 3月月30日，生产车间毁损卡片编号为日，生产车间毁损卡片编号为00003号和车床。号和车床。操作：操作： 固定资产固定资产卡片卡片资产减少资产减少会计电算化2.日常业务2.1 2.1 资产增加资产增加2.2 2.2 资产变动资产变动2.3 2.3 折旧处理折旧处理2.4 2.4 资产减少资产减少2.5 账表管理固定资产 账簿账簿 折旧表折旧表 统计表统计表 分析表分析表 自定义报表自定义报表会计电算化2.日常业务2.1 2.1 资产增加资产增加2.2 2.2 资产变动资产变动2.3 2.3 折旧处理折旧处理2.4 2.4 资产减少资产减少2.5 2.5 账表管理账表管理固定资产 账簿账簿 折旧表折旧表 统计表统计表 分析表分析表 自定义报表自定义报表会计电算化3.期末处理3.1 制单制单3.2 对账对账3.3 月末结账月末结账固定资产