2023年行政事业单位内部控制工作总结2023年行政事业单位内部控制报告填报指导(三篇).docx

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1、 2023年行政事业单位内部控制工作总结2023年行政事业单位内部控制报告填报指导(三篇)2023年行政事业单位内部掌握工作总结 2023年行政事业单位内部掌握报告填报指导篇一 继三月中旬，县财政局组织召开全县贯彻实施行政事业单位内控标准发动大会，对全县贯彻实施内控标准工作做发动部署后，我局制定了长岭县卫生局贯彻实施行政事业单位内部掌握标准工作方案，成立了贯彻实施行政事业单位内部掌握标准实施、协调领导小组，负责本局贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监视指导工作开展。 二、贯彻实施行政事业单位内部掌握标准目标和原则 (一)内部掌握的目标和原则 1、内部掌握的目标 内部掌握是由行政事业单位的

2、领导层和全体职工实施的、旨在提高行政事业单位治理效劳水平和风险防范力量，促进单位可持续、安康进展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，实现行政事业单位治理效劳目标所制定的政策和程序。 我局内部掌握的目标是： (1)合法性治理和效劳活动的合法合规 (2)安全性资产安全 (3)牢靠性财务报告及相关信息真实、完整 (4)效率性提高治理效劳的效率和效果 (5)风险防范排解障碍实现单位进展战略 2、我局建立与实施内部掌握应遵循的原则 (1)全面性原则 内部掌握应当贯穿决策、执行和监视全过程，掩盖企业及其所属单位的各种业务和事项。由于，在内部掌握程序的全部环节中，有一个环节没有发挥作用，全部起作用的环

3、节，也会变得无用。 (2)重要性原则 内部掌握应当在全面掌握的根底上，关注意要业务事项和高风险领域。行业、规模、性质、所处地域、组织形式等不同，高风险领域不同。内部掌握不能防范全部风险，但要关注意要业务事项和高风险领域，防范颠覆性风险。 (3)制衡性原则 内部掌握应当在治理构造、机构设z及权责安排、业务流程等方面形成相互制约、相互监视，同时兼顾运营效率。内部掌握的核心思想是权力平衡，制约对象是权力，权力安排合理，约束适当是内部掌握的难点。内部掌握过于简单会影响效率，风险大的业务，首先是防范风险，其次才是兼顾运营效率。 (4)适应性原则 内部掌握应当与行政事业单位的规模、竞争状况和风险水公平相适

4、应，并随着状况的变化准时加以调整。内部掌握不能拷贝，也不能克隆。别人的胜利阅历，拿过来不肯定能用。行政事业单位进展的不同阶段、外部环境的变化、战略目标的调整等，内部掌握要随之变动。 (5)本钱效益原则 内部掌握应当权衡实施本钱与预期效益，以适当的本钱实现有效掌握。内部掌握的设计和运行受制于本钱与效益原则。本钱小于效益，是任何理性的治理活动都必需遵循的法则。 3、建立与实施内部掌握应包括的要素： (1)内部环境是行政事业单位实施内部掌握的根底。 (2)风险评估是行政事业单位准时识别、系统分析经营活动中与实现内部掌握目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 (3)掌握活动是行政事业单位依据风险评估结

5、果，采纳相应的掌握措施、政策和方法，将风险掌握在可承受范围之内。 (4)信息与沟通是行政事业单位准时、精确地收集、传递与内部掌握相关的信息，并在行政事业单位内部、单位与外部之间进展有效沟通。 (5)内部监视是行政事业单位对内部掌握建立与实施状况进展监视检查，评价内部掌握的有效性，发觉内部掌握缺陷，应当准时加以改良。 三、当前行政事业单位内部掌握存在的主要问题 1.费用支出缺乏有效掌握 行政事业单位对于行政经费的支出，特殊是款待费、办公费、会议费、水电费等，普遍缺乏严格的掌握标准;即使制定了内部经费开支标准，但仍较多采纳实报实销制。 2.固定资产掌握薄弱 实行政府集中选购制度以后，行政事业单位固

6、定资产的购z得到了有效掌握，但使用治理仍缺乏相关的内部掌握，重购轻管现象比拟普遍。如未按规定建立起定期财产盘点制度，购z的固定资产未能准时登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失。 3.财务治理弱化 财务部门的工作限于记账、算账、报账，与业务掌握脱节，对单位重要事项的决策、实施过程和结果均不了解，未能对业务部门实施必要的财务掌握和监视。票据治理不到位。未建立定期或不定期抽查制度，消失延期上缴收入，挪用公款问题;对使用后票据未能准时办理交验、核销，简单导致收入不入账、私设“小金库”等问题。 4.岗位设置不够合理 由于多种缘由，一些单位岗位安排不尽合理，存

7、在一人多岗、不相容岗位兼职现象。记账人员、保管人员、经济业务决策人员及经办人员没有很好的分别制约，存在出纳兼复核、选购兼保管等现象，消失治理漏洞。 5.预算掌握比拟薄弱 首先是没有预算或预算编制比拟粗糙，部门预算的编制一般依据当年财政状况、上年收支、预算单位自身的特点和业务进展核定，没有细化到详细工程，预算支出达不到逐笔进展核定的要求。其次是预算刚性不够，预算的规划性、科学性不强，预算调整追加较为频繁，资金使用缺乏预见性，减弱了预算的约束掌握力。 四、行政事业单位内部掌握薄弱的主要缘由 1. 内部掌握观念淡薄 良好的内部掌握意识是内部掌握制度设计完善和有效运行的根本前提。但一些单位的领导对内部

8、掌握制度重要性的熟悉还不到位，内控意识不强，重进展、轻掌握，对内部掌握学问缺乏根本了解，把内部掌握看成仅是财务部门的事。 2.内部掌握制度不完善 财政部制定的内部会计掌握标准主要是针对企业的，对行政事业单位的适用性较差;有的单位虽然制定了一系列内掌握度，但未能严格执行，对制度的执行及效果缺乏必要的监视，导致有章不循、违章不究，内部掌握制度未能发挥应有的作用。 3.信息与沟通连接不够 行政事业单位会计集中核算后，由会计核算中心对行政事业单位集中办理睬计核算和监视业务，由于会计主体单位与核算部门不全都，双方沟通连接不够，极易形成账物分别的资产治理现状，造成核算中心管账不管物、核算单位管物不管账、账

9、物不符的问题，影响单位内部掌握制度的有效实施。 4.治理人员业务素养不能适应内部掌握工作的需要 治理人员竞争意识差，缺乏创新精神，业务素养难以满意实施内部掌握和监视的要求。 5.外部监视对单位内部掌握健全性和有效性的监视检查不够 目前作为行政事业单位主要外部监视力气的财政、审计部门，大多偏重于对单位财政资金的运用是否合法、合规进展监视，较少对被审计单位是否建立有效的内部掌握制度以及有效执行加以实质性检查。缺少有效的外部监视，使行政事业单位内部掌握制度体系完善失去外部推动力和约束机制。 五、我局实施行政事业单位内部掌握状况 任何行政事业单位的掌握活动都存在于肯定的掌握环境之中，掌握环境的好坏直接

10、影响到行政事业单位内部掌握的贯彻和执行以及治理效劳目标及整体战略目标的实现。在coso报告内部掌握整体框架的内部掌握五要素中，掌握环境被放在了第一的位子上，它作为推动单位进展的动力，是全部其他内控组成局部的根底和核心。它对行政事业单位内部掌握的建立和实施有重大影响，其好坏直接打算了行政事业单位内部掌握整体框架实施的效果。 2023年行政事业单位内部掌握工作总结 2023年行政事业单位内部掌握报告填报指导篇二 一年来，在领导及同事们的帮忙指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境地,还是在业务素养、工作力量上都得到进一步提高，并取得了肯定的工作成绩，现将本人一年以来的工作、学习状况汇

11、报 一是通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，仔细学习贯彻党的路线、方针、政策，深入学习领悟党的xx大、xx届五中全会精神，努力践行“三个代表”重要思想，不断提高了政治理论水平。加强政治思想和品德修养。 二是仔细学习财经、廉政方面的各项规定，自觉根据国家的财经政策和程序办事，三是努力钻研业务学问，积极参与相关部门组织的各种业务技能的培训，严格根据提出的“勤于学习、擅长制造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、舍得付出、悄悄无闻作为自己的准则;始终把增加效劳意识作为一切工作的根底;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作;四是不断改良学习方法，讲求学习

12、效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注意融会贯穿，理论联系实际，用新的学问、新的思维和新的启发，稳固和丰富综合学问、让学问伴随年龄增长，使自身综合力量不断得到提高。 一年来，本人以高度的责任感和事业心，自觉听从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合详细状况，按时间性，全年的工作一季度，完成年财务决算收尾工作，办好相关事宜，办理事业年检。仔细总结去年的财务工作，并为年订下了财务工作设想。对各类会计档案，进展了分类、装订、归档。对财务专用软件进展了清理、杀毒和备份。完成年新增固定资产的建账、

13、建卡、年检工作;二季度，根据财务制度及预算收支科目建立年新账，处理日常发生的经济业务。按工资报表要求建立工资统计账目，以便于分工程统计，准时向主管部门报送财务、统计月报季报;充分发挥了会计核算、监视职能。准时向相关单位、站领导供应相关信息、资料，以便正确决策。主动与局计财科准时保持联系，提出用款申请规划，以到达资金的正常周转。 在对外付款方面，严格把关，严格执行和遵守国家财经制度，账务做到日清月结、账实相符、账账相符。办理行政事业性收费年度审验，为贯彻落实行政许可法，准时报送“收费工程、标准、依据、金额”、等自查清理状况表，报送上半年医保软盘、按医保规定缴纳上半年保费、三季度，依据甘人财号文精

14、神的要求，用近一个月时间对年以来的账目按中华人民共和国会计法及某省省会计治理条例进展对比自查，完善了财务手续，写出了自查状况、阅历体会、内部掌握度建立状况及会计制度执行状况，进一步标准了会计行为。办理职工增资事项。四季度，为审核认定免交残疾金报送了劳资表、残废证、工资领取单。申报缴纳合同工养老保险、失业保险，下半年医保，住房公积。按规定录报财政供给人员信息。办理人事工资审核等。 作为一名财务工，我在工作中能仔细履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，乐于承受安排的常规和临时任务，如为执法人员考试报到、做考前预备工作，完成廉政专项治理自查自纠状况报告及党风廉政工总结等文字材料的撰写。

15、在这一系列的工作中，我深知:作为一名合格的财务工，不仅要具备相关的学问和技能，而且还要有严谨细致急躁的工作作风，同时体会到，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应当专心做到最好，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要擅长从中查找乐趣，做到日新月异，从转变中找到创新。 2023年行政事业单位内部掌握工作总结 2023年行政事业单位内部掌握报告填报指导篇三 时间荏苒，xx年在紧急劳碌的工作中接近尾声。一年来，在局、所领导及同事们的帮忙指导下，通过自身努力，我胜利从一名大学生转型为称职的国家公职人员，并在业务素养、工作力量等方面得到大幅提升，较好的完成了各项工作任务。现将本人一年来的工作、学习状

16、况总结如下: 学习是永恒的主题，具备良好的政治和业务素养是做好财务工作的必要条件，也是作为一名合格共产党员的根本前提。一年来，我不断加强政治理论和方针政策的学习，通过参与学习活动和坚持自学等多种形式，仔细学习了党的路线、方针、政策，尤其是深入学习领悟了党的“xx大”精神，用理论学问武装头脑，指导各项工作。同时，重点学习了财务工作相关规定，自觉根据国家政策和程序办事。努力钻研业务学问，积极参与部门组织的各种业务技能培训, 充分利用业余时间，加强财务学问学习，保障了财务学问不断更新，工作水平有效提高。 一年来，我能仔细履行岗位职责，自觉听从组织和领导安排，脚踏实地、忠于职守、尽职尽责，按时、保质保

17、量的完成了本职工作，合理合法的处理了相关财会业务。 一是仔细做好财务报账工作。工作中，我本着客观、严谨、细致的原则，严格执行财务纪律，根据财务报账制度和会计根底工作标准化要求进展财务报账。在审核原始凭证时，对不真实、 不合规、不合法的原始凭证敢于指出，不予报销;对记载不精确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过仔细的审核和监视，保证了会计凭证手续齐备、标准合法，确保了我所会计信息的真实、合法、精确、完整。同时，定期向领导汇报财会业务执行状况，积极协调财务室与其他科室关系，仔细完成领导交办的临时性工作任务。 二是有效加强日常财务收支治理。在校期间，本人系统全面的学习了财务学问

18、，工作中做到了学以致用。一年来，我能积极主动的完成各月记账、结账和账务处理工作，精确无误的填报月度、季度、年终各类统计报表，并按时报送。较好的完成了往来银行间业务、税务申报与缴纳及其他各类日常费用的缴纳工作。在完本钱职工作之余，积极参加 工作。 总结一年来的工作，虽然取得了肯定的成绩，但仍存在一些问题和缺乏: 一是工作开展多，阅历总结少，导致效率低下，事倍功半现象时有发生。我将虚心学习四周同事先进的工作阅历，勤于思索、加强总结、提高效率，以便更好的开展工作。 二是日常事务性工作多，深入学习讨论财务相关治理方法及工作制度少，工作有广度，没深度。今后的工作中，我将更加严格要求自己，进一步加强业务学问学习，努力提高工作水平，以对工作高度负责的态度，解放思想、实事求是、发奋努力，力争更好地完成各工程标任务，不辜负领导和同志们对我的期望。